Finanzierungsvorschlag für Mario Muster

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1 Finanzierungsvorschlag für

2 Hier überreichen wir Ihnen das für Sie maßgeschneiderte Angebot für die Finanzierung Ihrer Immobilie. Wir freuen uns, dass Sie uns Ihr Vertrauen schenken. Das nachfolgende Konzept zeigt Ihnen, wie wir gemeinsam Ihre Wünsche realisieren. Erwerber Ihre persönlichen Daten Erwerber Herr Straße, Hausnummer Musterweg 6 Postleitzahl, Ort Musterstadt Telefon 01234/ Familienstand Kinder 1 mail@muster.de ledig Kirchensteuer 0 % Geburtsdatum Arbeitsverhältnis Arbeitnehmer In dieser Übersicht haben wir Ihre persönlichen Angaben zusammengefasst. Diese fließen in die Finanzierung ein. Bitte teilen Sie uns Änderungen daher zeitnah mit. Ihr Einkommen Herr Ihr Einkommen aus nichtselbständiger Tätigkeit Bruttoeinkommen ,00 * 12 Monate ,00 Sonstige Einkünfte + 0,00 Einkommen aus nichtselbständiger Arbeit jährlich = ,00 Ihre Steuerberechnung Herr Ermittlung der Gesamteinkünfte Einkommen aus nichtselbständiger Tätigkeit ,00 abzüglich Werbungskosten aus nichtselbständiger Tätigkeit ,00 Brutto-Gesamteinkünfte = ,00 Ermittlung des zu versteuernden Einkommens Brutto-Gesamteinkünfte ,00 Abzugsfähige Versicherungsbeträge ,00 Abzugsfähige Sonderausgaben - 36,00 Zu versteuerndes Einkommen = ,00 Ermittlung des Nettoeinkommens Gesamteinkommen ,00 Einkommen- bzw. Lohnsteuer und Solidaritätszuschlag vom zu versteuernden Einkommen ,00 Versicherungsbeiträge ,80 Kindergeld ,00 Nettoeinkommen jährlich = ,80 Nettoeinkommen 7.122,73 Seite 1

3 Objekt Ihr Wunschobjekt Sie möchten ein gemischt genutztes Objekt in Privatvermögen kaufen. Ihr Objekt "Mehrfamilienhaus mit Gewerbe" befindet sich in Musterstadt, Im Fuchsbau 6. Ihr Wunschobjekt verfügt über 240,00 m² Wohnfläche. 240,00 m² werden vermietet. Das Objekt verfügt über 320,00 m² gewerbliche Fläche. Die Immobilie wurde am erbaut. Voraussichtliches Anschaffungsdatum ist am und Einzug am Für die Berechnung der Entwicklung Ihrer Finanzierung wird eine voraussichtliche Wertsteigerung des Objektes von 1,00 % pro Jahr angenommen. Bildergalerie Außenansicht Planbeispiel Wohnungstyp A Objektkosten Übersicht der Kosten Gebäudekosten Grundstückskosten Verteilt absetzbare Kosten Kaufpreis insgesamt Grunderwerbsteuer (5,00 %) Kosten für Notar und Grundbuchamt Die Kosten insgesamt betragen Details zu den einzelnen Positionen sehen Sie in den folgenden Übersichten. Ihre Abschreibungen im Detail , , , , , , ,00 Ihre Absetzung für Abnutzung (AfA) Paragraf Dauer Jahre Start Basis Satz % Betrag /Jahr Vermietung (linear 40x2,5%) 7 Abs.4/2b EStG ,00 2, ,00 Gewerbe vermietet (linear 50x2%) 7 Abs.4/2a EStG ,00 2, ,00 Renovierung/Ausbau (degressiv 12 J.) 7h EStG 12, davon ,00 9, ,00 danach ,00 7, ,00 Anfängliche Abschreibung ,00 Seite 2

4 Finanzierung Ihre Eigenmittel und Eigenleistungen Bargeld und Bankguthaben Eigenleistung Ihre sofort für die Finanzierung verfügbaren Eigenmittel betragen , , ,00 Ermittlung Ihres Finanzierungsbedarfs Kosten für die Immobilie, z.b. Grundstückskosten, Gebäudekosten ,00 Kosten für Ihre Finanzierung, die den Auszahlungsbetrag verringern, z.b. Disagio + 0,00 Die Kosten insgesamt betragen = ,00 Abzüglich sofort verfügbare Eigenmittel und Eigenleistungen ,00 Ihr gesamter Finanzierungsbedarf beträgt = , Unser Finanzierungsvorschlag Zur Finanzierung Ihrer Immobilie unterbreiten wir Ihnen folgenden Finanzierungsvorschlag. Die Darlehenskonditionen sind heute gültig und bis Vertragsabschluss freibleibend. Ihre Finanzierungsbausteine Institut Darlehen Nettodarlehen Sollzins Tilgung Sollzinsbindung Effektivzins Aufwand % % bis % Annuitätendarlehen Annuitätendarlehen Beispiel ,000 2, , ,00 Endfälliges Darlehen, Ablösung durch Bausparvertrag EDBSV Beispiel , , ,00 BSV Beispiel Ansparung ab ,00 Der Gesamteffektivzins für diese Kombination (Darlehen mit Tilgung durch Bausparvertrag) beträgt 4,77 %. Summe ,00 Seite 3

5 Ihre Finanzierungsbausteine Die Grafik zeigt den Anteil der Eigenmittel und der Fremdmittel am finanzierten Betrag. Eigenmittel EDBSV Beispiel Annuitätendarlehen Beispiel Ihre Finanzmittel im Detail Annuitätendarlehen Annuitätendarlehen Beispiel ,00 Darlehensbetrag ,00 Effektivzins jährlich % 4,07 Auszahlungskurs % 100,000 Sollzinssatz jährlich % 4,000 Nettodarlehen ,00 Sollzinsbindung bis Auszahlung am Tilgungssatz jährlich % 2, Ratenzahlung am Ratenzahlung 1. Tilgungsverrechnung am Tilgungsverrechnung sofort 1. Zinsabrechnung am Zinsabrechnung 1. Rate 3.591,00 Sollzinssatz nach Sollzinsbindung jährlich % 6,000 Folgeraten 3.591,00 Gesamtlaufzeit 24 Jahre 1 Monat Rate nach Sollzinsbindung 4.649,74 Darlehensende Restschuld nach Sollzinsbindung ,59 Gesamtbetrag ,97 voraussichtliche Wohn-Riester-Förderung für Erwerber Riester-Grundzulage jährlich 154,00 Gutschrift der Zulage erstmals am Riester-Kinderzulage jährlich 485,00 Förderdauer bis voraussichtlich 2047 Anfängliche Riesterzulage jährlich 639,00 Die Kinderzulage setzt sich zusammen aus: 1 Kind(er) geboren bis ,00 1 Kind(er) geboren ab ,00 Sie erhalten die volle Riester-Förderung. Die Riester-Grundzulage bekommen Sie über den gesamten Förderungszeitraum. Die Riester- Kinderzulage erhalten Sie voraussichtlich 10 Jahre lang für 2 Kinder. Die Riester-Förderung erfolgt, solange Sie eigene Zahlungen in den Riestervertrag einbringen, höchstens bis zum Renteneintritt. Endfälliges Darlehen mit Tilgung durch Bausparvertrag Endfälliges Darlehen EDBSV Beispiel ,00 Darlehensbetrag ,00 Effektivzins jährlich % 3,04 Auszahlungskurs % 100,000 Sollzinssatz jährlich % 3,000 Nettodarlehen ,00 Sollzinsbindung bis Auszahlung am Zinszahlung am Zinszahlung 1. Zinsabrechnung am Zinsabrechnung 1. Zinsrate 1.208,33 Sollzinssatz nach Sollzinsbindung jährlich % 6,000 Folgeraten 1.250,00 Gesamtlaufzeit 8 Jahre 6 Monate Rate nach Sollzinsbindung 2.500,00 Darlehensende Restschuld nach Sollzinsbindung ,67 Gesamtbetrag ,66 Der Gesamteffektivzins für diese Kombination (Darlehen mit Tilgung durch Bausparvertrag) beträgt 4,77 %. Der Gesamteffektivzins gibt den effektiven Jahreszins für die Bausparvor-/endfinanzierung an, also die jährlichen Kosten von Darlehen und Bausparvertrag in Prozent. Der Gesamteffektivzins berücksichtigt auch die notwendigen Einzahlungen in den Bausparvertrag. Seite 4

6 Folgebausparvertrag BSV Beispiel Bausparsumme ,00 Tarif 2 Ansparphase Guthaben zu Beginn der Berechnung 0,00 Guthabenzins jährlich % 1,000 Mindestguthaben % 50,00 Ansparrate 5,00 Abschlussgebühr % 0,00 Guthaben bei Zuteilung ,83 Beginn der Sparzahlungen am Rückzahlphase Darlehensbetrag ,17 Effektivzins jährlich % 3,09 Auszahlungskurs % 100,000 Sollzinssatz jährlich % 3,000 Darlehensgebühr/Agio 0,00 Rückzahlrate Promille 5,00 Auszahlung voraussichtlich am Rückzahlrate 2.500,00 1. Ratenzahlung am Ratenzahlung voraussichtliche Laufzeit 9 Jahre 6 Monate Tilgungsverrechnung vierteljährlich Die Abschlussgebühr wird verrechnet. Die Sparratenzahlungen erfolgen bis zur erfolgreichen Bewertung. Die anfängliche Entwicklung Ihres Finanzierungsaufwands 2014 bis 2018 Ihre jährlichen Ausgaben AD Annuitätendarlehen Beispiel , , , , ,00 EDBSV EDBSV Beispiel , , , , ,00 - BSV BSV Beispiel , , , , ,00 Summe jährliche Ausgaben für Ihre Fremdmittel , , , , ,00 Instandhaltungsrücklage 5.209, , , , ,09 Bruttoaufwand jährlich , , , , ,09 Bruttoaufwand 7.915, , , , ,59 Ihre jährlichen Zulagen Riester-Zulage 639,00 639,00 639,00 639,00 639,00 Ihre jährlichen Mieteinnahmen Wohnen , , , , ,00 Garage 1.080, , , , ,00 Gewerbe vermietet , , , , ,00 Summe Mieteinnahmen , , , , ,00 Jährliche steuerwirksame Beträge AfA Gewerbenutzung 7.562, , , , ,00 AfA vermietet 7.090, , , , ,00 Sonstige AfA 1.800, , , , ,00 Absetzbare Zinsen , , , , ,81 Absetzbare Riesterbeträge 2.100, , , , ,00 Abzüglich Mieteinnahmen , , , , ,00 Summe steuerlich absetzbarer Beträge , , , , ,81 Steuerersparnis 9.006, , , , ,00 Ihr Nettoaufwand Aufwendungen jährlich , , , , ,09 - Mieteinnahmen jährlich , , , , ,00 - Steuerersparnis jährlich 9.006, , , , ,00 Nettoaufwand jährlich , , , , ,09 Nettoaufwand 3.794, , , , ,84 Unter Bruttoaufwand versteht man die Ausgaben für Ihre Immobilie ohne Berücksichtigung etwaiger Zulagen, Mieterträge oder steuerlicher Auswirkungen. Seite 5

7 Wohn-Riester-Verträge sind zertifizierte Darlehensverträge, in denen die Tilgung eines Darlehens für eine selbstgenutze Immobilie staatlich gefördert wird. Zahlt der Förderberechtigte 4 Prozent seines Vorjahresbruttoeinkommens (maximal im Jahr) abzüglich des Zulageanspruchs in einen zertifizierten Wohn-Riester-Vertrag, erhält er die volle staatliche Riesterzulage. Diese beträgt jährlich 154 für jeden Zulageberechtigten, zuzüglich 185 für jedes bis 2007 geborene bzw. je 300 für jedes ab 2008 geborene Kind. Die Zulagen werden zusammen mit den eigenen Beiträgen in vollem Umfang für die Tilgung des Darlehens eingesetzt. Aufwendungen für Riesterverträge sind außerdem als Sonderausgaben in der Einkommensteuererklärung absetzbar. Falls die sich daraus ergebende Steuerersparnis höher ist als die gezahlte Riesterzulage, wird der übersteigende Betrag vom Finanzamt als Steuererstattung ausgezahlt. Bei allen Formen des Riestersparens hat der Gesetzgeber bei Renteneintritt eine nachgelagerte Besteuerung vorgesehen. Dafür wird das fiktive Wohnförderkonto geführt. Auf diesem werden die staatlich geförderten Tilgungsleistungen, die gewährten Zulagen und ggf. der Betrag erfasst, der zum Wohn-Riestern entnommen wurde. Am Ende jeden Jahres wird der Stand des Wohnförderkontos um 2 Prozent erhöht. Bei Rentenbeginn wählen Sie die Besteuerungsart. Bei jährlicher Besteuerung wird bis zum 85. Lebensjahr jedes Jahr ein gleicher Teilbetrag des Wohnförderkontos dem zu versteuernden Einkommen hinzugerechnet. Bei einmaliger Besteuerung sind einmalig nur 70% des Wohnförderkontos zum zu versteuernden Einkommen hinzuzurechnen. Wie hoch die Steuer ausfällt, hängt von der individuellen Situation ab. Der Steuersatz ist im Rentenalter üblicherweise deutlich niedriger als während der Berufstätigkeit. Aufgrund der dieser Berechnung zugrunde liegenden individuellen Daten beträgt der Stand Ihres Wohnförderkontos im Jahr 2047 beim voraussichtlichen Eintritt in den Ruhestand ,99. Bei einem angenommen Steuersatz von 20% im Rentenalter entspricht dies einer jährlichen Steuerbelastung von 964,64. Im Nettoaufwand oder Nettoertrag sind neben Ihren Aufwendungen für die Immobilie auch etwaige Zulagen, Mieterträge und steuerliche Abschreibungen berücksichtigt. Seite 6

8 Gesamtentwicklung Ihrer Finanzierung April Dezember 2038 Jahr Restschuld Jahresende AfA jährlich Absetzbare Kosten jährlich Zulagen jährlich Mieteinkünfte Steuervorteil Aufwand brutto Aufwand netto Nettoeinkommen Überschuss , , ,61 639, , , , , , , , , ,52 639, ,00 959, , , , , , , ,10 639, ,00 937, , , , , , , ,57 639, ,00 914, , , , , , , ,81 639, ,00 889, , , , , , , ,87 639, , , , , , , , , ,88 639, , , , , , , , , ,32 639, , , , , , , , , ,31 639, , , , , , , , , ,59 154, ,00 875, , , , , , , ,13 154, ,00 801, , , , , , , ,66 154, ,00 723, , , , , , , ,12 154, ,00 592, , , , , , , ,13 154, ,00 506, , , , , , , ,88 154, ,00 415, , , , , , , ,14 154, ,00 319, , , , , , , ,40 154, ,00 219, , , , , , , ,54 154, ,00 113, , , , , , , ,00 154, ,00 8, , , , , , , ,12 154, ,00-78, , , , , , , ,17 154, ,00-169, , , , , , , ,47 154, ,00-265, , , , , , , ,18 154, ,00-367, , , , , , , ,82 154, ,00-476, , , , , , , ,47 0, ,00-562, ,00-631, , ,04 Gesamt , , , , , , ,20 Barwerte bei 4,00 % 6.012, , , , ,85 Der Gesamteffektivzins aller Fremdmittel bis zum Ende der Finanzierung beträgt 5,11 %. Die Spalten der en Beträge enthalten den Durchschnittswert, der sich aus der Division des Jahresbetrages durch die Anzahl der Monate ergibt. Informationen zu den Finanzierungsjahren 2014 Einzug Auszahlung Annuitätendarlehen Annuitätendarlehen Beispiel Auszahlung Endfälliges Darlehen EDBSV Beispiel Ab diesem Zeitpunkt ist der Kinderfreibetrag günstiger! 2019 Angenommener Sollzins nach Sollzinsbindung 6 % jährlich bei Annuitätendarlehen Annuitätendarlehen Beispiel Angenommener Sollzins nach Sollzinsbindung 6 % jährlich bei Endfälliges Darlehen EDBSV Beispiel 2022 BWZ-Daten überprüfen! Bausparvertrag BSV Beispiel Auszahlung Bausparvertrag BSV Beispiel Ablösung durch BSV Endfälliges Darlehen EDBSV Beispiel Rückzahlungsende Endfälliges Darlehen EDBSV Beispiel 2032 Rückzahlungsende Bausparvertrag BSV Beispiel 2038 Rückzahlungsende Annuitätendarlehen Annuitätendarlehen Beispiel Seite 7

9 Grafik Ausgaben und Einnahmen Grafik Gesamtbelastung/Zinsanteil/Tilgungsanteil Nach Ihren Angaben, die selbstverständlich vertraulich behandelt werden und dem Bankgeheimnis unterliegen, den derzeitigen Kapitalmarktkonditionen, unverbindlichen Zuteilungsaussichten bei Bausparverträgen und heutigen steuerlichen Gegebenheiten haben wir diese Modell-Berechnung mit größter Sorgfalt durchgeführt. Bitte haben Sie dafür Verständnis, dass wir eine Haftung für diese unverbindliche Beratung ausschliessen müssen. Ebenso kann eine Haftung für den Eintritt der verfolgten steuerlichen Ziele nicht übernommen werden. Die Konditionen sind freibleibend bis zur Darlehenszusage durch die Bank. Seite 8