Individuelle Verbindlichkeitskonten je Krankenkasse

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1 Individuelle Verbindlichkeitskonten je Krankenkasse Bereich: LOHN - Info für Anwender Nr Inhaltsverzeichnis 1. Ziel Details 3.1. Hinweis zur Verbuchung der Umlage 3.2. Verbindlichkeitskonto für Versorgungswerk 3.3. Verbuchung auf individuelle Verbindlichkeitskonten deaktivieren 3.4. Wechsel des Kontenrahmens 3.5. Hinweise zur E-Bilanz 3.6. Hinweis für SKR Wichtige Informationen

2 Seite 2 1. Ziel Das Info zeigt, wie Sie die Verbuchung auf individuelle Verbindlichkeitskonten je Krankenkasse einrichten. 2. Standardmäßig bucht LOHN alle SV-Verbindlichkeiten auf ein Sammelkonto (z. B. im SKR 03 auf das Konto 1742 und im SKR 04 auf das Konto 3740). Um die Abstimmarbeiten bei der Verbuchung von SV-Verbindlichkeiten zu erleichtern, kann je Krankenkasse eine individuelle Verbuchung eingerichtet werden. Für eine individuelle Verbuchung benötigen Sie einen zentralen Fibu-Kontotypen. Zentrale Fibu-Kontotypen stehen in allen Kanzleien und Mandanten zur Verfügung. 1. Individuellen zentralen Fibu-Kontotypen im Nummernbereich von 100 bis 999 anlegen:» Stammdaten Zentrale Fibu-Kontotypen I Neu«. 2. Individuelles Fibu-Konto anlegen: Für den Ausweis auf der Buchungsliste müssen Sie dem zentralen Fibu-Kontotypen die zur Verbuchung gewünschten Konten zuordnen. Diese Zuordnung erfolgt auf Mandantenebene in den Fibu-Konten:»Stammdaten I Fibu-Konten I»Neu«. Neu angelegten zentralen Fibu-Kontotypen im Feld»Kontotyp/Text«wählen. Nummer des gewünschten individuellen Verbindlichkeitskontos im Feld»Konto/Text«erfassen. Verrechnungskonto hinterlegen und Option <Kostenstellenaufteilung> deaktivieren.

3 Seite 3 3. Verbindlichkeitskonto in den Mandanten-Krankenkassen hinterlegen:»stammdaten Mandanten-Krankenkassen Kasse öffnen Register: Stammdaten«. Individuellen zentralen Fibu-Kontotypen über SV-Beiträge«hinterlegen. im Feld»Individuelles Verbindlichkeitskonto Hinweis Mit der oben beschriebenen ändern Sie die Verbuchung nur für diesen Mandanten.

4 Seite Details Hinweis zur Verbuchung der Umlage Die Umlage wird automatisch auf das individuelle Verbindlichkeitskonto der jeweiligen Krankenkasse gebucht Verbindlichkeitskonto für Versorgungswerk 1.»Stammdaten Zentrale-Fibu-Kontotypen«. Kontotyp für Verbindlichkeiten Versorgungswerk anlegen. 2.»Stammdaten Fibu-Konten«. Fibu-Konto mit dem neuen Kontotyp anlegen. 3.»Stammdaten Versorgungswerke«. Kontotyp mit Konto im richtigen Versorgungswerk speichern.

5 Seite Verbuchung auf individuelle Verbindlichkeitskonten deaktivieren Sie können die Verbuchung der Krankenkassen auf individuelle Verbindlichkeitskonten jederzeit deaktivieren:»stammdaten Mandanten-Krankenkassen Kasse öffnen Register: Stammdaten«. Entfernen Sie in der gewünschten Krankenkasse den hinterlegten Kontotyp: 3.4. Wechsel des Kontenrahmens 1. Beim Wechsel des Kontenrahmens (SKR) in den Mandanten-Programmdaten werden automatisch alle individuellen Verbindlichkeitskonten gelöscht:»stammdaten Mandanten-Programmdaten Register: Allgemein Bereich: Buchungsliste«. 2. Nach dem Wechsel müssen Sie dem zentralen Fibu-Kontotypen die Fibu-Konten für den neu gewählten Kontenrahmen erneut zuordnen:»stammdaten I Fibu-Konten I»Neu«. 3. Anschließend hinterlegen Sie den zentralen Fibu-Kontotypen erneut in den Mandanten-Krankenkassen:»Stammdaten Mandanten-Krankenkassen Kasse öffnen Register: Stammdaten« Hinweise zur E-Bilanz Haben Sie in den Mandanten-Krankenkassen individuelle Verbindlichkeitskonten hinterlegt, überprüfen Sie, ob die von Ihnen vergebenen Kontonummern in den folgenden Bereichen liegen: SKR Beschreibung SKR SKR SKR SKR SKR

6 Seite Hinweis für SKR 03 Empfehlung Legen Sie individuelle Verbindlichkeitskonten im Kreditorenbereich an (z. B. in der Kontengruppe 8). Im SKR 03 ist der Bereich für Verbindlichkeitskonten beschränkt. 1. Agenda FIBU starten. 2.»Stammdaten Buchungserfassung Sachkonto Konto 1742 Register: Funktionen Funktion: 91000«. 3.»Stammdaten Fibu-Auswertungen/BWA Sammelkonten Kontengruppe 8: 1742«. 4. Verbindlichkeitskonto 1742 als Sammelkonto einrichten. 4. Wichtige Informationen Nr Individuelle Bruttolohnverbuchung in Agenda LOHN