Bilanz zum 31. Dezember 2013

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1 Bilanz zum 31. Dezember 2013 AKTIVA ABAG Aktienmarkt Beteiligungs AG, Konrad-Adenauer-Ufer 101, Köln PASSIVA Geschäftsjahr 2013 Vorjahr 2012 Geschäftsjahr 2013 Vorjahr 2012 A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 1.787, ,50 II. Sachanlagen 1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung , ,00 III. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen , ,80 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen , ,62 3. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht , ,00 4. Wertpapiere des Anlagevermögens , ,63 5. sonstige Ausleihungen , , ,49 B. Umlaufvermögen I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen , ,40 A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital , ,00 II. Kapitalrücklage , ,00 III. Verlustvortrag , ,10 IV. Jahresfehlbetrag/ Jahresüberschuss , , ,22 B. Rückstellungen 1. sonstige Rückstellungen , ,00 C. Verbindlichkeiten 1. Anleihen , ,00 - davon konvertibel (GJ ,00 / VJ ,00) 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 965, ,41 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (GJ 965,09 / VJ ,41) 3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen , ,35 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (GJ ,66 / VJ ,35) 4. sonstige Verbindlichkeiten , , ,58 - davon aus Steuern (GJ ,32 / VJ ,48) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (GJ ,46 / VJ ,58) 2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht , ,90 Seite 1

2 Bilanz zum 31. Dezember 2013 AKTIVA ABAG Aktienmarkt Beteiligungs AG, Konrad-Adenauer-Ufer 101, Köln PASSIVA Geschäftsjahr 2013 Vorjahr 2012 Geschäftsjahr 2013 Vorjahr sonstige Vermögensgegenstände , , ,85 II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks , ,27 C. Rechnungsabgrenzungsposten , ,00 Summe A K T I V A , ,46 Summe P A S S I V A , ,46 Seite 2

3 Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom bis ABAG Aktienmarkt Beteiligungs AG, Konrad-Adenauer-Ufer 101, Köln Geschäftsjahr 2013 Vorjahr Umsatzerlöse , ,68 2. sonstige betriebliche Erträge , ,04 3. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0, ,34 4. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter , ,92 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung , , ,37 - davon für Altersversorgung (GJ ,09 / VJ ,09) 5. Abschreibungen a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen , ,46 6. sonstige betriebliche Aufwendungen , ,06 7. Erträge aus Beteiligungen ,07 0,00 - davon aus verbundenen Unternehmen (GJ ,07 / VJ 0,00) 8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge , ,04 - davon aus verbundenen Unternehmen (GJ ,48 / VJ ,79) Übertrag , ,61 Seite 3

4 Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom bis ABAG Aktienmarkt Beteiligungs AG, Konrad-Adenauer-Ufer 101, Köln Geschäftsjahr 2013 Vorjahr 2012 Übertrag , ,61 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen , ,39 - davon an verbundene Unternehmen (GJ ,69 / VJ ,56) 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit , , Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 372,64 0, sonstige Steuern 659,52 671, Jahresfehlbetrag / Jahresüberschuss , ,22 Seite 4

5 A. Allgemeine Angaben Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbHG beachtet. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung ( 274a, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung ( 326 HGB) des Jahresabschlusses werden in Anspruch genommen. I. Gliederungsgrundsätze / Darstellungsstetigkeit Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. II. Bilanzierungsmethoden Die Bilanzierungsmethoden der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung änderten sich nicht gegenüber dem Vorjahr. Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Rückstellungen, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten, verrechnet worden. Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Rückstellungen, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert. Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände im Sinne von 248 Abs. 2 S. 2 HGB, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.s. von 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben. Seite 5

6 III. Bewertungsmethoden Die bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung angewandten Bewertungsmethoden änderten sich nicht gegenüber dem Vorjahr. Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden. Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet: 1. Immaterielle Vermögensgegenstände Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. 2. Sachanlagen Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen nach der linearen Methode vorgenommen. Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem als Anlage zum Anhang beigefügten Anlagenspiegel. 3. Finanzanlagen Beteiligungen wurden zu den Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Seite 6

7 4. Vorräte Vorräte sind nicht vorhanden. 5. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Wertberichtigungen fielen im zu betrachtenden Zeitraum nicht an. 6. Verbindlichkeiten Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt. 7. Rückstellungen Die Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern. 8. Pensionsrückstellungen Pensionszusagen wurden nicht erteilt. Seite 7

8 B. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen ,46 davon entfallen auf: a) Steuern ,32 b) im Rahmen der sozialen Sicherheit 0,00 Seite 8

9 C. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung Von den Personalaufwendungen entfallen auf: Bezeichnung Löhne und Gehälter ,67 Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung ,93 Seite 9

10 D. Sonstige Angaben Das Unternehmen ist mit mindestens 1/5 an folgenden Unternehmen beteiligt: Name Sitz Anteil Eigenkapital zum Ergebnis 2013 AB Baltic Research Klaipeda, Litauen 99,50 % , ,22 Mei:do GmbH Hamburf 90,00 % , ,00 RR Analysis Top- Select GmbH BTBS Born to be styled AG Bioenergy Capital AG Bioenergy Med- Tec GmbH Bioenergy Cell- Tec GmbH Börsebius Zentral Servicegesellschaft mbh Köln 95,00 % , ,00 Köln 80,00 % , ,00 Köln 82,15 % , ,00 Köln 40,00 % , ,00 Köln 40,00 % , ,00 Köln 99,00 % , ,00 DEWB AG Jena 29,26 % , ,00 TRIPLAN AG Bad Soden 28,36 % , ,00 Seite 10

11 E. Ergänzende Angaben Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane Vorstand Familienname Vorname Berufsbezeichnung Rombach Ingrida Diplom-Kauffrau Kordick Thomas Kaufmann Aufsichtsrat / Beirat Familienname Vorname Funktion Blumenthal Walter Vorsitzender Dr. Blümm Rainer Stellvertretender Vorsitzender Kempen Heinz Ordentliches Mitglied Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge und der Bezüge des Aufsichtsrates wird gemäß 286 Abs. 4 HGB verzichtet. Seite 11

12 F. Ergebnisverwendung Die Geschäftsleitung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern vor, das Ergebnis Verlustvortrag ,88 Jahresfehlbetrag ,15 Saldo ,03 wie folgt zu verwenden: Ausschüttung an die Gesellschafter 0,00 Vortrag auf neue Rechnung ,03 Einstellung in die Gewinnrücklagen 0,00 Verrechnung mit Verlustvortrag 0,00 Der Jahresabschluss wurde unter Berücksichtigung der von der Geschäftsführung vorgeschlagenen Gewinnverwendung aufgestellt. Seite 12

13 G. Forderungsspiegel Forderungen insgesamt Restlaufzeit über einem Jahr davon gegenüber Gesellschaftern Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0,00 0,00 0,00 Forderungen gegen verbundene Unternehmen ,98 0,00 Forderungen gegen Unternehmen mit Beteiligungsverhältnis ,90 0,00 Sonstige Vermögensgegenstände ,85 0,00 0,00 Eingeforderte, noch ausstehende Kapitaleinlagen 0,00 Eingeforderte Nachschüsse 0,00 Summen Geschäftsjahr ,73 0,00 0,00 Seite 13

14 H. Verbindlichkeitenspiegel Restlaufzeit Verbindlichkeiten insgesamt bis einem Jahr über fünf Jahre Anleihen ,00 0,00 0 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0,00 0,00 0 Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 0 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 965,09 965,09 0 Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 0 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen , ,66 0 Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit Beteiligungsverhältnis 0,00 0,00 0 Sonstige Verbindlichkeiten , ,46 0 Summen Geschäftsjahr , ,21 0,00 Seite 14

15 I. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen I. Haftungsverhältnisse gemäß 251 HGB Am Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse. II. Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß 285 Nr. 3a HGB Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen und auch keine Haftungsverhältnisse i. S. von 251 HGB sind, die für die Beurteilung der Lage des Unternehmens von Bedeutung sind, bestanden am Abschlussstichtag nicht. Seite 15