FINANZINFORMATIONEN FÜR DAS 4. QUARTAL 2011 (verkürzt und ungeprüft)

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1 FINANZINFORMATIONEN FÜR DAS 4. QUARTAL 2011 (verkürzt und ungeprüft) Seite Finanzinformationen (IFRS) Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung Quartal Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung zwölf Monate Konzernbilanz Konzernkapitalflussrechnung Ergänzende Finanzinformationen Überleitungen von zu IFRS Umsatz nach Regionen Neues Format Gewinn- und Verlustrechnung Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung Neues Format Gewinn- und Verlustrechnung Überleitungen von zu IFRS F1 F2 F3 bis F4 F5 F6 bis F7 F8 bis F9 F10 F11

2 Finanzinformationen (IFRS) KONZERN- GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Berichtszeitraum 1. Oktober Dezember 2011 Mio., falls nicht anders bezeichnet Veränderu ng in % Softwareerlöse Supporterlöse Subskriptions- und sonstige softwarebezogene Software- und softwarebezogene Beratungserlöse Sonstige Beratungs- und sonstige Umsatzerlöse Software- und softwarebezogene Servicekosten Beratungs- und sonstige Servicekosten Forschungs- und Entwicklungskosten Vertriebs- und Marketingkosten Allgemeine Verwaltungskosten Restrukturierungskosten 2 2 <-100 TomorrowNow-Rechtsstreit <-100 Sonstige betriebliche Aufwendungen und Erträge, netto 11 2 >100 Operative Aufwendungen Betriebsergebnis Sonstige Aufwendungen und Erträge, netto Finanzierungserträge >100 Finanzierungsaufwendungen TomorrowNow- Rechtsstreit 1 12 <-100 Sonstige Finanzierungsaufwendungen Finanzierungsaufwendungen Finanzergebnis, netto Gewinn vor Steuern Ertragsteueraufwand TomorrowNow-Rechtsstreit <-100 Sonstiger Ertragsteueraufwand Ertragsteueraufwand Gewinn nach Steuern Gewinn, der den nicht beherrschenden Anteilen zuzurechnen ist Gewinn, der den Eigentümern des Mutterunternehmens zuzurechnen ist Unverwässertes Ergebnis je Aktie, in * 1,01 0, Verwässertes Ergebnis je Aktie, in * 1,01 0, * Für den Berichtszeitraum 1. Oktober Dezember 2011 betrug die gewichtete durchschnittliche Anzahl von Aktien Millionen (verwässert: Millionen). Für den Berichtszeitraum 1. Oktober Dezember 2010 betrug die gewichtete durchschnittliche Anzahl von Aktien Millionen (verwässert: Millionen), jeweils ohne eigene Aktien. F1

3 KONZERN- GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Berichtszeitraum 1. Januar Dezember 2011 Mio., falls nicht anders bezeichnet Veränderung in % Softwareerlöse Supporterlöse Subskriptions- und sonstige softwarebezogene Software- und softwarebezogene Beratungserlöse Sonstige Beratungs- und sonstige Umsatzerlöse Software- und softwarebezogene Servicekosten Beratungs- und sonstige Servicekosten Forschungs- und Entwicklungskosten Vertriebs- und Marketingkosten Allgemeine Verwaltungskosten Restrukturierungskosten 4 3 <-100 TomorrowNow-Rechtsstreit <-100 Sonstige betriebliche Aufwendungen und Erträge, netto Operative Aufwendungen Betriebsergebnis Sonstige Aufwendungen und Erträge, netto Finanzierungserträge Finanzierungsaufwendungen TomorrowNow- Rechtsstreit 8 12 <-100 Sonstige Finanzierungsaufwendungen Finanzierungsaufwendungen Finanzergebnis, netto Gewinn vor Steuern Ertragsteueraufwand TomorrowNow-Rechtsstreit <-100 Sonstiger Ertragsteueraufwand Ertragsteueraufwand Gewinn nach Steuern Gewinn, der den nicht beherrschenden Anteilen zuzurechnen ist Gewinn, der den Eigentümern des Mutterunternehmens zuzurechnen ist Unverwässertes Ergebnis je Aktie, in * 2,89 1,52 90 Verwässertes Ergebnis je Aktie, in * 2,89 1,52 90 * Für den Berichtszeitraum 1. Januar Dezember 2011 betrug die gewichtete durchschnittliche Anzahl von Aktien Millionen (verwässert: Millionen). Für den Berichtszeitraum 1. Januar Dezember 2010 betrug die gewichtete durchschnittliche Anzahl von Aktien Millionen (verwässert: Millionen), jeweils ohne eigene Aktien. F2

4 KONZERNBILANZ zum 31. Dezember 2011 und zum 31. Dezember 2010 Mio Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente Sonstige finanzielle Vermögenswerte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Forderungen Sonstige nicht finanzielle Vermögenswerte Tatsächliche Steuererstattungsansprüche Summe kurzfristiger Vermögenswerte Geschäfts- oder Firmenwert Immaterielle Vermögenswerte Sachanlagen Sonstige finanzielle Vermögenswerte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Forderungen Sonstige nicht finanzielle Vermögenswerte Tatsächliche Steuererstattungsansprüche Latente Steueransprüche Summe langfristiger Vermögenswerte Summe Vermögenswerte F3

5 Mio Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten Tatsächliche Steuerschulden Finanzielle Verbindlichkeiten Sonstige nicht finanzielle Verbindlichkeiten Rückstellung für Prozessrisiken TomorrowNow Sonstige Rückstellungen Rückstellungen Passive Rechnungsabgrenzung Summe kurzfristiger Schulden Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten Tatsächliche Steuerschulden Finanzielle Verbindlichkeiten Sonstige nicht finanzielle Verbindlichkeiten Rückstellungen Latente Steuerschulden Passive Rechnungsabgrenzung Summe langfristiger Schulden Summe Schulden Gezeichnetes Kapital Agien Gewinnrücklagen Sonstige Eigenkapitalbestandteile Eigene Anteile Eigenkapital, das den Eigentümern des Mutterunternehmens zuzurechnen ist Nicht beherrschende Anteile 8 17 Summe des Eigenkapitals Summe Eigenkapital und Schulden F4

6 KONZERNKAPITALFLUSSRECHNUNG Berichtszeitraum 1. Januar Dezember 2011 Mio Gewinn nach Steuern Anpassungen bei der Überleitung vom Gewinn nach Steuern Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen Ertragsteueraufwand Finanzergebnis, netto Erhöhung/Minderung der Wertberichtigungen auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Andere Anpassungen für zahlungsunwirksame Posten Erhöhung/Minderung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Erhöhung/Minderung sonstiger Vermögenswerte Erhöhung/Minderung von Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, Rückstellungen und sonstigen Verbindlichkeiten Erhöhung/Minderung des passiven Rechnungsabgrenzungspostens Zahlungen im Zusammenhang mit dem Rechtsstreit TomorrowNow Gezahlte Zinsen Erhaltene Zinsen Gezahlte Ertragsteuern, abzüglich zurückerstatteter Beträge Cashflows aus der betrieblichen Tätigkeit Auszahlungen für den Erwerb konsolidierter Unternehmen abzüglich übernommener Zahlungsmittel- und Zahlungsmitteläquivalente Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen Vermögenswerten und Sachanlagen Einzahlungen aus dem Verkauf von immateriellen Vermögenswerten und Sachanlagen Auszahlungen für den Erwerb von Eigenkapital- oder Schuldinstrumenten anderer Unternehmen Einzahlungen aus der Veräußerung von Eigenkapital- oder Schuldinstrumenten anderer Unternehmen Cashflows aus Investitionstätigkeiten Auszahlungen aus Beteiligungsaufstockung bei Tochterunternehmen 28 0 Dividendenzahlungen Auszahlungen zum Erwerb oder Rückkauf von eigenen Anteilen Einzahlungen aus der Ausgabe von Anteilen Einzahlungen aus der Ausgabe von Anteilen (anteilsbasierte Vergütungen) Einzahlungen aus Ausleihungen Rückzahlungen der Fremdkapitalaufnahmen Cashflows aus Finanzierungstätigkeiten Auswirkung von Wechselkursänderungen auf Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente Nettoerhöhung/-verringerung der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente zu Beginn der Periode Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente am Ende der Periode F5

7 Ergänzende Finanzinformationen ÜBERLEITUNGSRECHNUNG VON NON-IFRS ZU IFRS Die nachfolgende Tabelle stellt Überleitungen unserer -Umsatz- und Ergebnisgrößen (einschließlich unserer währungsbereinigten -Zahlen) auf die jeweils nächsten, durch IFRS- Rechnungslegungsstandards definierten Kennzahlen dar. Bitte beachten Sie, dass unsere -Umsatzund Ergebnisgrößen nicht auf der Basis einheitlicher Rechnungslegungsstandards ermittelt werden. Berichtszeitraum 1. Oktober Dezember 2011 Mio., falls nicht anders bezeichnet Veränderung in % Umsatz Währungseinfluss** IFRS Non- Softwareerlöse Supporterlöse Subskriptions- und sonstige softwarebezogene Software- und softwarebezogene Beratungserlöse Sonstige Beratungs- und sonstige Umsatzerlöse operative Aufwendungen Software- und softwarebezogene Servicekosten Beratungs- und sonstige Servicekosten Forschungs- und Entwicklungskosten Vertriebs- und Marketingkosten Allgemeine Verwaltungskosten Restrukturierungskosten < TomorrowNow-Rechtsstreit < Sonstige betriebliche Aufwendungen >100 >100 und Erträge, netto Operative Aufwendungen Ergebnisse Betriebsergebnis Sonstige Aufwendungen und Erträge, netto Finanzierungserträge >100 >100 Finanzierungsaufwendungen < TomorrowNow-Rechtsstreit Sonstige Finanzierungsaufwendungen Finanzierungsaufwendungen Finanzergebnis, netto Gewinn vor Steuern Ertragsteueraufwand Tomorrow < Now Sonstiger Ertragsteueraufwand Ertragsteueraufwand Gewinn nach Steuern Gewinn, der den nicht beherrschenden Anteilen zuzurechnen ist Gewinn, der den Eigentümern des Mutterunternehmens zuzurechnen ist Kennzahlen Operative Marge in % 37,0 39,6 39,7 13,4 39,6 23,6 Pp 0 0,1 Pp Effektive Steuerquote in % 25,9 26,1 4,0 27,5 21,9 Pp 1,4 Pp Ergebnis je Aktie, unverwässert in 1,01 1,08 0,37 0, F6

8 Berichtszeitraum 1. Januar Dezember 2011 Mio., falls nicht anders bezeichnet Veränderung in % Umsatz Währungseinfluss** IFRS Non- Softwareerlöse Supporterlöse Subskriptions- und sonstige softwarebezogene Software- und softwarebezogene Beratungserlöse Sonstige Beratungs- und sonstige Umsatzerlöse operative Aufwendungen Software- und softwarebezogene Servicekosten Beratungs- und sonstige Servicekosten Forschungs- und Entwicklungskosten Vertriebs- und Marketingkosten Allgemeine Verwaltungskosten Restrukturierungskosten < TomorrowNow-Rechtsstreit < Sonstige betriebliche Aufwendungen und Erträge, netto Operative Aufwendungen Ergebnisse Betriebsergebnis Sonstige Aufwendungen und Erträge, netto Finanzierungserträge Finanzierungsaufwendungen < TomorrowNow-Rechtsstreit Sonstige Finanzierungsaufwendungen Finanzierungsaufwendungen Finanzergebnis, netto Gewinn vor Steuern Ertragsteueraufwand Tomorrow < Now Sonstiger Ertragsteueraufwand Ertragsteueraufwand Gewinn nach Steuern Gewinn, der den nicht beherrschenden Anteilen zuzurechnen ist Gewinn, der den Eigentümern des Mutterunternehmens zuzurechnen ist Kennzahlen Operative Marge in % 34,3 33,0 33,1 20,8 32,0 13,5 Pp 1,0 Pp 1,1 Pp Effektive Steuerquote in % 27,8 26,5 22,5 27,2 5,3 Pp 0,7 Pp Ergebnis je Aktie, unverwässert in 2,89 2,83 1,52 2, * Anpassungen beim Umsatz beziehen sich auf Supporterlöse, die übernommene Unternehmen als eigenständige Unternehmen ausgewiesen hätten. SAP ist es aufgrund der IFRS-Rechnungslegungsvorschriften für Unternehmenszusammenschlüsse nicht erlaubt, diese Erlöse in voller Höhe auszuweisen. Aufwandsanpassungen beziehen sich auf akquisitionsbedingte Aufwendungen, Aufwendungen für anteilsbasierte Vergütungsprogramme, Restrukturierungsaufwendungen und nicht fortgeführten Geschäftsaktivitäten. ** Währungsbereinigte Umsatz- und Ergebniszahlen werden berechnet, indem Umsatz und Ergebnis der aktuellen Berichtsperiode mit den durchschnittlichen Wechselkursen der Vorjahresperiode anstatt der laufenden Periode umgerechnet werden. Währungsbereinigte Periodenveränderungen werden berechnet durch den Vergleich der währungsbereinigten -Zahlen der Berichtsperiode mit den -Zahlen der Vorjahresperiode. Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten. F7

9 UMSATZ NACH REGIONEN In der nachfolgenden Tabelle sind unsere IFRS- und -Umsätze nach Regionen basierend auf dem Sitz des Kunden dargestellt. Die Tabelle enthält zudem eine Überleitung unserer -Umsatzerlöse (einschließlich unserer währungsbereinigten -Umsatzerlöse) auf die nächsten, durch IFRS- Rechnungslegungsstandards definierten Umsatzzahlen. Bitte beachten Sie, dass unsere - Umsatzzahlen nicht auf der Basis einheitlicher Rechnungslegungsstandards ermittelt werden. Berichtszeitraum 1. Oktober Dezember 2011 Mio Veränderung in % Softwareerlöse nach Regionen Währungseinfluss** IFRS Non- Region EMEA Region Amerika Region Asien-Pazifik-Japan Softwareerlöse Software- und softwarebezogene nach Regionen Deutschland Übrige Region EMEA Region EMEA USA Übrige Region Amerika Region Amerika Japan Übrige Region Asien-Pazifik Japan Region Asien-Pazifik-Japan Software- und softwarebezogene Umsatzerlöse nach Regionen Deutschland Übrige Region EMEA Region EMEA USA Übrige Region Amerika Region Amerika Japan Übrige Region Asien-Pazifik Japan Region Asien-Pazifik-Japan Umsatzerlöse F8

10 Berichtszeitraum 1. Januar Dezember 2011 Mio Veränderung in % Softwareerlöse nach Regionen Währungseinfluss** IFRS Non- Region EMEA Region Amerika Region Asien-Pazifik-Japan Softwareerlöse Software- und softwarebezogene nach Regionen Deutschland Übrige Region EMEA Region EMEA USA Übrige Region Amerika Region Amerika Japan Übrige Region Asien-Pazifik Japan Region Asien-Pazifik-Japan Software- und softwarebezogene Umsatzerlöse nach Regionen Deutschland Übrige Region EMEA Region EMEA USA Übrige Region Amerika Region Amerika Japan Übrige Region Asien-Pazifik Japan Region Asien-Pazifik-Japan Umsatzerlöse F9

11 NEUES FORMAT GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG KONZERN- GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Berichtszeitraum 1. Januar Dezember 2011 Mio., falls nicht anders bezeichnet Veränderung in % Software Support Cloud-Subskriptionen und -Support Software- und softwarebezogene Beratung Sonstige Services Beratungs- und sonstige Umsatzerlöse Software- und softwarebezogene Servicekosten Beratungs- und sonstige Servicekosten Umsatzkosten Bruttogewinn Forschungs- und Entwicklungskosten Vertriebs- und Marketingkosten Allgemeine Verwaltungskosten Restrukturierungskosten 4 3 <-100 TomorrowNow-Rechtsstreit <-100 Sonstige betriebliche Aufwendungen und Erträge, netto Operative Aufwendungen Betriebsergebnis Sonstige Aufwendungen und Erträge, netto Finanzierungserträge Finanzierungsaufwendungen TomorrowNow- Rechtsstreit 8 12 <-100 Sonstige Finanzierungsaufwendungen Finanzierungsaufwendungen Finanzergebnis, netto Gewinn vor Steuern Ertragsteueraufwand TomorrowNow-Rechtsstreit <-100 Sonstiger Ertragsteueraufwand Ertragsteueraufwand Gewinn nach Steuern Gewinn, der den nicht beherrschenden Anteilen zuzurechnen ist Gewinn, der den Eigentümern des Mutterunternehmens zuzurechnen ist Unverwässertes Ergebnis je Aktie, in * 2,89 1,52 90 Verwässertes Ergebnis je Aktie, in * 2,89 1,52 90 F10

12 NEUES FORMAT GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG ÜBERLEITUNGSRECHNUNG VON NON-IFRS ZU IFRS Berichtszeitraum 1. Januar Dezember 2011 Mio., falls nicht anders bezeichnet Veränderung in % Umsatz Währungseinfluss** IFRS Non- Software Support Cloud-Subskriptionen und -Support Software- und softwarebezogene Beratung Sonstige Services Beratungs- und sonstige Umsatzerlöse operative Aufwendungen Software- und softwarebezogene Servicekosten Beratungs- und sonstige Servicekosten Umsatzkosten Bruttogewinn Forschungs- und Entwicklungskosten Vertriebs- und Marketingkosten Allgemeine Verwaltungskosten Restrukturierungskosten < TomorrowNow-Rechtsstreit < Sonstige betriebliche Aufwendungen und Erträge, netto Operative Aufwendungen Ergebnisse Betriebsergebnis Sonstige Aufwendungen und Erträge, netto Finanzierungserträge Finanzierungsaufwendungen < TomorrowNow-Rechtsstreit Sonstige Finanzierungsaufwendungen Finanzierungsaufwendungen Finanzergebnis, netto Gewinn vor Steuern Ertragsteueraufwand Tomorrow Now < Sonstiger Ertragsteueraufwand Ertragsteueraufwand Gewinn nach Steuern Gewinn, der den nicht beherrschenden Anteilen zuzurechnen ist Gewinn, der den Eigentümern des Mutterunternehmens zuzurechnen ist Kennzahlen Operative Marge in % 34,3 33,0 33,1 20,8 32,0 13,5pp 1,0pp 1,1pp Effektive Steuerquote in % 27,8 26,5 22,5 27,2 5,3pp 0,7pp Ergebnis je Aktie, unverwässert in 2,89 2,83 1,52 2, * Anpassungen beim Umsatz beziehen sich auf Supporterlöse, die übernommene Unternehmen als eigenständige Unternehmen ausgewiesen hätten. SAP ist es aufgrund der IFRS-Rechnungslegungsvorschriften für Unternehmenszusammenschlüsse nicht erlaubt, diese Erlöse in voller Höhe auszuweisen. ** Währungsbereinigte Umsatz- und Ergebniszahlen werden berechnet, indem Umsatz und Ergebnis der aktuellen Berichtsperiode mit den durchschnittlichen Wechselkursen der Vorjahresperiode anstatt der laufenden Periode umgerechnet werden. Währungsbereinigte F11

13 Periodenveränderungen werden berechnet durch den Vergleich der währungsbereinigten -Zahlen der Berichtsperiode mit den -Zahlen der Vorjahresperiode. Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten. Weitere Angaben zu diesen Anpassungen und ihren Beschränkungen sowie zu unseren währungsbereinigten und Free-Cashflow- Kennzahlen finden Sie auf unserer Internetseite unter Erläuterungen zu - Finanzinformationen. F12