2 2 Ergebnisrechnung

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1 Jahresabschlussbericht

2 Inhaltsverzeichnis 1 Vermögensrechnung Ergebnisrechnung Gesamtergebnisrechnung Wiesbaden und AKK Gesamtsicht Wiesbaden inkl. Teilergebnisrechnungen Gesamtsicht AKK inkl. Teilergebnisrechnungen Gesamtfinanzrechnung Anhang zum Jahresabschluss Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Erläuterungen zu Posten der Vermögensrechnung Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagevermögen Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen Umlaufvermögen Aktive Rechnungsabgrenzungsposten Eigenkapital Sonderposten für erhaltene Investitionszuweisungen, -zuschüsse und Investitionsbeiträge Rückstellungen Verbindlichkeiten Passive Rechnungsabgrenzungsposten Erläuterungen zur Ergebnisrechnung Allgemeine Erläuterungen zur Ergebnisrechnung Plan-Ist-Abweichungen bei den Ordentlichen Erträgen Plan-Ist-Abweichungen bei den Ordentlichen Aufwendungen Plan-Ist-Abweichungen bei den Finanzerträgen und Finanzaufwendungen Außerordentliche Erträge und Aufwendungen Erläuterungen zur Finanzrechnung Erläuterungen zu Investitionen und Instandhaltungen Sonstige Angaben Rechtliche Grundlagen Organe und Vertretungsbefugnis Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen Haftungsverhältnisse Anlagen zum Anhang Anlagenspiegel Übersicht über die Investitionen und Instandhaltungen inkl. Überleitungen Verbindlichkeitenspiegel Eigenkapitalspiegel Rückstellungsspiegel Lage- und Rechenschaftsbericht Vorbemerkungen Geschäftsverlauf Ergebnisentwicklung Vermögensentwicklung Finanzentwicklung Wesentliche Vorgänge Besondere Vorgänge nach Schluss des Geschäftsjahres Ausblick auf die zukünftige Entwicklung Risikomanagement

3 1 Vermögensrechnung AKTIVA Position EUR EUR EUR EUR 1 ANLAGEVERMÖGEN 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände Konzessionen, Lizenzen und ähnliche Rechte Geleistete Investitionszuweisungen und -zuschüsse Sachanlagevermögen Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken Sachanlagen im Gemeingebrauch, Infrastrukturvermögen Anlagen und Maschinen zur Leistungserstellung Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau Finanzanlagevermögen Anteile an verbundenen Unternehmen Ausleihungen an verbundene Unternehmen Beteiligungen Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht Wertpapiere des Anlagevermögens Sonstige Ausleihungen (sonstige Finanzanlagen) UMLAUFVERMÖGEN Vorräte einschließlich Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2.2 Fertige und unfertige Erzeugnisse, Leistungen und Waren Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen aus Zuweisungen, Zuschüssen, Transferleistungen, Investitionszuweisungen und -zuschüssen und Investitionsbeiträgen Forderungen aus Steuern und steuerähnlichen Abgaben Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen verbundene Unternehmen und gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht und Sondervermögen Sonstige Vermögensgegenstände Flüssige Mittel RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN Von den flüssigen Mitteln treuhänderisch gehalten

4 PASSIVA Position EUR EUR EUR EUR 1 EIGENKAPITAL 1.1 Netto-Position Rücklagen und Sonderrücklagen Rücklagen aus Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses Rücklagen aus Überschüssen des außerordentlichen Ergebnisses Zweckgebundene Rücklagen Sonderrücklagen Stiftungskapital Rücklage für Budgetüberleitungen und Mehrbedarfe Ergebnisverwendung SONDERPOSTEN 2.1 Sonderposten für erhaltene Investitionszuweisungen, -zuschüsse und Investitionsbeiträge Zuweisungen vom öffentlichen Bereich Zuweisungen vom nicht öffentlichen Bereich Investitionsbeiträge Sonstige Sonderposten RÜCKSTELLUNGEN 3.1 Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Rückstellungen für Finanzausgleich und Steuerschuldverhältnisse Rückstellungen für die Rekultivierung und Nachsorge von Abfalldeponien Rückstellungen für die Sanierung von Altlasten Sonstige Rückstellungen VERBINDLICHKEITEN 4.1 Anleihen Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR Verbindlichkeiten gegenüber öffentlichen Kreditgebern davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften Verbindlichkeiten aus Zuweisungen und Zuschüssen, Transferleistungen und Investitionszuweisungen und -zuschüssen sowie Investitionsbeiträgen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten aus Steuern und steuerähnlichen Abgaben Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen und gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht und Sondervermögen Sonstige Verbindlichkeiten RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN Das Jahresergebnis wird aufgrund von Vorfestlegungen/ Beschlüssen folgenden Bilanzpositionen zugeführt: Rücklagen aus Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses Rücklagen aus Überschüssen des außerordentlichen Ergebnisses Die Buchung im System erfolgt gemäß der Vorgabe der Verwaltungsvorschriften unter dem Buchungsdatum

5 2 Ergebnisrechnung 2-1 Gesamtergebnisrechnung Wiesbaden und AKK Position Bezeichnung Vorjahres 2006 Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / (Sp. 5./. Sp. 6) EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen Erträge aus Transferleistungen Erträge aus Zuw eisungen und Zuschüssen für laufende Zw ecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuw eisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge Sonstige ordentliche Erträge Summe der ordentlichen Erträge Personalaufw endungen Versorgungsaufw endungen Aufw endungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Aufw endungen für Zuw eisungen und Zuschüsse sow ie besondere Finanzaufw endungen Steueraufw endungen einschließlich Aufw endungen aus gesetzlichen Transferaufw endungen Sonstige ordentliche Aufw endungen Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge Zinsen und ähnliche Aufw endungen Finanzergebnis Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufw endungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis

6 2-1.1 Gesamtsicht Wiesbaden inkl. Teilergebnisrechnungen Gesamtergebnisrechnung Wiesbaden Position Bezeichnung Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / (Sp. 5./. Sp. 6) EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen Erträge aus Transferleistungen Erträge aus Zuw eisungen und Zuschüssen für laufende Zw ecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuw eisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge Sonstige ordentliche Erträge Summe der ordentlichen Erträge Personalaufw endungen Versorgungsaufw endungen Aufw endungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Aufw endungen für Zuw eisungen und Zuschüsse sow ie besondere Finanzaufw endungen Steueraufw endungen einschließlich Aufw endungen aus gesetzlichen Transferaufw endungen Sonstige ordentliche Aufw endungen Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge Zinsen und ähnliche Aufw endungen Finanzergebnis Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufw endungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis

7 Teilergebnisrechnung echnung Dezernat I Wiesbaden Position Bezeichnung Vorjahres 2006 Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen Erträge aus Transferleistungen 7 8 Erträge aus Zuw eisungen und Zuschüssen für laufende Zw ecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuw eisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge Sonstige ordentliche Erträge Summe der ordentlichen Erträge Personalaufw endungen Versorgungsaufw endungen Aufw endungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Aufw endungen für Zuw eisungen und Zuschüsse sow ie besondere Finanzaufw endungen Steueraufw endungen einschließlich Aufw endungen aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen 6 17 Transferaufw endungen Sonstige ordentliche Aufw endungen Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge Zinsen und ähnliche Aufw endungen 23 Finanzergebnis Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufw endungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis vor direkter Leistungsverrechnung Belastung durch dlv Entlastung durch dlv Ergebnis aus dlv Belastung durch Umlagen Entlastung durch Umlagen Ergebnis aus Umlagen Jahresergebnis nach direkter Leistungsverrechnung

8 Teilergebnisrechnung Dezernat III Wiesbaden Position Bezeichnung Vorjahres 2006 Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen Erträge aus Transferleistungen Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen für laufende Zwecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuweisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge Sonstige ordentliche Erträge Summe der ordentlichen Erträge Personalaufwendungen Versorgungsaufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Aufwendungen für Zuweisungen und Zuschüsse sowie besondere Finanzaufwendungen Steueraufwendungen einschließlich Aufwendungen aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen 17 Transferaufwendungen Sonstige ordentliche Aufwendungen Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen 23 Finanzergebnis Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis vor direkter Leistungsverrechnung Belastung durch dlv Entlastung durch dlv Ergebnis aus dlv Belastung durch Umlagen Entlastung durch Umlagen Ergebnis aus Umlagen Jahresergebnis nach direkter Leistungsverrechnung

9 Teilergebnisrechnung Dezernat IV I Wiesbaden Position Bezeichnung Vorjahres 2006 Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen Erträge aus Transferleistungen 7 8 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen für laufende Zwecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuweisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge Sonstige ordentliche Erträge Summe der ordentlichen Erträge Personalaufwendungen Versorgungsaufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Aufwendungen für Zuweisungen und Zuschüsse sowie besondere Finanzaufwendungen Steueraufwendungen einschließlich Aufwendungen aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen Transferaufwendungen Sonstige ordentliche Aufwendungen Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge 22 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 23 Finanzergebnis 24 Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis vor direkter Leistungsverrechnung Belastung durch dlv Entlastung durch dlv Ergebnis aus dlv Belastung durch Umlagen Entlastung durch Umlagen Ergebnis aus Umlagen Jahresergebnis nach direkter Leistungsverrechnung

10 Teilergebnisrechnung Dezernat V Wiesbaden Position Bezeichnung Vorjahres 2006 Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen Erträge aus Transferleistungen Erträge aus Zuw eisungen und Zuschüssen für laufende Zw ecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuw eisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge Sonstige ordentliche Erträge Summe der ordentlichen Erträge Personalaufw endungen Versorgungsaufw endungen Aufw endungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Aufw endungen für Zuw eisungen und Zuschüsse sow ie besondere Finanzaufw endungen Steueraufw endungen einschließlich Aufw endungen aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen Transferaufw endungen Sonstige ordentliche Aufw endungen Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge Zinsen und ähnliche Aufw endungen Finanzergebnis Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufw endungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis vor direkter Leistungsverrechnung Belastung durch dlv Entlastung durch dlv Ergebnis aus dlv Belastung durch Umlagen Entlastung durch Umlagen Ergebnis aus Umlagen Jahresergebnis nach direkter Leistungsverrechnung

11 Teilergebnisrechnung Dezernat VI Wiesbaden Position Bezeichnung Vorjahres 2006 Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen Erträge aus Transferleistungen Erträge aus Zuw eisungen und Zuschüssen für laufende Zw ecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuw eisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge Sonstige ordentliche Erträge Summe der ordentlichen Erträge Personalaufw endungen Versorgungsaufw endungen Aufw endungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Aufw endungen für Zuw eisungen und Zuschüsse sow ie besondere Finanzaufw endungen Steueraufw endungen einschließlich Aufw endungen aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen Transferaufw endungen Sonstige ordentliche Aufw endungen Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge Zinsen und ähnliche Aufw endungen 23 Finanzergebnis Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufw endungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis vor direkter Leistungsverrechnung Belastung durch dlv Entlastung durch dlv Ergebnis aus dlv Belastung durch Umlagen Entlastung durch Umlagen Ergebnis aus Umlagen Jahresergebnis nach direkter Leistungsverrechnung

12 Teilergebnisrechnung Dezernat VII Wiesbaden Position Bezeichnung Vorjahres 2006 Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen Erträge aus Transferleistungen Erträge aus Zuw eisungen und Zuschüssen für laufende Zw ecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuw eisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge Sonstige ordentliche Erträge Summe der ordentlichen Erträge Personalaufw endungen Versorgungsaufw endungen Aufw endungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Aufw endungen für Zuw eisungen und Zuschüsse sow ie besondere Finanzaufw endungen Steueraufw endungen einschließlich Aufw endungen aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen Transferaufw endungen Sonstige ordentliche Aufw endungen Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge Zinsen und ähnliche Aufw endungen 23 Finanzergebnis Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufw endungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis vor direkter Leistungsverrechnung Belastung durch dlv Entlastung durch dlv Ergebnis aus dlv Belastung durch Umlagen Entlastung durch Umlagen Ergebnis aus Umlagen Jahresergebnis nach direkter Leistungsverrechnung

13 Teilergebnisrechnung Dezernat VIII Wiesbaden Position Bezeichnung Vorjahres 2006 Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen Erträge aus Transferleistungen 7 8 Erträge aus Zuw eisungen und Zuschüssen für laufende Zw ecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuw eisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge Sonstige ordentliche Erträge Summe der ordentlichen Erträge Personalaufw endungen Versorgungsaufw endungen Aufw endungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Aufw endungen für Zuw eisungen und Zuschüsse sow ie besondere Finanzaufw endungen Steueraufw endungen einschließlich Aufw endungen aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen Transferaufw endungen Sonstige ordentliche Aufw endungen Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge 22 Zinsen und ähnliche Aufw endungen 23 Finanzergebnis 24 Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufw endungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis vor direkter Leistungsverrechnung Belastung durch dlv Entlastung durch dlv Ergebnis aus dlv Belastung durch Umlagen Entlastung durch Umlagen Ergebnis aus Umlagen Jahresergebnis nach direkter Leistungsverrechnung

14 Teilergebnisrechnung Allgemeine Finanzwirtschaft Wiesbaden Position Bezeichnung Vorjahres 2006 Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte 2 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3 Kostenersatzleistungen und -erstattungen Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen Erträge aus Transferleistungen 7 8 Erträge aus Zuw eisungen und Zuschüssen für laufende Zw ecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuw eisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge Sonstige ordentliche Erträge Summe der ordentlichen Erträge Personalaufw endungen 12 Versorgungsaufw endungen Aufw endungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Aufw endungen für Zuw eisungen und Zuschüsse sow ie besondere Finanzaufw endungen Steueraufw endungen einschließlich Aufw endungen aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen Transferaufw endungen 18 Sonstige ordentliche Aufw endungen Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge Zinsen und ähnliche Aufw endungen Finanzergebnis Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufw endungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis vor direkter Leistungsverrechnung Belastung durch dlv 30 Entlastung durch dlv 31 Ergebnis aus dlv 32 Belastung durch Umlagen Entlastung durch Umlagen 34 Ergebnis aus Umlagen Jahresergebnis nach direkter Leistungsverrechnung

15 2-1.2 Gesamtsicht AKK inkl. Teilergebnisrechnungen Gesamtergebnisrechnung AKK Position Bezeichnung Vorjahres 2006 Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / (Sp. 5./. Sp. 6) EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen Erträge aus Transferleistungen Erträge aus Zuw eisungen und Zuschüssen für laufende Zw ecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuw eisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge Sonstige ordentliche Erträge Summe der ordentlichen Erträge Personalaufw endungen Versorgungsaufw endungen Aufw endungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Aufw endungen für Zuw eisungen und Zuschüsse sow ie besondere Finanzaufw endungen Steueraufw endungen einschließlich Aufw endungen aus gesetzlichen Transferaufw endungen Sonstige ordentliche Aufw endungen Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge Zinsen und ähnliche Aufw endungen Finanzergebnis Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufw endungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis

16 Teilergebnisrechnung Dezernat I AKK Position Bezeichnung Vorjahres 2006 Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen Erträge aus Transferleistungen 7 8 Erträge aus Zuw eisungen und Zuschüssen für laufende Zw ecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuw eisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge 9 Sonstige ordentliche Erträge Summe der ordentlichen Erträge Personalaufw endungen Versorgungsaufw endungen Aufw endungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Aufw endungen für Zuw eisungen und Zuschüsse sow ie besondere Finanzaufw endungen Steueraufw endungen einschließlich Aufw endungen aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen Transferaufw endungen Sonstige ordentliche Aufw endungen Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge Zinsen und ähnliche Aufw endungen 23 Finanzergebnis Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufw endungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis vor direkter Leistungsverrechnung Belastung durch dlv Entlastung durch dlv Ergebnis aus dlv Belastung durch Umlagen Entlastung durch Umlagen Ergebnis aus Umlagen Jahresergebnis nach direkter Leistungsverrechnung

17 Teilergebnisrechnung Dezernat III AKK Position Bezeichnung Vorjahres 2006 Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3 Kostenersatzleistungen und -erstattungen 4 5 Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen 6 Erträge aus Transferleistungen 7 8 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen für laufende Zwecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuweisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge 9 Sonstige ordentliche Erträge Summe der ordentlichen Erträge Personalaufwendungen 12 Versorgungsaufwendungen 13 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Aufwendungen für Zuweisungen und Zuschüsse sowie besondere Finanzaufwendungen 16 Steueraufwendungen einschließlich Aufwendungen aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen 17 Transferaufwendungen 18 Sonstige ordentliche Aufwendungen Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge 22 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 23 Finanzergebnis 24 Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen 27 Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis vor direkter Leistungsverrechnung Belastung durch dlv Entlastung durch dlv 31 Ergebnis aus dlv Belastung durch Umlagen Entlastung durch Umlagen Ergebnis aus Umlagen Jahresergebnis nach direkter Leistungsverrechnung

18 Teilergebnisrechnung Dezernat IV AKK Position Bezeichnung Vorjahres 2006 Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen Erträge aus Transferleistungen 7 8 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen für laufende Zwecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuweisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge Sonstige ordentliche Erträge Summe der ordentlichen Erträge Personalaufwendungen 12 Versorgungsaufwendungen 13 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Aufwendungen für Zuweisungen und Zuschüsse sowie besondere Finanzaufwendungen 16 Steueraufwendungen einschließlich Aufwendungen aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen 17 Transferaufwendungen Sonstige ordentliche Aufwendungen Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge 22 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 23 Finanzergebnis 24 Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge 26 Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis vor direkter Leistungsverrechnung Belastung durch dlv Entlastung durch dlv 31 Ergebnis aus dlv Belastung durch Umlagen Entlastung durch Umlagen Ergebnis aus Umlagen Jahresergebnis nach direkter Leistungsverrechnung

19 Teilergebnisrechnung Dezernat V AKK Position Bezeichnung Vorjahres 2006 Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen Erträge aus Transferleistungen 7 8 Erträge aus Zuw eisungen und Zuschüssen für laufende Zw ecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuw eisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge Sonstige ordentliche Erträge Summe der ordentlichen Erträge Personalaufw endungen 12 Versorgungsaufw endungen 13 Aufw endungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Aufw endungen für Zuw eisungen und Zuschüsse sow ie besondere Finanzaufw endungen Steueraufw endungen einschließlich Aufw endungen aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen 17 Transferaufw endungen Sonstige ordentliche Aufw endungen Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge 22 Zinsen und ähnliche Aufw endungen 23 Finanzergebnis 24 Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge 26 Außerordentliche Aufw endungen 27 Außerordentliches Ergebnis 28 Jahresergebnis vor direkter Leistungsverrechnung Belastung durch dlv Entlastung durch dlv 31 Ergebnis aus dlv Belastung durch Umlagen Entlastung durch Umlagen Ergebnis aus Umlagen Jahresergebnis nach direkter Leistungsverrechnung

20 Teilergebnisrechnung Dezernat VI AKK Position Bezeichnung Vorjahres 2006 Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen 6 Erträge aus Transferleistungen Erträge aus Zuw eisungen und Zuschüssen für laufende Zw ecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuw eisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge Sonstige ordentliche Erträge Summe der ordentlichen Erträge Personalaufw endungen Versorgungsaufw endungen Aufw endungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Aufw endungen für Zuw eisungen und Zuschüsse sow ie besondere Finanzaufw endungen Steueraufw endungen einschließlich Aufw endungen aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen 17 Transferaufw endungen Sonstige ordentliche Aufw endungen Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge 22 Zinsen und ähnliche Aufw endungen 23 Finanzergebnis 24 Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufw endungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis vor direkter Leistungsverrechnung Belastung durch dlv Entlastung durch dlv Ergebnis aus dlv Belastung durch Umlagen Entlastung durch Umlagen Ergebnis aus Umlagen Jahresergebnis nach direkter Leistungsverrechnung

21 Teilergebnisrechnung Dezernat VII AKK Position Bezeichnung Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte 2 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen 6 Erträge aus Transferleistungen 7 8 Erträge aus Zuw eisungen und Zuschüssen für laufende Zw ecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuw eisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge 9 Sonstige ordentliche Erträge 10 Summe der ordentlichen Erträge Personalaufw endungen 12 Versorgungsaufw endungen 13 Aufw endungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Aufw endungen für Zuw eisungen und Zuschüsse sow ie besondere Finanzaufw endungen Steueraufw endungen einschließlich Aufw endungen aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen 17 Transferaufw endungen 18 Sonstige ordentliche Aufw endungen 19 Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge 22 Zinsen und ähnliche Aufw endungen 23 Finanzergebnis 24 Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge 26 Außerordentliche Aufw endungen 27 Außerordentliches Ergebnis 28 Jahresergebnis vor direkter Leistungsverrechnung Belastung durch dlv Entlastung durch dlv 31 Ergebnis aus dlv Belastung durch Umlagen Entlastung durch Umlagen 34 Ergebnis aus Umlagen Jahresergebnis nach direkter Leistungsverrechnung

22 Teilergebnisrechnung Dezernat VIII AKK Position Bezeichnung Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3 Kostenersatzleistungen und -erstattungen Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen Erträge aus Transferleistungen 7 8 Erträge aus Zuw eisungen und Zuschüssen für laufende Zw ecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuw eisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge Sonstige ordentliche Erträge Summe der ordentlichen Erträge Personalaufw endungen Versorgungsaufw endungen 13 Aufw endungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Aufw endungen für Zuw eisungen und Zuschüsse sow ie besondere Finanzaufw endungen Steueraufw endungen einschließlich Aufw endungen aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen 17 Transferaufw endungen Sonstige ordentliche Aufw endungen Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge 22 Zinsen und ähnliche Aufw endungen 23 Finanzergebnis 24 Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge 26 Außerordentliche Aufw endungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis vor direkter Leistungsverrechnung Belastung durch dlv Entlastung durch dlv 31 Ergebnis aus dlv Belastung durch Umlagen Entlastung durch Umlagen Ergebnis aus Umlagen Jahresergebnis nach direkter Leistungsverrechnung

23 Teilergebnisrechnung Allgemeine Finanzwirtschaft AKK Position Bezeichnung Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Vergleich fortgeschriebener Ansatz / EUR EUR EUR EUR 1 Privatrechtliche Leistungsentgelte 2 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3 Kostenersatzleistungen und -erstattungen 4 5 Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich Erträge aus gesetzlichen Umlagen Erträge aus Transferleistungen 7 8 Erträge aus Zuw eisungen und Zuschüssen für laufende Zw ecke und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuw eisungen, -zuschüssen und Investitionsbeiträge Sonstige ordentliche Erträge Summe der ordentlichen Erträge Personalaufw endungen 12 Versorgungsaufw endungen 13 Aufw endungen für Sach- und Dienstleistungen 14 Abschreibungen Aufw endungen für Zuw eisungen und Zuschüsse sow ie besondere Finanzaufw endungen Steueraufw endungen einschließlich Aufw endungen aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen Transferaufw endungen 18 Sonstige ordentliche Aufw endungen Summe der ordentlichen Aufwendungen Verwaltungsergebnis Finanzerträge Zinsen und ähnliche Aufw endungen Finanzergebnis Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge 26 Außerordentliche Aufw endungen 27 Außerordentliches Ergebnis 28 Jahresergebnis vor direkter Leistungsverrechnung Belastung durch dlv 30 Entlastung durch dlv 31 Ergebnis aus dlv 32 Belastung durch Umlagen Entlastung durch Umlagen 34 Ergebnis aus Umlagen Jahresergebnis nach direkter Leistungsverrechnung

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