Einkommensteuer / Vermögensteuer

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1 Einkommensteuer / Vermögensteuer Bundesamt für Finanzen St I 2 - S 1980a - 5 /1999 Bonn, 27. Mai 1999 S Veröffentlichung betr. steuerliche Erfassung der im Kalenderjahr 1996 zugeflossenen Erträge aus ausländischen Investmentanteilen und der vermögensteuerrechtlich maßgebenden Rücknahmepreise bzw. Kurse der Anteile zum Erträge nach 17 Abs. 1 und 18 Abs. 1 des Gesetzes über den Vertrieb ausländischer Investmentanteile und über die Besteuerung der Erträge aus ausländischen Investmentanteilen vom 28. Juli AuslInvestmG - (BGBl. I S. 986); zuletzt geändert durch Artikel 12 des Gesetzes vom 24. März 1999 (BGBl I S. 402) Fonds ACTIP Arbitrages FRF , ,5000 0, ,3563 In den Bruttobeträgen von FRF 2,49 und 112,50 ist der für die Ausschüttung gewährte Anrechnungsbetrag (Credit d'impot) von FRF 0,83 und 37,50 enthalten. ACTIP Japon FRF (8,7354) (2,5890) 117,23 AEB-International Portfolios - Protection D DEM x 0, ,58 AEB-International Portfolios - Selection D DEM x (0,0763) 12,98 AEB-Money Market Portfolios - Daily Cash DM DEM x 5, ,96 Fonds Aegon International - Aktienfonds DEM (0,5500) 128,83 Aetna Master - Australasian National AUD x 0,4970 0, ,12 Equity vormals: Equi-Wright National Equity s Aetna Master - Austrian National Equity ATS x (0,0936) (0,0133) 9,37 vormals: Equi-Wright National Equity s Aetna Master - Belgian/Luxembourg BEF x 0,7583 0, ,24 National Equity vormals: Equi-Wright National Equity s Aetna Master - Dutch National Equity NLG x (0,0841) (0,0751) 38,42 vormals: Equi-Wright National Equity s Aetna Master - French National Equity FRF x (0,4007) (0,1175) 42,37 vormals: Equi-Wright National Equity s Aetna Master - German National Equity DEM x 0, ,99 vormals: Equi-Wright National Equity s Aetna Master - Hong Kong National Equity HKD x 2,5220 0, ,65 vormals: Equi-Wright National Equity s Aetna Master - Italian National Equity ITL x 141,6704 0, ,78 vormals: Equi-Wright National Equity s Aetna Master - Japanese National Equity vormals: Equi-Wright National Equity s JPY x (11,7754) (0,1632) 16, ,71

2 Aetna Master - Spanish National Equity ESP x 2,7087 0, ,91 vormals: Equi-Wright National Equity s Aetna Master - United Kingdom National GBP x 0,2460 0, ,18 Equity vormals: Equi-Wright National Equity s Aetna Master - United States Dollar USD x 0,3641 0, ,23 Reserve vormals: Equi-Wright National Equity s Alfred Berg Norden - Aktier USD (1,5127) (2,3519) 516,63 Alfred Berg Norden - Likviditet Sverige SEK 3,8507 0, ,46 Alfred Berg Norden - Obligation Sverige SEK ,6500 0, ,02 3,0867 0,6986 AMCAP USD x 0,4288 0, , ,5244 0,8948 0,8076 1,3959 ApoAesculap Klasse T DEM x (0,1000) 110,53 ApoCash DEM DEM x (0,9700) 1.057,12 ApoRun ' DEM x 14,5200 Der Fonds wurde am 29. März 1996 aufgelöst. Argentinian Investment Company USD (0,0900) (0,1399) 34,00 Atlas Chine FRF x 155, , ,89 Atlas France Kategorie C FRF 0,0700 0, ,00 Atlas France Kategorie D FRF ,2800 0, ,90 0,0700 0,0207 Atlas Tigre Kategorie C FRF x (7,2600) (2,1451) 256,84 Atlas Tigre Kategorie D FRF x (7,2600) (2,1451) 256,84 Austria Equity USD x 0,0583 0,0854 7,96 AXA France Actions FRF x (12,3279) (3,6445) 262, , ,0505 BIL Bonds - Deutsche Mark DEM x 23, , ,0000 BIL Bonds - Deutsche Mark DEM x 163, ,98 BIL Bonds - Dollars Americains USD x 388, , ,6500 BIL Bonds - Dollars Americains USD x 5,0600 7, ,30 BIL Bonds - Ecus XEU x 2.554, , ,8745 BIL Bonds - Ecus XEU x 80, , ,70 BIL Bonds - Florins Neerlandais NLG x 15, , , , ,3545 BIL Bonds - Florins Neerlandais NLG x 183, , ,65 BIL Bonds - Francs BEF x 678, , , ,5000 BIL Bonds - Francs BEF x 4.719, , ,75 BIL Bonds - Francs Francais FRF x , , ,05

3 BIL Bonds - Francs Francais FRF x 599, , ,08 C.T. World Equities Trust DEM x 382, ,9225 7,0000 Cantrade Invest Capital Gain CHF (0,0700) (0,0805) 168,69 Cantrade Invest Income CHF 6,0400 6, ,20 Carlson Equity American Small Cap USD (0,0190) (0,0295) 1,53 Anteile A Carlson Equity Asian Small Cap Anteile A USD 0,0022 0,0034 1,84 Carlson Equity Continental Europe Anteile USD (0,0060) (0,0093) 3,02 A Carlson Equity Eastern Europe Anteile A USD 0,0033 0,0051 1,68 Carlson Equity Far East Anteile A USD 0,0134 0,0208 3,89 Carlson Equity Finland Anteile A FIM 0,1355 0,0453 Carlson Equity Global Anteile A USD 0,0048 0,0075 2,67 Carlson Equity International Anteile A USD 0,0145 0,0225 2,43 Carlson Equity International Anteile B USD ,0500 0,0765 2,01 Carlson Equity Japan Anteile A JPY (0,9697) (0,0130) 1,52 Carlson Equity Japan Regional Anteile A JPY (1,4556) (0,0195) 1,01 Carlson Equity Mediterranean Anteile A USD 0,0104 0,0162 1,97 Carlson Equity Nordic Anteile A USD 0,0011 0,0017 3,91 Carlson Equity North America Anteile A USD (0,0003) (0,0005) 3,36 Carlson Equity Pacific Anteile A USD 0,0046 0,0072 2,33 Carlson Equity Sweden Anteile A SEK 0,2431 0,0550 6,95 Carlson Equity UK Anteile A GBP 0,0093 0,0244 4,89 Carlson International Bond Anteile A USD 0,0416 0,0647 2,15 Carlson International Bond Anteile B USD 1,98 Carlson Sek Long Bond Anteile A SEK 1,3122 0,2970 5,22 Carlson Sek Long Bond Anteile B SEK ,1000 0,2553 3,06 Carlson Sek Short Bond Anteile A SEK 0,2431 0,0550 3,96 Carlson Sek Short Bond Anteile B SEK ,7700 0,1787 2,33 0,1428 0,0323 CashTrust ATS x 1.421, , , , ,4229 Central & Eastern Europe CHF x (0,2500) (0,3039) 34,93 Citicurrencies DM Portfolio DEM x 7, ,40 Citicurrencies Pound Sterling Portfolio GBP x 10, , ,19 Citicurrencies US Dollar Portfolio USD x 92, , ,01 Citicurrencies Yen Portfolio JPY x 96,3881 1, ,34 Citifonds DEM ,5100 3, ,60 Citifonds DEM ,8800 3, ,63 Citifonds DEM ,5700 3, ,32 Citinvest Flexible Global ECU Portfolio XEU x 31, , ,95 Citinvest Flexible Global USD Portfolio USD x 28, , ,81

4 Citinvest Global Bond Account USD x 7, , ,02 Citinvest Value Investment Portfolio (VIP) USD x (25,7700) (38,0288) 2.666,98 Selector Citiportfolios - Continental European Equity XEU x (3,4500) (6,5340) 458,52 Citiportfolio Citiportfolios - Emerging Asian Markets Equity USD x (5,9700) (8,8099) 273,49 Citiportfolio Citiportfolios - European Currencies Bond XEU x 11, , ,48 Citiportfolio Citiportfolios - French Equity Citiportfolio FRF x (19,9500) (5,8525) 480,78 Citiportfolios - German Equity Citiportfolio DEM x (1,3400) 114,29 Citiportfolios - Industrialised Asia Pacific (ex USD x 1,2900 1, ,39 Japan) Equity Citiportfolio Citiportfolios - Italian Equity Citiportfolio ITL x (7,0000) (0,0066) 106,53 Citiportfolios - Japan Small Cap Growth Stock JPY x (298,0000) (4,1309) 103,16 Citiportfolio Citiportfolios - Japanese Equity Citiportfolio JPY x (111,0000) (1,5387) 57,31 Citiportfolios - North American Dollar Bond USD x 10, , ,11 Citiportfolio Citiportfolios - North American Equity Citiportfolio USD x (6,0000) (8,8542) 553,93 Citiportfolios - U.S. Dollar Bond Opportunity USD x 0,5500 0, ,42 Citiportfolio Citiportfolios - UK Equity Citiportfolio GBP x 1,3600 3, ,73 Cornerstone Properties Inc. - Common Stock DEM Die Bruttoausschüttung beträgt USD 0,60. In Höhe von 24,00 USD 0,60 liegt eine Ausschüttung aus der Substanz des Investmentvermögens vor, die sich als Kapitalrückzahlung darstellt, und daher beim Anteilinhaber keine Einnahme aus Kapitalvermögen ist. Cornerstone Properties Inc. - Prefered Stock USD ,1550 1,7210 Credis Bond Sterling Tranche A GBP x 0,3348 0, , ,6000 Credis Bond Sterling Tranche B GBP x 60, , ,03 Credis Bond AUS-Dollar Tranche A AUD x 1,8302 2, , , ,0080 Credis Bond AUS-Dollar Tranche B AUD x 107, , ,34 Credis Bond CAN-Dollar Tranche A CAD x 1.295, , ,6978 Credis Bond CAN-Dollar Tranche B CAD x 90, , ,23 Credis Bond DM Tranche A DEM x 1.181, , ,1055 Credis Bond DM Tranche B DEM x 84, ,83 Credis Bond ECU Tranche A XEU x 0,0545 0,1046 0,0545 0, , , ,4160 7, ,1620 Credis Bond ECU Tranche B XEU x 12, , ,50 Credis Bond Emerging Markets Tranche B USD x 59, , ,42 Credis Bond Europe Tranche A DEM x 235, , ,7810 Credis Bond Europe Tranche B DEM x 25, ,91

5 Credis Bond FF Tranche A FRF x 266, , , , ,0647 Credis Bond FF Tranche B FRF x 67, , ,25 Credis Bond Gulden Tranche A NLG x 0,2589 0,2308 0,2589 0, , ,5000 4,9077 7,0000 6,2461 Credis Bond Gulden Tranche B NLG x 9,8316 8, ,65 Credis Bond Lire Tranche A ITL x 268, , ,0690 Credis Bond Lire Tranche B ITL x , , ,89 Credis Bond Pesetas Tranche A ESP x 93,6638 0, , ,6600 Credis Bond Pesetas Tranche B ESP x 1.650, , ,93 Credis Bond Prime Currencies Tranche A CHF x 0,0992 0,1206 0,0992 0, , ,7000 4,3364 5,8000 6,7976 Credis Bond Prime Currencies Tranche B CHF x 6,1810 7, ,43 Credis Bond SFR Tranche A CHF x 0,0273 0,0332 0,0273 0, , , , , ,6500 Credis Bond SFR Tranche B CHF x 12, , ,15 Credis Bond Short-Term DM Tranche A DEM x 102, ,9733 Credis Bond Short-Term DM Tranche B DEM x 8, ,79 Credis Bond Short-Term SFR Tranche A CHF x 0,0055 0, , ,5000 2,9300 Credis Bond Short-Term SFR Tranche B CHF x 2,5055 3, ,21 Credis Bond Short-Term US-Dollar USD x 155,87 Tranche A ,3373 8,3262 Credis Bond Short-Term US-Dollar USD x 9, , ,35 Tranche B Credis Bond US-Dollar Tranche A USD x 1.604, , ,2951 Credis Bond US-Dollar Tranche B USD x 87, , ,86 Credis Bond Yen Tranche A JPY x 1.497, , , , ,3422 Credis Bond Yen Tranche B JPY x 2.758, , ,22 Credis Equity Emerging Markets USD x (5,6947) (8,4037) 1.702,88 Credis Equity Euro Blue Chips Tranche A DEM x (0,4805) 361,98 Credis Equity Euro Blue Chips Tranche B DEM x (0,5084) 383,05 Credis Equity France Tranche A FRF x (4,3572) (1,2782) 359,10 Credis Equity France Tranche B FRF x (4,7499) (1,3934) 396,66 Credis Equity Germany Tranche A DEM x (1,9723) (1,9723) 312, ,0000 Credis Equity Germany Tranche B DEM x (2,0999) 342,82 Credis Equity Gold Mines Tranche A USD x (3,0865) (4,5547) (3,0865) (4,5547) 409, ,0000 9,1800 Credis Equity Gold Mines Tranche B USD x (3,2988) (4,8680) 449,03 Credis Equity Hispano Iberia Tranche A ESP x 50,7666 0, ,7666 0, , ,5200 Credis Equity Hispano Iberia Tranche B ESP x 56,0440 0, ,17 Credis Equity Italy Tranche A ITL x (4.930,7056) (4,6378) 266,12 Credis Equity Italy Tranche B ITL x (5.143,4407) (4,8379) 278,53

6 Credis Equity Japan Megatrend Schweizer JPY x (247,0102) (3,4241) 239,51 Franken-Klasse Credis Equity Japan Megatrend Yen JPY x (299,4655) (4,1512) 269,85 Klasse Credis Equity Latin America USD x (5,8766) (8,6721) 1.458,98 Credis Equity Netherlands Tranche A NLG x (6,6618) (5,9524) (6,6618) (5,9524) 635, ,9380 Credis Equity Netherlands Tranche B NLG x (6,8838) (6,1507) 668,46 Credis Equity North America Tranche A USD x 0,3050 0,4501 0,3050 0, , ,0000 1,5300 6,5000 9,9450 Credis Equity North America Tranche B USD x 1,4176 2, ,69 Credis Equity Oeko-Protec Tranche A DEM x (5,3428) 227,40 Credis Equity Oeko-Protec Tranche B DEM x (6,0637) 251,10 Credis Equity Small Cap Europe DEM x (7,6040) 1.376,54 Credis Equity Small Cap Germany DEM x (7,1428) 909,34 Credis Equity Small Cap Japan JPY x (2.074,5937) (28,7580) 886,99 Credis Equity Small Cap USA USD x (15,9971) (23,6069) 2.815,07 Credis Equity UK Tranche A GBP x 0,2346 0,5282 0,2346 0, , ,8000 1,8880 3,8000 8,9680 Credis Equity UK Tranche B GBP x 1,1100 2, ,64 CS Portfolio Balanced (DM) DEM x 32, ,83 CS Portfolio Balanced (Lire) ITL x , ,3138 Der Fonds wurde am aufgelöst x , ,4186 CS Portfolio Balanced (SFR) CHF x 19, , ,93 CS Portfolio Balanced (US$) USD x 36, , ,40 CS Portfolio Fixed Income (DM) A-Anteile DEM x 1.049, ,8805 CS Portfolio Fixed Income (DM) B-Anteile DEM x 34, ,75 CS Portfolio Fixed Income (SFR) A-Anteile CHF x 0,7555 0, , , ,4025 CS Portfolio Fixed Income (SFR) B-Anteile CHF x 25, , ,82 CS Portfolio Fixed Income (US$) A-Anteile USD x 0,4688 0, , , ,5500 CS Portfolio Fixed Income (US$) B-Anteile USD x 35, , ,95 CS Portfolio Focus (SFR) A-Anteile CHF x 3,2133 3, ,97 CS Portfolio Focus (SFR) B-Anteile CHF x 3,2133 3, ,97 CS Portfolio Growth (DM) DEM x 18, ,29 CS Portfolio Growth (SFR) CHF x 9, , ,61 CS Portfolio Growth (US$) USD x 22, , ,08 CS Portfolio Income (DM) A-Anteile DEM x 1.084, ,7232 CS Portfolio Income (DM) B-Anteile DEM x 43, ,14 CS Portfolio Income (Lire) A-Anteile ITL x 1.103, ,5400 CS Portfolio Income (Lire) B-Anteile ITL x , , ,16 CS Portfolio Income (SFR) A-Anteile CHF x 1.220, , ,9703 CS Portfolio Income (SFR) B-Anteile CHF x 29, , ,82

7 CS Portfolio Income (US$) A-Anteile USD x 0,0446 0, , , ,7900 CS Portfolio Income (US$) B-Anteile USD x 45, , ,61 Danske - Danish Bond Accumulation DKK 12,7100 3, ,14 Danske - Danish Bond Distribution DKK ,5634 1, ,85 0,0900 0,0235 Danske - Danish Equities Managed DKK 0,1000 0, ,96 Danske - German Bond Accumulation DEM 0, ,43 Danske - International Bond Accumulation XEU 0,7100 1, ,24 Danske - International Bond Distribution XEU ,5717 1, ,74 Danske - International Equities Managed XEU (0,0100) (0,0195) 28,96 Danske - Nordic Equities Managed XEU 0,1000 0, ,81 Danske - Short Term Accumulation XEU 0,6500 1, ,40 Danske - Short Term Accumulation (DEM) DEM 1, ,56 Danske - Short Term Accumulation (DKK) DKK 1,1100 0, ,35 Danske - Swedish Bond Accumulation SEK 1,8700 0, ,47 Danubia - Invest ATS x 1.187, , , ,4990 DG Lux Portfolio Rendite DEM Das erste Geschäftsjahr endet am 31. März 1997; 104,63 steuerpflichtige Erträge kommen für das Kalenderjahr 1996 noch nicht zum Ansatz. DG Lux Portfolio Zuwachs DEM Das erste Geschäftsjahr endet am 31. März 1997; 105,74 steuerpflichtige Erträge kommen für das Kalenderjahr 1996 noch nicht zum Ansatz. DM Cash DEM x 463, ,06 Dresdner Thornton India - Class A USD (2,4200) (3,7626) 116,84 EM Fernost Fonds (Lux) DEM x 52, ,30 EM Lateinamerika Fonds (Lux) DEM x 5, ,49 EM Osteuropa Fonds (Lux) DEM x (7,9300) 1.214,91 Emerging Markets Brewery (The) USD (0,0542) (0,0843) 13,67 Energie-Valor CHF x 0,4304 0,5241 0,4304 0, , ,4000 2,9297 6,0000 7,3242 Epic Mutual s - Emerging Asian Equities USD x (0,1769) (0,2611) 28,75 Kategorie A Epic Mutual s - Emerging Market Debt USD x 0,2954 0, ,16 Kategorie A Epic Mutual s - Euro Equities Kategorie A USD x (0,1100) (0,1623) 30,54 Epic Mutual s - Global Strategic Balanced USD x 0,0345 0, ,88 Kategorie A Epic Mutual s - International Bonds (DM) DEM x 0, ,30 Kategorie A Epic Mutual s - Natural Resource World USD x 0,0263 0, ,12 Equities Kategorie A Epic Mutual s - Pacific Basin Equities USD x (0,1000) (0,1476) 25,59 Kategorie A Epic Mutual s - US Large Company Equities USD x 0,0776 0, ,92 Kategorie A Epic Mutual s - US Small Company Equities USD x 0,0689 0, ,31 Kategorie A

8 Epic Mutual s - US$ Long-Term USD x 0,1263 0, ,26 Government Bonds Kategorie A Epic Mutual s - US$ Short-Term USD x 0,1600 0, ,42 Government Bonds Kategorie A Epic Mutual s - World Bonds Kategorie A USD x 0,1800 0, ,45 Epic Mutual s - World Equities Kategorie A USD x (0,1255) (0,1852) 27,83 EuroAction Klasse T DEM x (1,1622) 123,00 Eurocash- D-Mark Anteile B DEM 19, ,36 Eurocash- US-Dollar Anteile B USD 10, , ,97 Europe USD , x 2,9132 4,4700 EuroTrust DEM x 601, ,4198 6,0000 Experta - Experta-BIL Short Term CHF 3,0700 3, ,62 CHF Experta - Experta-BIL Short Term CHF 3,0600 3, ,62 CHF Experta - International Convertible Expert DEM ,3800 0, ,12 Experta - International Convertible Expert DEM 0, ,63 Fidelity Cash s - Deutschemark DEM x 0,5649 Der Fonds wurde am 6. September 1996 mit Fidelity s II - CapitalBuilder DM Cash verschmolzen. Fidelity Cash s - US Dollar USD x 0,4931 0,7541 Der Fonds wurde am 6. September 1996 mit Fidelity s II - US Dollar Cash verschmolzen. Fidelity Currency s - Deutschemark DEM x 1, ,47 Fidelity Currency s - European Currency XEU x 0,9206 1, ,42 Unit Fidelity Currency s - US Dollar USD x 0,9499 1, ,89 Fidelity s - America USD x (0,0125) (0,0191) 3,89 Fidelity s - ASEAN USD x (0,2092) (0,3200) 30,88 Fidelity s - Asian Special Situations USD x (0,0384) (0,0587) 17,44 Fidelity s - Australia AUD x 21, ,2132 0,2582 0,2134 0,2584 Fidelity s - Emerging Markets USD x 0,1996 0, , ,0006 0,0009 Fidelity s - European Balanced DEM x 13, ,1697 0,1701 Fidelity s - European Bond XEU x 0,0003 0, , ,6833 1,3051 Fidelity s - European Growth DEM x (0,0041) 5,31 Fidelity s - European Smaller Companies DEM x 0, ,08 Fidelity s - France FRF x (0,0992) (0,0294) 26,88 Fidelity s - Germany DEM x (0,0936) 22,72 Fidelity s - Hong Kong & China USD x 86, ,2897 0,4375 0,2909 0,4393 Fidelity s - Iberia ESP x (1,7610) (0,0212) 26,08 Fidelity s - Indonesia USD x (0,0821) (0,1256) 17,83

9 Fidelity s - International Bond USD x 0,0059 0,0090 1, ,0611 0,0923 Fidelity s - International USD x (0,0920) (0,1407) 27,77 Fidelity s - Italy ITL x (45,3765) (0,0444) 15,39 Fidelity s - Japan JPY x (1,3407) (0,0196) 1,80 Fidelity s - Japan Smaller Companies JPY x (13,5218) (0,1980) 12,65 Fidelity s - Korea USD x (0,0064) (0,0098) 10,62 Fidelity s - Latin America USD x 0,0025 0, , ,0459 0,0693 Fidelity s - Malaysia USD x (0,3505) (0,5360) 56,35 Fidelity s - Nordic SEK x (0,5872) (0,1324) 46,74 Fidelity s - Pacific USD x 0,0233 0, ,44 Fidelity s - Singapore USD x (0,2127) (0,3253) 41,16 Fidelity s - South East Asia USD x (0,0037) (0,0057) 4,60 Fidelity s - Sterling Bond GBP ,0045 0,0102 0, x ,0045 0,0045 0,0044 0,0106 0,0106 0,0114 Fidelity s - Switzerland CHF x (0,1399) (0,1727) 18,02 Fidelity s - Thailand USD x (0,3287) (0,5027) 36,46 Fidelity s - United Kingdom GBP x 0,0030 0,0069 3,09 Fidelity s - US Dollar Bond USD x Fidelity s - Yen Bond JPY x ,0755 0,0044 0, ,2000 1, ,3800 0,1117 0,0068 0,1155 0,1568 0,0175 0,1833 Fidelity s II - CapitalBuilder DAX DEM Das erste Geschäftsjahr endet am ; 10,60 steuerpflichtige Erträge kommen für das Kalenderjahr 1996 noch nicht zum Ansatz. Fidelity s II - CapitalBuilder DM Cash DEM Das erste Geschäftsjahr endet am ; 18,07 steuerpflichtige Erträge kommen für das Kalenderjahr 1996 noch nicht zum Ansatz. Fidelity s II - CapitalBuilder DM Income DEM x 0, ,32 Fidelity s II - CapitalBuilder World DEM Das erste Geschäftsjahr endet am ; 10,50 steuerpflichtige Erträge kommen für das Kalenderjahr 1996 noch nicht zum Ansatz. Fidelity s II - US Dollar Cash USD Das erste Geschäftsjahr endet am ; 17,81 steuerpflichtige Erträge kommen für das Kalenderjahr 1996 noch nicht zum Ansatz. Five Arrows Global - Asian Opportunities USD 0,3313 0, ,99 Five Arrows Global - Asian Small USD ,1100 0, ,54 Companies 0,0208 0,0323 Five Arrows Global - Japan Recovery USD (0,2489) (0,3870) 16,82 Five Arrows Global - Japan Small Companies USD (0,2398) (0,3728) 9,78 Five Arrows Global - Latin American Opportunities USD ,0164 (0,0567) 0,0253 (0,0882) 8,86 25,46 12,81

10 Fleming Flagship - Fleming American USD x (0,7137) (1,0862) 100,25 Fledgeling Fleming Flagship - Fleming American USD x (0,1141) (0,1736) 85,93 Fleming Flagship - Fleming Asian Smaller USD x (0,0700) (0,1065) 16,65 Companies Fleming Flagship - Fleming China USD x 0,0212 0, ,74 Fleming Flagship - Fleming Continental DEM x (0,0540) (0,0540) 59,66 European ,1000 Fleming Flagship - Fleming DM Balanced DEM x 0, ,21 Fleming Flagship - Fleming DM Bond DEM x 0, , ,3400 Fleming Flagship - Fleming Eastern DEM x (0,0058) 36,07 European Fleming Flagship - Fleming Eastern USD x 35,48 Opportunities ,0444 0,0692 0,1400 0,2184 Fleming Flagship - Fleming Emerging USD x 0,2800 0, ,46 Markets Fleming Flagship - Fleming European DEM x 59, ,3072 0,3400 Fleming Flagship - Fleming European DEM x 0, ,04 Smaller Companies Fleming Flagship - Fleming Global USD x 0,2992 0, ,71 Convertible ,1200 0,1872 Fleming Flagship - Fleming India USD x (0,0399) (0,0607) 13,08 Fleming Flagship - Fleming International USD x 0,0813 0, ,83 Bond ,7000 1,092 Fleming Flagship - Fleming International DEM x 0, ,62 Equity Fleming Flagship - Fleming Japanese USD x (0,1729) (0,2631) 24,35 Fleming Flagship - Fleming Japanese USD x (0,0885) (0,1347) 10,45 Smaller Companies Fleming Flagship - Fleming Latin American USD x 0,1339 0, , ,0700 0,1092 Fleming Flagship - Fleming Pacific USD x (0,1618) (0,2462) 31,69 Fleming Flagship - Fleming Sterling Bond GBP ,0359 0,0804 0,0400 0,0896 2, x ,0348 0,0820 0,0400 0,0940 Fleming Flagship - Fleming United GBP x 0,0471 0, ,84 Kingdom Enterprise ,0600 0,1554 Fleming Flagship - Fleming US Discovery USD x (0,5430) (0,8264) 67,62 Fleming Flagship Series II - DEM DEM x 0, ,36 Fleming Flagship Series II - FRF FRF x 2,7877 0, ,91 Fleming Flagship Series II - GBP GBP x 0,2723 0, ,55 Fleming Flagship Series II - ITL ITL x 1.056,7124 1, ,18 Fleming Flagship Series II - USD USD x 0,5768 0, ,49 Fleming Guaranteed - DAX DM Garantie 10/ DEM x (4,9397) 103,95

11 Fleming Guaranteed - Nikkei DM Garantie 10/98 Fleming Guaranteed - Pacifik DEM Garantie 5/99 Fleming Guaranteed - VB Pacifik Wachstumsfonds mit Garantie DEM x (3,0948) 103, DEM x (0,0739) 94, DEM Der Fonds ist erst 1996 aufgelegt worden; steuerpflichtige Erträge kommen für das Kalenderjahr 1996 noch nicht zum Ansatz. Flexible Growth Trust USD x 196, ,2530 0,3846 2,0000 3,0400 amental Investors USD ,3100 0, , ,1000 0,1000 1,6500 0,2196 0,1540 0,1490 2,5740 0,3414 GAM Asia Fonds DEM x 96, ,2488 GAM Asia Fonds DEM x 0, ,59 GAM Europa Fonds DEM x 163, ,2250 GAM Europa Fonds DEM x 0, ,10 GAM Orient Fonds DEM x (0,0157) 160,94 GAM Orient Fonds DEM x (0,0157) 160,94 GAM Tokyo Fonds DEM x (0,7674) 179,81 GAM Tokyo Fonds DEM x (0,7674) 179,81 GAM Total Bond (DM) DEM x 108, ,7468 GAM Total Bond (DM) DEM x 5, ,69 GAM Universal D.Mark DEM x 202, ,0132 GAM Universal D.Mark DEM x 4, ,27 Generalux DEM DEM x 13, ,6200 0,8300 Generalux DEM DEM x 0, ,23 Generalux Europe XEU x 13, ,4000 0,7640 Generalux Europe XEU x 0,4300 0, ,42 Generalux Francs BEF x 13, ,2000 0, ,4900 0,9979 Generalux Francs BEF x 15,9600 0, ,69 Generalux FRF FRF x 13, ,6500 0,7799 Generalux FRF FRF x 2,8000 0, ,52 Generalux Multi Currency DEM x 11, ,6400 Generalux Multi Currency DEM x 0, ,47 Generalux USD USD x 0,0600 0, , ,5000 0,7550 Generalux USD USD x 0,5800 0, ,04 98,46

12 Global Navigator (The) - Global Equity USD 163,56 High Yield Units Global Navigator (The) - Global Equity USD 163,56 Income Units Global Navigator (The) - Global Equity USD 163,56 Profit Units Growth of America, Inc. (The) USD x 0,4200 0, , ,9700 1,5132 GSAM Money Markets - Deutsche Mark DEM , , ,1100 GT Euro-StaBIL Bond DEM , ,55 1,7900 Hauck DM-Rent vormals: DM-Rent DEM x 6, ,85 Hauck Geo-Rent vormals: Geo-Rent DEM x 2, ,65 HIS Aktien Deutschland DEM 0, ,19 HIS Aktien International DEM 0, ,15 HIS Renten Deutschland DEM 2, ,62 HIS Renten International DEM 2, ,51 HIS Schweizer Franken CHF 1,1770 1, ,88 Indian Investment Company USD x (0,0600) (0,0916) 8,77 Interswiss CHF , , ,73 Investment Company of America (The) USD J.P. Morgan s - JPM European Bond CHF J.P. Morgan s - JPM European Bond J.P. Morgan s - JPM European Equity XEU J.P. Morgan s - JPM European Equity J.P. Morgan s - JPM Japan Equity J.P. Morgan s - JPM Japan Equity J.P. Morgan s - JPM U.S. Bond USD J.P. Morgan s - JPM U.S. Bond 0,1200 0,1200 0,1200 1,1700 0,0035 4,0198 2,5600 0,1776 0,1836 0,1812 1,8252 0,0054 4,9665 2, CHF 6,6710 7, ,45 1,0200 1, ,40 1,7879 3, XEU 2,9200 5, , JPY 53,0710 0, , JPY 53,0710 0, ,51 5,9400 8, ,08 2,5467 3, USD 7, , ,22 Japan & Greater Asian Prosperity USD x (5,5500) (8,4737) 275,31 JPM Lux - Emerging Markets Equity USD (0,2280) (0,3545) 146,59 Julius Baer Multicooperation - Central Europe ATS (6,6379) (0,9433) 209,33 Stock Julius Baer Multicooperation - Central Europe Stock ATS (6,6379) (0,9433) 209,33 37,67 134,37

13 Jysk Invest International - J.B. British (GBP) DKK 4,9222 1, ,60 Bond Jysk Invest International - J.B. D-Mark DKK 0,4992 0, ,31 Rentenfonds Jysk Invest International - J.B. Danish (DKK) DKK 1,9554 0, ,53 Bond Jysk Invest International - J.B. Dollar (USD) DKK 1,5914 0, ,43 Bond Jysk Invest International - J.B. Dollar-Pool DKK 9,6305 2,5178 2,19 Jysk Invest International - J.B. Emerging Markets DKK 0,4758 0, ,24 Equity Jysk Invest International - J.B. Euro Short Term DKK (0,5024) (0,1313) 102,68 Jysk Invest International - J.B. Euro-Pool/Euro- DKK 5,1995 1, ,91 Invest Jysk Invest International - J.B. International Bond DKK 5,5831 1, ,18 Jysk Invest International - J.B. International DKK 0,5373 0, ,29 Equity Jysk Invest International - J.B. Spanish (ESP) DKK 0,4753 0, ,90 Bond Jysk Invest International - J.B. Swedish (SEK) DKK (0,9439) (0,2468) 30,30 Bond Latin American Investment Company USD x (0,1800) (0,2739) 16,12 LiLux II Convert DEM Der Fonds ist erst 1996 aufgelegt worden; steuerpflichtige 104,40 Erträge kommen für das Kalenderjahr 1996 noch nicht zum Ansatz. Long Term Value Trust USD x Im November erfolgte ein Anteilsplit im Verhältnis 1:10, 178, ,7204 2, , ,7600 d.h., daß dem Anteilinhaber auf jeden von ihm gehaltenen Anteil ohne Gegenleistung 10 neue Anteile zugeteilt worden sind. Die Ausschüttung am bezieht sich noch auf einen alten Anteil. M CHF 35, , ,75 Merck Finck Invest DEM x 2, ,45 Merck Finck Invest DEM x 1, ,83 Merck Finck Invest DM Kurz DEM x 47, ,15 Merck Finck Invest Eurolux DEM x 123, ,0600 Merck Finck Invest Eurolux DEM x 1, ,57 Merck Finck Invest Lux Rent DEM x 1.022, , ,0000 Merck Finck Invest Lux Rent DEM x 67, ,84 Merck Finck Invest OptiZins DEM x 1, ,50 Mercury Bond Limited USD x ,7000 2, ,45

14 Merrill Lynch Bank (Suisse) International Portfolios - DM Fixed Income Portfolio Merrill Lynch Bank (Suisse) International Portfolios - ECU Balanced Portfolio Merrill Lynch Bank (Suisse) International Portfolios - ECU Fixed Income Portfolio Merrill Lynch Bank (Suisse) International Portfolios - US Dollar Balanced Portfolio Merrill Lynch Bank (Suisse) International Portfolios - US Dollar Fixed Income Portfolio DEM x ,0640 0,3626 0, XEU x 0,0376 0, , XEU x ,1370 0,0744 0,0790 0,2589 0,1425 0, USD x 0,0210 0, , USD x ,0660 0,2587 0,1090 0,0977 0,3937 0,1657 Merrill Lynch Bank (Suisse) International USD x (0,1001) (0,1523) 18,83 Portfolios - Worldwide Equity Portfolio Mexican Investment Company USD x (0,4800) (0,7305) 37,08 Morgan Grenfell American Growth Trust GBP x 0,7412 1, ,47 Morgan Grenfell European Growth Trust GBP x 0,5939 1, ,57 Morgan Grenfell European Growth Trust GBP x 0,6004 1, ,73 Morgan Grenfell International s - Japan GBP x 2,59 Bullet Morgan Grenfell International s - Morgan DEM x 115,42 Grenfell European Capital Growth New Perspective, Inc USD ,0899 0, , x ,8668 1,3522 Nicam Japan Return Reversal Limited JPY x (2.771,1052) (38,3881) 127,59 Nobispar DM-Europa-Renten Plus 3/ DEM x 1.087, , ,0000 Nobispar DM-Europa-Renten Plus 3/ DEM x 69, ,65 Nobispar DM-Renten Plus 10/ DEM x 1.134, , ,0000 Nobispar DM-Renten Plus 10/ DEM x 64, ,83 Nomura Asian Infrastructure Sicav USD 0,3533 0, ,29 North American Income plc USD 1.371, , ,13 DBSC/NAFIN Bond Portfolio Permal Europe Ltd. DEM 19, ,14 441,7200 Permal Growth N.V. USD 160, , ,01 Permal Media and Communications Ltd. USD (61,1600) (95,0916) 2.161,16 Permal Noscal Ltd. USD 175, , ,32 18,55 23,88 18,38

15 Pioneer Cash Reserves (Class A) USD ,0039 0,0036 0,0038 0,0037 0,0040 0,0035 0,0039 0,0041 0,0035 0,0039 0,0038 0,0039 0,0057 0,0053 0,0056 0,0056 0,0062 0,0054 0,0059 0,0061 0,0053 0,0060 0,0058 0,0061 Provence Convertibles FRF 346, , , USD 0,1358 0, ,36 Quelle Investmentfonds - Quelle Rent DEM x 52, ,37 R 53 - Fonds ATS x 1.582, , , , ,3830 R 69 - Fonds ATS 94, , ,50 Raiffeisen - Osteuropafonds ATS x 121, ,8627 1, ,0000 2,1360 Raiffeisen DM - Rent DEM x 0, , ,5000 RG America N.V NLG 1,4228 1, ,11 RG Emerging Markets N.V NLG 0,5535 0, ,63 RG Europe N.V NLG 3,0769 2, ,95 RG Interest Plus s - Guilder NLG x 3,2413 2, ,19 RG Interest Plus s - RG Bond Plus NLG x 4,0542 3, ,78 RMF Umbrella Sicav - RMF Convertibles Far CHF 0,5348 0, ,95 East RMF Umbrella Sicav - RMF Convertibles Japan CHF (29,1074) (33,4735) 1.205,26 RMF Umbrella Sicav - RMF Swiss Value CHF (15,0995) (17,3644) 1.168,04 RMF Umbrella Sicav - RMF Warrants Japan CHF (74,3224) (85,4708) 585,53 S-Goldinvest ATS x 103, ,6752 Der Fonds wurde zum aufgelöst x (270,6014) (38,4633) SBC Dynamic Floor - (CHF) 100% CHF x 3,5300 4, ,12 SBC Dynamic Floor - (CHF) 95% CHF x 37, , ,55 SBC Dynamic Floor - (DEM) 100% DEM x 5, ,91 SBC Dynamic Floor - (USD) 100% USD x 5,4400 8, ,31 SBC Dynamic Floor - (USD) 95% USD x 56, , ,36 SBC Equity Portfolio - Australia AUD ,7000 1, ,72 0,8400 1,0356 SBC Equity Portfolio - Canada CAD ,6000 2, ,99 2,0500 2,3280 SBC Equity Portfolio - Europe XEU ,2000 4, ,77 2,2500 4,3797 SBC Equity Portfolio - Netherlands NLG ,8000 (0,9300) 1,6101 (0,8285) 561,08 SBC Equity Portfolio - Small & Mid Caps Europe XEU ,2000 1,0400 4,1580 2,0244 1,55 507,40

16 SBC Equity Portfolio - Small & Mid Caps Japan JPY (148,4100) (1,9899) 209,45 SBC Equity Portfolio - Small & Mid Caps USA USD (2,5300) (3,9336) 450,77 Schweizeraktien CHF x 0,1829 0, , , ,4576 SparTrust II DEM x 500, , ,0000 SparTrust M ATS x 152, ,1117 8, ,0000 9,1072 Star USD x 0,5402 0, , ,0500 0,0770 SVB Portfolio Growth (DM) DEM x 33, ,50 SVB Portfolio Growth (SFR) CHF x 27, , ,88 SVB Portfolio Income (DM) DEM x 38, ,70 SVB Portfolio Income (FF) FRF x 70, ,8009 Der Fonds wurde zum aufgelöst x 13,4842 3,9842 SVB Portfolio Income (SFR) CHF x 30, , ,25 SVB Portfolio Income (US$) USD x 42, , ,78 SVB Portfolio Income/Growth (DM) DEM x 40, ,50 SVB Portfolio Income/Growth (FF) FRF x 63, ,7517 Der Fonds wurde zum aufgelöst x 13,0091 3,8438 SVB Portfolio Income/Growth (SFR) CHF x 30, , ,09 SVB Portfolio Income/Growth (US$) USD x 41, , ,19 Swiss Re Global CHF , , ,10 Swissimmobil CHF , , ,75 Swissimmobil Neue Serie CHF , , ,63 Swissimmobil Serie D CHF , , ,00 Techno-Growth CHF x (1,5900) (1,9613) 43,22 Thema International - Thema Hedged US USD (0,5140) (0,7992) 166,74 Equity (US$ Class) Thema International - Thema High Yield CHF 0,0520 0, ,41 Fixed Income Thieme Fonds International DEM (312,8481) ,59 Thornton Korea USD x (0,1478) (0,2249) 14,85 Thornton Little Dragons Limited USD x 0,0546 0, , ,4845 0,7219 Trinkaus Optima S.A USD x (0,3510) (0,5409) Der Fonds wurde am aufgelöst. Trust-Select A (Fixed Income) DEM x 2, ,03 Trust-Select B (Global Strategy) DEM x (0,1178) 105,28 UBS Bond Invest CHF Domestic CHF x 1,1300 1, , ,8000 4,5106 UBS Bond Invest CHF International CHF x 1,4100 1, , , ,7422 UBS Bond Invest Convert Asia CHF x (2,0800) (2,5790) 149, ,9300 2,3845 UBS Bond Invest DEM DEM x , , ,60

17 UBS Bond Invest GBP GBP x (4,6000) (10,3569) 541, , ,2126 UBS Bond Invest Global CHF ,4000 4, ,60 (0,8500) (0,9775) UBS Bond Invest JPY JPY x 5.266, , , ,4000 UBS Bond Invest NLG NLG x 2,9600 2, , , ,0943 UBS Bond Invest USD USD x (0,7000) (1,0653) 178, ,5200 9,8452 UBS Equity Invest America Latina CHF x (10,7800) (13,1020) 107, ,2100 0,2552 UBS Equity Invest Asia New Horizon CHF x (6,7200) (8,1675) 90, ,8700 1,0574 UBS Equity Invest Canada CHF x (3,1300) (3,8809) 120, ,8200 1,0131 UBS Equity Invest Energy CHF x 14, , , ,9200 1,0920 UBS Equity Invest Europe CHF x 32, , , ,5000 7,7155 UBS Equity Invest France CHF x (6,9500) (8,3665) 292, ,3500 1,6025 UBS Equity Invest Germany CHF x 380, ,3900 1,6499 UBS Equity Invest Global CHF x 0,1400 0, , ,6000 1,9531 UBS Equity Invest Gold CHF x (0,5700) (0,7067) 269,33 UBS Equity Invest Great Britain CHF x 1,5700 1, , ,9700 5,8994 UBS Equity Invest Iberia CHF x 7,6600 9, , ,1000 2,4927 UBS Equity Invest Italy CHF x 5,2600 6, , ,8000 2,1366 UBS Equity Invest Japan CHF Das verlängerte Geschäftsjahr läuft vom bis 229,48 zum ; für 1996 sind daher keine als ausgeschüttet zu behandelnden Erträge angefallen. UBS Equity Invest Netherlands CHF x 118, , , ,7300 0,8665 UBS Equity Invest Pacific CHF x 11, , , ,2900 6,4575 UBS Equity Invest Scandinavia CHF x 29, , , ,4000 6,5632 UBS Equity Invest Small Cap Europe CHF x (0,1400) (0,1702) 134,09 UBS Equity Invest South Africa CHF x 256, ,3500 1,6679 UBS Equity Invest Switzerland CHF x 480, ,2400 5,1758 UBS Equity Invest USA CHF ,6000 0,7441 Das verlängerte Geschäftsjahr läuft vom bis zum ; für 1996 sind daher keine als ausgeschüttet zu behandelnden Erträge angefallen. 77,91

18 UBS Portfolio Invest Capital Gain (CHF) CHF x 0,0200 0, , ,4000 4,1735 UBS Portfolio Invest Capital Gain (DEM) CHF x 0,0100 0, , ,2000 3,9280 UBS Portfolio Invest Capital Gain (USD) CHF x 140, ,4900 4,2840 UBS Portfolio Invest Capital Gain (XEU) CHF x (5,9900) (7,3428) 147, ,2700 4,0139 UBS Portfolio Invest Income (CHF) CHF x 136, ,1000 5,0328 UBS Portfolio Invest Income (DEM) CHF x 0,0300 0, , ,2000 5,1555 UBS Portfolio Invest Income (USD) USD x 0,0700 0, , ,8000 5,5860 UBS Portfolio Invest Income (XEU) CHF x (5,5900) (6,8525) 133, ,4000 5,4010 UBS Sima CHF , , ,78 vormals: Sima UI MoneyMarket: DEM DEM x 1.003, ,5645 UI MoneyMarket: SFR CHF x 1.148, , ,3925 UI MoneyMarket: USD USD x 0,0100 0, , , ,2336 UI Vario: DEM Das erste Geschäftsjahr endet am 31. März 1997; 1.027,86 steuerpflichtige Erträge kommen für das Kalenderjahr 1996 noch nicht zum Ansatz. Uni "D" Put 1 (Lux) DEM x 0,4900 Der Fonds wurde am 29. März 1996 aufgelöst. Uni 92/98 (Lux) Klasse T DEM x 6, ,72 Uni 93/96 II (Lux) - Liquid - Klasse T DEM x 4, ,24 Uni 93/97 (Lux) Klasse A DEM x 0, , ,1900 UniAlpha (Lux) Klasse T DEM x 47, ,95 UniLux DEM x 73, ,4500 UniOptima (Lux) DEM x 1.018, ,0300 UniOptimus (Lux) DEM Das erste Geschäftsjahr endet am 31. März 1997; 1.040,58 steuerpflichtige Erträge kommen für das Kalenderjahr 1996 noch nicht zum Ansatz. Universe, The CMI Global Network AUD x 0,0100 0, ,22 Australasian Equity ,1711 0,2072 Universe, The CMI Global Network NLG x 0,0197 0, ,69 Benelux Equity ,1961 0,1751 Universe, The CMI Global Network CAD x (0,0408) (0,0457) 17,42 Canadian Equity Universe, The CMI Global Network DEM x 0, ,99 Deutsche Mark Currency Reserve 0,7612 Universe, The CMI Global Network Emerging Asia Equity USD x (0,2319) (0,3541) 15,58

19 Universe, The CMI Global Network French FRF x (0,1412) (0,0417) 24,64 Equity Universe, The CMI Global Network DEM x 0, ,10 German Bond ,8832 Universe, The CMI Global Network DEM x 0, ,08 German Equity ,0367 Universe, The CMI Global Network Greater USD x (0,2982) (0,4553) 25,70 China Equity Universe, The CMI Global Network Iberian ESP x 0,3118 0, ,45 Equity ,1833 0,0379 Universe, The CMI Global Network Irish IEP x 15,88 Equity ,0003 0,0008 Universe, The CMI Global Network Italian ITL x (0,0221) 7,92 Equity Universe, The CMI Global Network JPY x 5,5339 0, ,77 Japanese Bond ,1644 0,6637 Universe, The CMI Global Network JPY x (9,3263) (0,1277) 15,27 Japanese Equity Universe, The CMI Global Network JPY x (0,9199) (0,0126) 10,61 Japanese Equity Index Tracking Universe, The CMI Global Network Latin USD x 0,0100 0, ,70 American Equity ,0629 0,0956 Universe, The CMI Global Network Nordic SEK x (0,2522) (0,0581) 16,98 Equity Universe, The CMI Global Network South USD x 36,49 East Asia Equity ,0442 0,0672 Universe, The CMI Global Network Sterling GBP x 13,31 Currency Reserve ,2769 0,6978 Universe, The CMI Global Network Swiss CHF x 0,0756 0, ,47 Bond ,6726 0,7984 Universe, The CMI Global Network Swiss CHF x (0,1606) (0,1952) 34,94 Equity Universe, The CMI Global Network UK GBP x 0,0427 0, ,65 Bond ,3888 0,9798 Universe, The CMI Global Network UK GBP x 0,0188 0, ,72 Equity ,1711 0,4312 Universe, The CMI Global Network UK GBP x 0,0198 0, ,68 Equity Index Tracking ,1769 0,4458 Universe, The CMI Global Network US USD x 0,0737 0, ,33 Bond ,6586 1,0011 Universe, The CMI Global Network US USD x 15,73 Dollar Currency Reserve ,4492 0,6828 Universe, The CMI Global Network US USD x 0,0035 0, ,78 Equity ,0258 0,0392 Universe, The CMI Global Network US USD x 0,0122 0, ,86 Equity Index Tracking ,1081 0,1643 UniZero 2000 (Lux) Klasse T DEM x 51, ,97 Vienna - Invest ATS x 93, , , ,76

20 Vontobel - Balanced Portfolio (DM) DEM 1.055,78 Vontobel - Balanced Portfolio (DM) DEM 15, ,78 Vontobel - Capital Gain Bond (DM) DEM 6, ,70 Vontobel - Capital Gain Bond (DM) DEM 6, ,70 Vontobel - DM Bond DEM ,4700 Die Bruttoausschüttung beträgt DEM 57,00. In Höhe von 1.092,30 DEM 4,53 liegt eine Ausschüttung aus der Substanz des Investmentvermögens vor, die sich als Kapitalrückzahlung darstellt, und daher beim Anteilinhaber keine Einnahme aus Kapitalvermögen ist. Vontobel - DM Bond DEM 60, ,90 Vontobel - Eastern European Equity DEM Die Bruttoaussch. beträgt DEM 5,00. In Höhe von DEM 1.853,29 (10,5664) 4,8725 liegt eine Aussch. aus der Substanz des Investmentverm. vor, die sich als Kapitalrückzahlung darstellt. Der restl. Betrag i.h. von DEM 0,1275 resultiert aus bereits früher versteuerten Erträgen. Vontobel - Eastern European Equity DEM (10,6073) 1.860,47 Vontobel - EC Currencies Bond XEU , , ,22 Vontobel - EC Currencies Bond XEU 96, , ,46 Vontobel - Emerging Markets Equity Vontobel - Emerging Markets Equity Vontobel - European Equity Vontobel - European Equity Vontobel - Italian Lira Bond Vontobel - Italian Lira Bond Vontobel - Japanese Equity Vontobel - Japanese Equity Vontobel - Swiss Franc Bond Vontobel - Swiss Franc Bond USD ,6032 1, ,2527 2,3129 Die Bruttoausschüttung beträgt USD 9,00. In Höhe von USD 1,3968 liegt eine Ausschüttung aus der Substanz des Investmentvermögens vor, die sich als Kapitalrückzahlung darstellt, und daher beim Anteilinhaber keine Einnahme aus Kapitalvermögen ist , USD 11, , , XEU , , , , , XEU 12, , , ITL 5.184,6181 5, , ITL 5.184,6181 5, , JPY (336,8933) (4,5171) Die Bruttoausschüttung beträgt JPY 500,00. In Höhe von JPY 500,00 liegt eine Ausschüttung aus der Substanz des Investmentvermögens vor, die sich als Kapitalrückzahlung darstellt, und daher beim Anteilinhaber keine Einnahme aus Kapitalvermögen ist JPY (346,0864) (4,6403) 995, CHF , , ,40 9, , CHF 65, , ,67 968,93