AUFLÖSUNGSBERICHT VERI-LIQUIDE FONDS

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1 WERTE SCHAFFEN MIT SYSTEM AUFLÖSUNGSBERICHT VERI-LIQUIDE FONDS vom bis Veritas Investment GmbH

2 JAHRESBERICHT VERI-LIQUIDE Fonds Der VERI-LIQUIDE Fonds ist ein thesaurierender Geldmarktfonds mit dem Anlageziel einen kontinuierlichen, angemessenen Zinsertrag zu erwirtschaften. Die Anlagepolitik zur Erreichung dieses Anlageziels bestand im Berichtszeitraum in der Investition in auf Euro lautende Geldmarktinstrumente und Bankguthaben. Die wesentlichen Risiken des Sondervermögens bestanden in Zinsänderungsrisiken, die aufgrund der niedrigen Restlaufzeiten jedoch als gering einzuschätzen sind. Durch die gegebene Risikostreuung bestanden keine wesentlichen Adressausfallrisiken. Ebenso bestanden keine anderen Risiken, die als wesentlich zu bezeichnen wären. Die Struktur des Portfolios und der Auswahlprozess kurzlaufender Geldmarktpapiere wurde im Berichtszeitraum zu Gunsten von liquiden Mitteln verändert, so dass der Fonds im Berichtszeitraum überwiegend über Kassenbestände verfügte. Als wesentliches Ereignis ist die Abwicklung des Sondervermögens zu verzeichnen. Am Ende des Berichtszeitraumes lag der Investitionsgrad des Fonds bei 0 %. Der Fonds verzeichnete im Berichtszeitraum eine negative Wertentwicklung (gem. BVI-Methode) von -0,98 %. 2

3 VERMÖGENSAUFSTELLUNG Zusammengefasste Vermögensaufstellung zum 28. Februar 2013 Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Liquidität - Bankguthaben in EUR EUR ,88 102,39 Sonstige Vermögensgegenstände EUR -43,96-0,01 Sonstige Verbindlichkeiten EUR ,15-2,38 Fondsvermögen EUR ,77 100,00*) Vermögensaufstellung zum 28. Februar 2013 ISIN % des Fondsvermögens Gattungsbezeichnung Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in Bestand Käufe/ Verkäufe/ Zugänge Abgänge im Berichtszeitraum Kurs Kurswert in EUR Bankguthaben EUR ,88 102,39 EUR-Guthaben bei: Société Générale S.A. (Depotbank) EUR ,88 % 100, ,88 102,39 Sonstige Vermögensgegenstände EUR -43,96-0,01 Zinsansprüche EUR -43,96-43,96-0,01 Sonstige Verbindlichkeiten EUR ,15-2,38 Kostenabgrenzung **) EUR , ,15-2,38 Fondsvermögen EUR ,77 100,00 *) Anteilwert EUR 29,80 Umlaufende Anteile 1) STK Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 0,00 Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,00 Dieses Sondervermögen wendet gemäß Derivateverordnung den einfachen Ansatz an. Zusatzinformationen zu bezahlten Ausgabeaufschlägen und Verwaltungsvergütungen bei KAG-eigenen, gruppeneigenen und -fremden Wertpapier- bzw. Immobilien-Investmentanteilen ISIN Fondsname Bezahlter Ausgabeaufschlag/ Rücknameabschlag in % LU ComStage ETF-Comm.EONIA Idx TR 0,00 0,10 Nominale Verwaltungsvergütung der Zielfonds in % *) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. **) Verwaltungsvergütung, Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Depotgebühren, Depotbankvergütung 1) Die Rücknahme der Anteile erfolgte mit Valuta zum Kurs von EUR 29,80. 3

4 VERMÖGENSAUFSTELLUNG Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): ISIN Gattungsbezeichnung Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge Börsengehandelte Wertpapiere Verzinsliche Wertpapiere DE ,500% BRD SA EUR DE000HBE0A33 3,500% Hypothekenbank Frankfurt ÖPF EUR DE000HBE1MM2 3,875% Essen Hyp ÖPF EUR Investmentanteile Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile LU ComStage ETF-Comm.EONIA Idx TR ANT Transaktionen im Zeitraum vom bis Transaktionen Volumen in Fondswährung EUR Anzahl Transaktionsvolumen gesamt ,42 6 Transaktionsvolumen mit verbundenen Unternehmen 0,00 0 Relativ in % 0,00% 0,00% 4

5 VERMÖGENSAUFSTELLUNG Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) für das Rumpfgeschäftsjahr vom bis I. Erträge EUR 1. Zinsen aus inländischen Wertpapieren 916,56 2. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland 52,92 Summe der Erträge 969,48 II. Aufwendungen 1. Verwaltungsvergütung -295,71 davon KAG-eigene Verwaltungsvergütung -295,71 2. Depotbankvergütung -50,30 3. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten ,99 4. Sonstige Aufwendungen -3,57 davon Depotgebühren -3,57 Summe der Aufwendungen ,57 III. Ordentlicher Nettoertrag ,09 IV. Veräußerungsgeschäfte 1. Realisierte Gewinne 0,00 2. Realisierte Verluste ,88 Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften ,88 V. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres ,97 Gesamtkostenquote (Ongoing Charges Figure (OCF)) 1,26 % 1) Der Kapitalanlagegesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Depotbank und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen zu. Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.b. Kreditinstitute, Finanzdienstleister und Makler wiederkehrend meist vierteljährlich Ver - mittlungsentgelte als sogenannte Vermittlungsprovision. Die Höhe dieser Provisionen wird in der Regel in Abhängigkeit vom vermittelten Fondsvolumen bemessen. Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände) EUR 306,19 Die Transaktionskosten beinhalten Kontrahenten-, Liefer-, und Börsenspesen, Steuern sowie Komissionen. Bei manchen Geschäftsarten (u.a. Renten- und Devisengeschäfte) werden die Provisionen im Rahmen der Abrechnung nicht separat ausgewiesen, sondern sind bereits im jeweiligen Kurs berücksichtigt und daher in obriger Angabe nicht enthalten. 1) Die Gesamtkostenquote drückt die Summe der Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten) als Prozentsatz des durchschnittlichen Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus. 5

6 VERMÖGENSAUFSTELLUNG Entwicklung des Sondervermögens EUR EUR I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Rumpfgeschäftsjahres ,40 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr -356,19 2. Zwischenausschüttungen 0,00 3. Mittelzufluss / -abfluss (netto) ,60 a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen 839,56 b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen ,16 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich ,95 5. Ordentlicher Nettoertrag ,09 6. Realisierte Gewinne 0,00 7. Realisierte Verluste ,88 8. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste 2.300,08 II. Wert des Sondervermögens am Ende des Rumpfgeschäftsjahres ,77 Berechnung der Wiederanlage insgesamt je Anteil EUR EUR I. Berechnung der Wiederanlage (insgesamt und je Anteil) 1. Ergebnis des Geschäftsjahres ,97-0,43 2. Zuführung aus dem Sondervermögen 1) 6.932,97 0,43 II. Für die Wiederanlage verfügbare Erträge 0,00 0,00 III. Wiederanlage 0,00 0,00 Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre Geschäftsjahr Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres Anteilwert 2013 EUR ,77 *) EUR 29, EUR ,40 EUR 30, EUR ,10 EUR 30, EUR ,38 EUR 30,86 6 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen dient dem Ausgleich des negativen Geschäftsjahresergebnisses. *) Liquidationszeitpunkt

7 VERMÖGENSAUFSTELLUNG Sondervermögen VERI-LIQUIDE Fonds Mindestanlagesumme keine Fondsauflage Ausgabeaufschlag 0,50% Rücknahmeabschlag 0,00% Verwaltungsvergütung p.a. 0,70% Stückelung Globalurkunde Ertragsverwendung thesaurierend Währung EUR ISIN DE Frankfurt am Main, Veritas Investment GmbH Geschäftsführung Besonderer Vermerk des Abschlussprüfers An die Veritas Investment GmbH, Frankfurt am Main Die Veritas Investment GmbH, Frankfurt am Main hat uns beauftragt, gemäß 44 Abs. 6 des Investmentgesetzes (InvG) den Auflösungsbericht des Sondervermögens VERI-LIQUIDE Fonds für das Rumpfgeschäftsjahr vom bis zu prüfen. Verantwortung der gesetzlichen Vertreter Die Aufstellung des Auflösungsberichts nach den Vorschriften des InvG liegt in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Kapitalanlagegesellschaft. Verantwortung des Abschlussprüfers Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Auflösungsbericht abzugeben. Wir haben unsere Prüfung nach 44 Abs. 6 InvG unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf den Auflösungsbericht wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Verwaltung des Sondervermögens sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems und die Nachweise für die Angaben im Auflösungsbericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Rechnungslegungsgrundsätze für den Auflösungsbericht und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter der Kapitalanlagegesellschaft. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Prüfungsurteil Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Auflösungsbericht den gesetzlichen Vorschriften. Eschborn/Frankfurt am Main, Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (Eisenhuth) Wirtschaftsprüfer (Braun) Wirtschaftsprüferin 7

8 STEUERLICHE BEHANDLUNG DER FONDS-ERTRÄGE Tabelle steuerpflichtiger Erträge in Euro thesaurierende Fonds (Depotverwaltung im Inland unterstellt) (alle Angaben je 1 Anteil und in EUR) 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 i.v.m. Nr. 2 InvStG VERI-LIQUIDE Fonds ISIN DE WKN Währung EUR Geschäftsjahr vom bis Privatanleger Sonstiger betrieblicher Anleger Kapitalgesellschaft 1b) Betrag der ausschüttungsgleichen Erträge 0, , , c) Im Betrag der ausschüttungsgleichen Erträge enthaltene aa) Erträge i.s.d. 8b Abs. 1 KStG (Steuerbefreiung) oder 3 Nr. 40 EStG (Teileinkünfteverfahren) - 0, , bb) Veräußerungsgewinne i.s.d. 8b Abs. 2 KStG (Steuerbefreiung) oder 3 Nr. 40 EStG (Teileinkünfteverfahren) - 0, , cc) Erträge im Sinne des 2 Abs. 2a InvStG (Zinsschranke) - 0, , dd) Steuerfreie Alt-Veräußerungsgewinne aus Wertpapieren, Bezugsrechten und Termingeschäften i.s.d. 2 Abs. 3 Nr. 1 0, Satz 1 InvStG in der am anzuwendenden Fassung ee) Steuerfreie Erträge aus der Veräußerung von Bezugsrechten auf Freianteile an Kapitalgesellschaften i.s.d. 2 Abs. 3 Nr. 1 0, Satz 2 InvStG in der am anzuwendenden Fassung, soweit die Erträge nicht Kapitalerträge i.s.d. 20 EStG sind ff) Steuerfreie Gewinne aus der Veräußerung von Immobilien außerhalb der 10-Jahresfrist 0, gg) Einkünfte i.s.d. 4 Abs. 1 InvStG, die auf Grund von Doppelbesteuerungsabkommen steuerfrei sind 0, , , hh) darin enthaltene Einkünfte, die nicht dem Progressionsvorbehalt unterliegen - 0, ii) Ausländische Einkünfte i.s.d. 4 Abs. 2 InvStG, für die kein Abzug als Werbungskosten vorgenommen wurde 0, , , jj) darin enthaltene Einkünfte i.s.d. 8b KStG oder 3 Nr. 40 EStG - 0, , darin enthaltene Einkünfte aus REIT-Dividenden - 0, , darin enthaltene Zinseinkünfte - 0, , kk) In den ausländischen Einkünften i.s.d. 4 Abs. 2 InvStG (Nr. 1 c), ii)) enthaltene ausländische Einkünfte, die zur Anrechnung 0, , , einer als gezahlt geltenden Quellensteuer berechtigen (fiktive Quellensteuer) ll) darin enthaltene Einkünfte i.s.d. 8b KStG oder 3 Nr. 40 EStG - 0, , d) Zur Anrechnung von Kapitalertragsteuer berechtigender Teil der ausschüttungsgleichen Erträge aa) im Sinne des 7 Abs. 1 und 2 InvStG 0, , , bb) im Sinne des 7 Abs. 3 InvStG (inländische Dividenden und inländische Immobilienerträge) 0, , , cc) im Sinne des 7 Abs. 1 S. 5 InvStG (ausländische Dividenden und Veräußerungsgewinne), in Nr. 1 d), aa) enthalten 0, , , davon für Zinserträge und sonstige Erträge, in Nr. 1d) aa) enthalten 0, , , davon für ausländische Dividenden (ohne REITs), in Nr. 1d) aa) enthalten 0, , , davon für ausländische REIT-Dividenden, in Nr. 1d) aa) enthalten 0, , , davon für Neu-Veräußerungsgewinne, in Nr. 1d) aa) enthalten 0, , , davon für inländische Dividenden (ohne REITs), in Nr. 1d) bb) enthalten 0, , , davon für inländische REIT-Dividenden, in Nr. 1d) bb) enthalten 0, , , davon für inländische Immobilienerträge, in Nr. 1d) bb) enthalten 0, , , f, aa) der anrechenbar ist, wenn kein Abzug nach 4 Abs. 4 InvStG vorgenommen wurde 0, , , bb) davon auf Einkünfte i.s.d. 8b KStG oder 3 Nr. 40 EStG entfallend - 0, , davon auf Einkünfte aus ausländischen REIT-Dividenden entfallend - 0, , davon auf Zinseinkünfte entfallend - 0, , cc) der nach 4 Abs. 2 i.v.m. 34c Abs. 3 EStG abziehbar ist, wenn kein Abzug nach 4 Abs. 4 InvStG vorgenommen wurde 0, , , dd) davon auf Einkünfte i.s.d. 8b KStG oder 3 Nr. 40 EStG entfallend - 0, , ee) der nach einem Doppelbesteuerungsabkommen als gezahlt gilt und anrechenbar ist 0, , , ff) davon auf Einkünfte i.s.d. 8b KStG oder 3 Nr. 40 EStG entfallend - 0, , davon auf Einkünfte aus ausländischen REIT-Dividenden entfallend - 0, , davon auf Zinseinkünfte entfallend - 0, , Bereits mit Kapitalertragsteuer verrechnete ausländische Quellensteuer (enthalten in Nr. 1 f) aa) bzw. Nr. 1 f) ee)) 0, , , davon aus ausländischen Dividenden (ohne REITs) - 0, , davon aus ausländischen REIT-Dividenden - 0, , davon aus ausländischen Zinserträgen - 0, , g) Betrag der Absetzungen für Abnutzung oder Substanzverringerung 0, , , h) Im Geschäftsjahr gezahlte Quellensteuer, vermindert um die erstattete Quellensteuer des Geschäftsjahres oder früherer 0, , , Geschäftsjahre 1i) Betrag der nichtabziehbaren Werbungskosten 0, , , Die ausschüttungsgleichen Erträge gelten zum als zugeflossen. Der Jahresbericht wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht. 8

9 ANGABEN ZUR GESELLSCHAFT Veritas Investment GmbH mainbuilding Taunusanlage Frankfurt am Main Telefon: +49 (0) Telefax: +49 (0) Internet: Handelsregister: Frankfurt HRB Haftendes Eigenkapital 2,51 Mio., Stand Gezeichnetes und eingezahltes Kapital 2,56 Mio., Stand Gesellschafter Augur Financial Holding Drei GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main Geschäftsführer Kerstin Behnke, Eschborn Hauke Hess, Hamburg Dr. Dirk Söhnholz, Friedrichsdorf Aufsichtsrat Günther Skrzypek Verwaltungsrat Augur Financial Opportunity SICAV, Luxemburg Vorsitzender Dr. Thomas Schmitt Verwaltungsrat Augur Financial Opportunity SICAV, Luxemburg Stellvertretender Vorsitzender Edda Schröder Geschäftsführerin Invest in Visions GmbH Frankfurt am Main Verbandsmitglied bei BVI Bundesverband Investment und Asset Management e.v., Frankfurt am Main Depotbank Zweigstelle Frankfurt am Main der Société Générale S.A., Paris Neue Mainzer Straße Frankfurt am Main Haftendes Eigenkapital: 41,4 Mrd., Stand (gemäß Basel II) Wirtschaftsprüfer Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Eschborn/Frankfurt

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