BILANZ ERFOLGSRECHNUNG KENNZAHLEN 2017 KLINIK FÜR ALKOHOL- UND MEDIKAMENTENABHÄNGIGKEIT

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Elisabeth Heinrich
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2 2 Finanzen BILANZ PER in CHF Aktiven Flüssige Mittel Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Übrige kurzfristige Forderungen Vorräte und nicht fakturierte Dienstleistungen Total Umlaufvermögen Finanzanlagen Langfristige Forderungen Finanzanlagen (Wertschriften Frank Fonds) Sachanlagen Immaterielle Anlagen Total Anlagevermögen Total Aktiven Passiven Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Kurzfristige verzinsliche Finanzverbindlichkeiten 0 0 Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten Kurzfristige Rückstellungen Passive Rechnungsabgrenzungen Total kurzfristiges Fremdkapital Langfristige verzinsliche Finanzverbindlichkeiten Übrige langfristige Verbindlichkeiten Rückstellungen Total langfristiges Fremdkapital Total Fremdkapital Aktienkapital Gesetzliche Kapitalreserve Reserven aus Kapitaleinlagen Gesetzliche Gewinnreserve Allgemeine gesetzliche Gewinnreserve Zweckgebundene Gewinnreserven Frank Fonds Freiwillige Gewinnreserven Bilanzgewinn oder Bilanzverlust Vortrag Jahresgewinn Total Eigenkapital Total Passiven

3 3 Finanzen ERFOLGSRECHNUNG 2017 in CHF Ertrag Nettoerlöse aus Leistungen Pflegetaxen stationär Ambulante Dienste Taxen Tagesklinik Beiträge Kanton Andere betriebliche Erträge Total Betriebsertrag Aufwand Material und Warenaufwand Personalaufwand Übriger betrieblicher Aufwand Abschreibungen und Wertberichtigungen Total Betriebsaufwand Betriebliches Ergebnis Finanzertrag Finanzaufwand Finanzergebnis Ausserordentliche, einmalige oder periodenfremde Erträge Ausserordentliche, einmalige oder periodenfremde Aufwände Periodenfremdes/Ausserordentliches Ergebnis Jahresgewinn

4 Finanzen BETRIEBLICHE KENNZAHLEN 2017 2016 Pflegetage 35 992 34 293 Patienten (Austritte) 549 532 Bettenbelegung in Prozent 98 93 Betten 101 101 Durchschnittlicher Aufenthalt

4 4 Finanzen BETRIEBLICHE KENNZAHLEN Pflegetage Patienten (Austritte) Bettenbelegung in Prozent Betten Durchschnittlicher Aufenthalt (Tage) Behandlungstage Tagesklinik Abklärungsgespräche Stellen/ Mitarbeitende Anzahl Mitarbeitende per Vollzeitäquivalent (FTE) 111,5 108,5

5 5 Finanzen KOMMENTAR ZUR RECHNUNG 2017 Das Geschäftsjahr 2017 war geprägt vom Wechsel der Geschäftsführung, der jedoch reibungslos vollzogen wurde. Aus finanzieller Sicht steht die Forel Klinik so gut da wie nie zuvor. Mit einem Gewinn von CHF schliesst die Klinik mit einem hervorragenden Ergebnis ab. Allerdings lässt sich der grösste Teil davon (CHF ) auf das Finanzergebnis zurückführen und nur rund CHF auf das operative Ergebnis. Die EBITDAR-Marge bleibt mit knapp 4 % deutlich unter dem Richtwert von 10 %. Um langfristig notwendige Investitionen tätigen zu können, ist die Rentabilität zu steigern. Die Erlöse konnten wiederum gesteigert werden von 17,9 auf 19,2 Mio. Schweizer Franken. Dies ist allein aufgrund des Volumens vor allem auf den stationären Bereich zurück zuführen. Allerdings sind die betrieblichen Aufwendungen in etwa gleicher Höhe gestiegen, so dass das opera tive Ergebnis ungefähr gleich hoch ist wie im Vorjahr. Ein Blick auf die Bilanz zeigt eine sehr erfreuliche Entwicklung im Bereich der Kapitalstruktur. Die Eigenkapitalquote der Klinik konnte von knapp 20 % auf gut 24 % gesteigert werden. Durch diese Verringerung der Fremdkapitalisierung steht die Klinik noch stabiler da als bisher. Die Liquidität hat sich leicht verringert, bewegt sich aber auf hohem Niveau mit mehr als CHF 2,1 Mio. Die Liquidität wurde aus Vorsichtsgründen nicht weiter gesenkt, da durch die Umstellung auf TARPSY im ersten Halbjahr 2018 Verzögerungen in der Rechnungsstellung und den Zahlungseingängen zu erwarten sind. Es ist aber in Zukunft eine weitere Senkung des Fremdkapitals zu erwarten, die sowohl durch die hohen Liquiditätsreserven als auch durch voraussichtliche Erträge erreicht werden kann. Die Anzahl der Abklärungsgespräche, ein Frühindikator für die Bettenbelegung, liegt mit leicht unter dem Vorjahreswert, aber praktisch in budgetierter Höhe. Das spricht für eine gute und kontinuierliche Auslastung. Im Berichtsjahr wurden gegenüber dem Vorjahr mit 549 Austritten etwa 3 % mehr Patienten behandelt. Die Verweildauer in der Klinik beträgt durchschnittlich 66 Tage, dies liegt ungefähr auf Vorjahresniveau. Das Personal ist gut qualifiziert, die Anzahl Mitarbeitende stieg auf 145. Ich danke auf diesem Weg allen Mitarbeitenden für ihren engagierten Einsatz in der Klinik und für die hervorragende Zusammenarbeit. St. Gallen, 15. März 2018 Prof. Dr. Wilfried Lux Quästor

6 6 Finanzen BERICHT DER REVISIONS STELLE ZUR JAHRESRECHNUNG Als Revisionsstelle haben wir die beiliegende Jahresrechnung der Forel Klinik AG, bestehend aus Bilanz, Erfolgsrechnung und Anhang, für das am 31. Dezember 2017 abgeschlossene Geschäftsjahr geprüft. VERANTWORTUNG DES VERWALTUNGSRATES Der Verwaltungsrat ist für die Aufstellung der Jahresrechnung in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den Statuten verantwortlich. Diese Verantwortung beinhaltet die Ausgestaltung, Implementierung und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems mit Bezug auf die Aufstellung einer Jahresrechnung, die frei von wesentlichen falschen Angaben als Folge von Verstössen oder Irrtümern ist. Darüber hinaus ist der Verwaltungsrat für die Auswahl und die Anwendung sachgemässer Rechnungslegungsmethoden sowie die Vornahme angemessener Schätzungen verantwortlich. VERANTWORTUNG DER REVISIONSSTELLE Unsere Verantwortung ist es, aufgrund unserer Prüfung ein Prüfungsurteil über die Jahresrechnung abzugeben. Wir haben unsere Prüfung in Übereinstimmung mit dem schweizerischen Gesetz und den Schweizer Prüfungsstandards vorgenommen. Nach diesen Standards haben wir die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass wir hinreichende Sicherheit gewinnen, ob die Jahresrechnung frei von wesentlichen falschen Angaben ist. Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen für die in der Jahresrechnung enthaltenen Wertansätze und sonstigen Angaben. Die Auswahl der Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemässen Ermessen des Prüfers. Dies schliesst eine Beurteilung der Risiken wesentlicher falscher Angaben in der Jahresrechnung als Folge von Verstössen oder Irrtümern ein. Bei der Beurteilung dieser Risiken berücksichtigt der Prüfer das interne Kontrollsystem, soweit es für die Aufstellung der Jahresrechnung von Bedeutung ist, um die den Umständen entsprechenden Prüfungshandlungen festzulegen, nicht aber um ein Prüfungsurteil über die Wirksamkeit des internen Kontrollsystems abzugeben. Die Prüfung umfasst zudem die Beurteilung der Angemessenheit der angewandten Rechnungslegungsmethoden, der Plausibilität der vorgenommenen Schätzungen sowie eine Würdigung der Gesamtdarstellung der Jahresrechnung. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise eine ausreichende und angemessene Grundlage für unser Prüfungsurteil bilden. PRÜFUNGSURTEIL Nach unserer Beurteilung entspricht die Jahresrechnung für das am 31. Dezember 2017 abgeschlossene Geschäftsjahr dem schweizerischen Gesetz und den Statuten.

7 Finanzen BERICHTERSTATTUNG AUFGRUND WEITERER GESETZLICHER VORSCHRIFTEN Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen an die Zulassung gemäss Revisionsaufsichtsgesetz (RAG) und die

7 7 Finanzen BERICHTERSTATTUNG AUFGRUND WEITERER GESETZLICHER VORSCHRIFTEN Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen an die Zulassung gemäss Revisionsaufsichtsgesetz (RAG) und die Unabhängigkeit (Art. 728 OR) erfüllen und keine mit unserer Unabhängigkeit nicht vereinbaren Sachverhalte vorliegen. In Übereinstimmung mit Art. 728a Abs. 1 Ziff. 3 OR und dem Schweizer Prüfungsstandard 890 bestätigen wir, dass ein gemäss den Vorgaben des Verwaltungsrates ausgestaltetes internes Kontrollsystem für die Aufstellung der Jahresrechnung existiert. Ferner bestätigen wir, dass der Antrag über die Verwendung des Bilanzgewinns dem schweizerischen Gesetz und den Statuten entspricht, und empfehlen, die vorliegende Jahresrechnung zu genehmigen. KPMG AG Michael Herzog Zugelassener Revisionsexperte David Schweizer Leitender Revisor Zürich, 6. März 2018

FOREL KLINIK AG ISLIKONERSTRASSE 5 8548 ELLIKON AN DER THUR T +41 52 369 11 11 AMBULATORIUM FOREL KLINIK AG TÖDISTRASSE 46

8 FOREL KLINIK AG ISLIKONERSTRASSE ELLIKON AN DER THUR T AMBULATORIUM FOREL KLINIK AG TÖDISTRASSE ZÜRICH T TAGESKLINIK FOREL KLINIK AG SHILQUAI ZÜRICH T

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FINANZIELLE BERICHTERSTATTUNG AG FÜR DIE NEUE ZÜRCHER ZEITUNG Erfolgsrechnung 52 Bilanz 53 Anhang zur Jahresrechnung 54 Antrag zur Verwendung des Bilanzgewinns 56 Bericht der Revisionsstelle 57 NZZ-Mediengruppe