Gemeinde Wittnau. Erläuterungen Ortsbürgergemeinde

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3 Erläuterungen Ortsbürgergemeinde

4 Erläuterungen des Gemeinderates zur Rechnung 2015 der Ortsbürgergemeinde Wittnau Erfolgsrechnung Das Ergebnis der Ortsbürgergemeinde Wittnau präsentiert sich wie folgt: Rechnung 2015 Budget 2015 Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF CHF Ergebnis aus Finanzierung CHF CHF Operatives Ergebnis CHF CHF Ausserordentlicher Aufwand CHF CHF 0 Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF CHF Das Ergebnis der Spezialfinanzierung Waldwirtschaft präsentiert sich wie folgt: Rechnung 2015 Budget 2015 Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF CHF Ergebnis aus Finanzierung CHF CHF Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF CHF Der betriebliche Aufwand der Rechnung 2015 der Ortsbürgergemeinde ohne Forst beträgt CHF Budgetiert war ein betrieblicher Aufwand von CHF Der betriebliche Ertrag beträgt per Rechnungsabschluss 2015 CHF (inkl. Beitrag von der Forstreserve zur Deckung des Minussaldos der Neubewertungsreserve). Budgetiert waren betriebliche Erträge von CHF Das Ergebnis aus der Finanzierung beträgt CHF Da zur Defizitdeckung kein Eigenkapital zur Verfügung steht, musste den gesetzlichen Vorschriften zufolge der Aufwandüberschuss von CHF aus der Rechnung der Forstwirtschaft gedeckt werden. Gemäss Weisung des Gemeindeinspektorates musste im Jahr 2015 die Neubewertungsreserve aufgelöst und in das Eigenkapital gebucht werden. Dies ergab einen Minussaldo, der wegen fehlendem Eigenkapital aus der Forstreserve gedeckt werden musste. An der Gemeindeversammlung vom wurde dem Vertrag über die gemeinsame Führung eines Forstbetriebes per 1. Januar 2010 zugestimmt. Darin wurde festgehalten, dass für den neuen erweiterten Forstbetrieb Thiersteinberg nur noch eine Rechnung für alle Partner geführt wird. Die Waldungen werden nach Hiebsatz (Menge des jährlich nutzbaren Holzes) und der produktiven Fläche (ohne Reservate und Seite 1

5 Altholzinseln) bewertet. Diese Bewertung führt zu einem festen Verteilschlüssel, welcher periodisch angepasst wird, um den veränderten Verhältnissen Rechnung zu tragen. Unabhängig davon, wie viel Holz in einer Gemeinde genutzt wird, werden am Ende des Jahres der Gewinn oder der Verlust nach dem festgelegten Verteilschlüssel auf die Partner aufgeteilt. Das Jahresergebnis 2015 des Forstbetriebs ergab erfreulicherweise einen Gewinnanteil der Ortsbürgergemeinde Wittnau von CHF Konto Bemerkung Wesentliche Abweichung gegenüber Budget 2015 Aufwand Ertrag 0 Allgemeine Verwaltung Nettoaufwand Rechnung 2015 CHF Nettoaufwand Budget 2015 CHF Kurz und bündig Die Einnahmen aus der Waldhüttenvermietung decken die Aufwände der allgemeinen Verwaltung nicht Das 10-jährige Notstromaggregat ist ausgefallen und musste ersetzt werden Der Aufwand für die Entleerung der Güllengrube und das Brennholz war grösser als geplant / Stühle und der Stromgenerator mussten repariert werden Die Waldhütte wurde im Jahr Mal vermietet Kultur, Sport und Freizeit Nettoaufwand Rechnung 2015 CHF Nettoaufwand Budget 2015 CHF 0.00 Kurz und bündig Das Refugium Horn wird von der Arbeitsgruppe Reichbergler gepflegt Die geplante Beschilderung der Ruine Homberg wird erst im Jahr 2016 ausgeführt Volkswirtschaft Nettoertrag Rechnung 2015 CHF Nettoertrag Budget 2015 CHF 0.00 Kurz und bündig Der Aufwandüberschuss beim Betrieb der Waldwirtschaft von CHF wird der Forstreserve entnommen. Der Dividendenertrag der Raurica Wald AG Aktien beträgt CHF Seite 2

6 Konto Bemerkung Wesentliche Abweichung gegenüber Budget 2015 Aufwand Ertrag / Beitrag der Waldwirtschaft zur Deckung des Aufwandüberschusses, inkl. Minussaldo der Neubewertungsreserve ff. Die Mergelgrube Märzenhalde wird neu in der Funktion 8900 geführt Der Aufwandüberschuss wird der Forstreserve entnommen Aufwand für den Unterhalt und Renaturierung der Grube Märzenhalde Es konnten keine Deponiegebühren verrechnet werden Finanzen und Steuern Nettoaufwand Rechnung 2015 CHF Nettoertrag Budget 2015 CHF Kurz und bündig Das Kontokorrentkonto und die Forstreserve werden mit 1.05 % verzinst. Auflösung der Neubewertungsreserve Ausserordentlicher Aufwand durch die Auflösung der Neubewertungsreserve Bilanz Per Jahresanfang resultierte eine Bilanzsumme von 3,212 Mio. Franken. Der Jahresabschluss der Ortsbürgergemeinde zeigt eine Bilanzsumme von CHF Die Forstreserve beträgt per Abschluss CHF Antrag an die Ortsbürgergemeindeversammlung Genehmigung der Erfolgsrechnung und Bilanz 2015 der Ortsbürgergemeinde. Seite 3

7 Ergebnisse Ortsbürgergemeinde

8 Ergebnis Ortsbürgergemeinde Erfolgsausweis Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Betrieblicher Aufwand 131' '640 35' Personalaufwand 1' '000 1' Sach- und übriger Betriebsaufwand 21' '270 11' Transferaufwand 108' '370 22' Betrieblicher Ertrag 205' '800 51' Entgelte 6' '500 21' Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 88' Transferertrag 110' '300 30' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 74' '160 15' Finanzaufwand 5' '700 9' Finanzertrag 12' '300 17' Ergebnis aus Finanzierung 6' '600 8' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) Operatives Ergebnis 80' '760 23' Ausserordentlicher Aufwand 88' Ausserordentliches Ergebnis 88' Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 7' '760 23' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)

9 Ergebnis Ortsbürgergemeinde Finanzierungsausweis Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Selbstfinanzierung 80' '760 23' Finanzierungsergebnis 80' '760 23' (+= Finanzierungsüberschuss / -= Finanzierungsfehlbetrag)

10 Ergebnis Ortsbürgergemeinde ohne Wald Erfolgsausweis Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Betrieblicher Aufwand 23' '970 16' Personalaufwand 1' '000 1' Sach- und übriger Betriebsaufwand 21' '370 6' Transferaufwand ' Betrieblicher Ertrag 113' '500 18' Entgelte 6' '500 4' Transferertrag 107' ' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 90' '470-1' Finanzaufwand 5' '700 9' Finanzertrag 4' '900 7' Ergebnis aus Finanzierung 1' ' Operatives Ergebnis 88' ' Ausserordentlicher Aufwand 88' Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis 88' Gesamtergebnis Erfolgsrechnung ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)

11 Ergebnis Ortsbürgergemeinde ohne Wald Finanzierungsausweis Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Selbstfinanzierung 88' ' Finanzierungsergebnis 88' ' (+= Finanzierungsüberschuss / -= Finanzierungsfehlbetrag)

12 Ergebnis Waldwirtschaft Erfolgsausweis Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Betrieblicher Aufwand 107' '670 19' Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'900 5' Transferaufwand 107' '770 13' Betrieblicher Ertrag 92' '300 33' Entgelte 10'000 16' Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 88' Transferertrag 3' '300 17' Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 15' '630 14' Finanzertrag 7' '400 9' Ergebnis aus Finanzierung 7' '400 9' Operatives Ergebnis 7' '030 23' Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 7' '030 23' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)

13 Ergebnis Waldwirtschaft Finanzierungsausweis Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Selbstfinanzierung 96' '030 23' Finanzierungsergebnis 96' '030 23' (+= Finanzierungsüberschuss / -= Finanzierungsfehlbetrag)

14 Erfolgsrechnung Ortsbürgergemeinde

15 Erfolgsrechnung Ortsbürgergemeinde Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag ORTSBÜRGERGEMEINDE 226' ' '370 32'370 69' ' ALLGEMEINE VERWALTUNG 10' ' '570 3'500 6' ' ' '070 1' KULTUR, SPORT UND FREIZEIT ' ' '400 1' VOLKSWIRTSCHAFT 120' ' '700 20'700 43' ' ' ' FINANZEN UND STEUERN 94' ' '700 8'170 17' ' ' '470 10' / Seite 1

16 Erfolgsrechnung Ortsbürgergemeinde Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 10' ' '570 3'500 6' ' Legislative und Exekutive Legislative Legislative Verbandsbeiträge Exekutive Exekutive Reisekosten und Spesen Allgemeine Dienste 10' ' '500 3'500 6' ' Allgemeinde Dienste, übrige Allgemeine Dienste, übrige Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverbände Beiträge an private Organisa tionen ohne Erwerbszweck 029 Verwaltungsliegenschaften 9' ' '900 3'500 5' ' Verwaltungsliegenschaften Sachversicherungsprämien Abgeltung von Rechten Waldhütte 9' ' '800 3'500 5' ' Löhne des Verwaltungs- und 1' ' Betriebspersonals / Seite 2

17 Erfolgsrechnung Ortsbürgergemeinde Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten AG-Beiträge an Unfallversicher ungen Betriebs-, Verbrauchsmaterial Maschinen, Geräte und Fahr- 2' zeuge Ver- und Entsorgung Liegen- 1' schaften VV Sachversicherungsprämien Unterhalt Hochbauten 2' '000 2' Unterhalt übrige Sachanlagen Unterhalt Mobiliar Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge Abgeltung von Rechten Benützungsgebühren und Dienst- 6' '500 4' leistungen 3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT '400 1' Kulturerbe '400 1' Denkmalpflege und Heimatschutz '400 1' Denkmalpflege und Heimatschutz '400 1' Unterhalt Refugium Horn '400 1' VOLKSWIRTSCHAFT 120' ' '700 20'700 43' ' Forstwirtschaft 107' ' '700 20'700 43' ' / Seite 3

18 Erfolgsrechnung Ortsbürgergemeinde Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 820 Forstwirtschaft 107' ' '700 20'700 43' ' Forstwirtschaft 107' ' Beiträge von Gemeinden und Ge- 107' ' meindeverbänden 8201 Waldwirtschaft ' ' ' Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverbände Entschädigungen von Gemeinden 3' '300 17' und Gemeindeverbänden 8205 Nebenbetrieb 1'900 10'000 5' ' Dienstleistungen Dritter Honorare externe Berater, Gut achter, Fachexperten etc Unterhalt Grundstücken ' Unterhalt Tiefbauten ' Gebühren für Amtshandlungen '000 16' Nichtbetrieb 107' ' '300 7'400 37' ' Entschädigungen an Gemeinden ' und Gemeindeverbände Beiträge an Gemeinden und Ge- 107' ' meindeverbände Übrige Zinsen von Finanzver ' mögen Verzinsung Forstreserve 5' ' Erträge aus Beteiligungen VV 1' ' Entnahmen aus Fonds EK 88' Abschluss Spezialfinanzierun ' gen und Fonds im EK, Ertragsüb Abschluss Spezialfinanzierun- 7' gen und Fonds im EK / Seite 4

19 Erfolgsrechnung Ortsbürgergemeinde Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 89 Sonstige gewerbliche Betriebe 12' Sonstige gewerbliche Betriebe 12' Sonstige gewerbliche Betriebe 12' Unterhalt Tiefbauten 12' FINANZEN UND STEUERN 94' ' '700 8'170 17' ' Vermögensverwaltung 5' ' '700 4'900 17' ' Zinsen 5' ' '700 3'900 17' ' Zinsen 5' ' '700 3'900 17' ' Übrige Passivzinsen ' Verzinsung Forstreseve 5' ' Wertberichtigungen Beteiligun ' gen VV Zinsen Forderungen und Konto- 3' '900 6' korrente 963 Liegenschaften des Finanzvermö 1' '000 1' gens 9630 Liegenschaften d. Finanzvermö- 1' '000 1' gens Pacht- und Mietzinse Liegen- 1' '000 1' schaften FV 99 Nicht aufteilbare Posten 88' ' / Seite 5

20 Erfolgsrechnung Ortsbürgergemeinde Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 999 Abschluss 88' ' Abschluss 88' ' Abtragung Bilanzfehlbetrag 88' Aufwandüberschuss Erfolgsrech ' nung / Seite 6

21 Erfolgsrechnung Ortsbürgergemeinde Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Artengliederung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Ortsbürgergemeinde 226' ' '370 32'370 69' ' Aufwand 226' '340 45' Personalaufwand 1' '000 1' Sach- und übriger Betriebsauf- 21' '270 11' wand 34 Finanzaufwand 5' '700 9' Transferaufwand 108' '370 22' Ausserordentlicher Aufwand 88' Ertrag 218' '100 69' Entgelte 6' '500 21' Finanzertrag 12' '300 17' Entnahmen aus Fonds und Spezi- 88' alfinanzierungen 46 Transferertrag 110' '300 30' Abschlusskonten 7' '030 3'270 23' / Seite 1

22 Erfolgsrechnung Ortsbürgergemeinde Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Artengliederung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 Aufwand 226' '340 45' Personalaufwand 1' '000 1' Löhne des Verwaltungs- und 1' ' Betriebspersonals 3010 Löhne des Verwaltungs- und 1' ' Betriebspersonals 305 Arbeitgeberbeiträge AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3053 AG-Beiträge an Unfallversicher ungen 31 Sach- und übriger Betriebsauf- 21' '270 11' wand 310 Material- und Warenaufwand Betriebs-, Verbrauchsmaterial Nicht aktivierbare Anlagen 2' Maschinen, Geräte und Fahr- 2' zeuge 312 Ver- und Entsorgung Liegen- 1' schaften VV 3120 Ver- und Entsorgung Liegen- 1' schaften VV 313 Dienstleistungen und Honorare '270 2' Dienstleistungen Dritter Honorare externe Berater, Gut achter, Fachexperten etc Sachversicherungsprämien / Seite 2

23 Erfolgsrechnung Ortsbürgergemeinde Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Artengliederung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 314 Baulicher und betrieblicher 15' '400 8' Unterhalt 3140 Unterhalt Grundstücken 1' Unterhalt Tiefbauten 12' ' Unterhalt Hochbauten 2' '400 4' Unterhalt übrige Sachanlagen Unterhalt Mobilien und imma terielle Anlagen 3150 Unterhalt Büromöbel und geräte, Schulmobiliar 3151 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 317 Spesenentschädigungen Reisekosten und Spesen Verschiedener Betriebsaufwand Abgeltung von Rechten Finanzaufwand 5' '700 9' Zinsaufwand 5' '700 9' Übrige Passivzinsen 5' '700 9' Transferaufwand 108' '370 22' Entschädigungen an Gemeinwesen 1' '270 1' Entschädigungen an Gemeinden 1' '270 1' und Gemeindeverbände 363 Beiträge an Gemeinwesen und 107' ' Dritte 3632 Beiträge an Gemeinden und Ge- 107' ' meindeverbände / Seite 3

24 Erfolgsrechnung Ortsbürgergemeinde Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Artengliederung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3636 Beiträge an private Organisa tionen ohne Erwerbszweck 365 Wertberichtigungen Beteiligun- 8' gen VV 3650 Wertberichtigungen Beteiligun- 8' gen VV 38 Ausserordentlicher Aufwand 88' Einlagen in das Eigenkapital 88' Einlagen in Vorfinanzierungen 88' des EK 4 Ertrag 218' '100 69' Entgelte 6' '500 21' Gebühren für Amtshandlungen 10'000 16' Gebühren für Amtshandlungen 10'000 16' Benützungsgebühren und Dienst- 6' '500 4' leistungen 4240 Benützungsgebühren und Dienst- 6' '500 4' leistungen 44 Finanzertrag 12' '300 17' Zinsertrag 9' '480 15' Zinsen Forderungen und Konto- 3' '900 6' korrente 4409 Übrige Zinsen von Finanzver- 5' '580 9' mögen 443 Liegenschaftenertrag FV 1' '000 1' Pacht- und Mietzinse Liegen- 1' '000 1' schaften FV / Seite 4

25 Erfolgsrechnung Ortsbürgergemeinde Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Artengliederung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 445 Finanzertrag aus Darlehen und 1' ' Beteiligungen des VV 4451 Erträge aus Beteiligungen VV 1' ' Entnahmen aus Fonds und Spezi- 88' alfinanzierungen 451 Entnahmen aus Fonds und Spezi- 88' alfinanzierungen im Eigenkapit 4511 Entnahmen aus Fonds EK 88' Transferertrag 110' '300 30' Entschädigungen von Gemeinwe- 3' '300 17' sen 4612 Entschädigungen von Gemeinden 3' '300 17' und Gemeindeverbänden 463 Beiträge von Gemeinwesen und 107' ' Dritten 4632 Beiträge von Gemeinden und Ge- 107' ' meindeverbänden 9 Abschlusskonten 7' '030 3'270 23' Abschluss Erfolgsrechnung 7' '030 3'270 23' Aufwandüberschuss Erfolgsrech- 3'270 nung 9010 Abschluss Spezialfinanzierun- 23' gen und Fonds im EK, Ertragsüb 9011 Abschluss Spezialfinanzierun- 7' '030 gen und Fonds im EK, Aufwandüb / Seite 5

26 Bilanz Ortsbürgergemeinde

27 Bilanz Ortsbürgergemeinde Anfangsbestand Veränderung Endbestand per Zuwachs Abgang per ORTSBÜRGERGEMEINDE 1 Aktiven 3'211' ' ' '203' Passiven 3'211' '925' '933' '203' / Seite 1

28 Bilanz Ortsbürgergemeinde Anfangsbestand Veränderung Endbestand per Zuwachs Abgang per Aktiven 3'211' ' ' '203' Finanzvermögen 403' ' ' ' Forderungen 353' ' ' ' Kontokorrente mit Dritten 353' ' ' ' Kontokorrente mit Dritten 353' ' ' ' Einwohnergemeinde 353' ' ' ' Sachanlagen FV 50' ' Grundstücke FV 50' ' Grundstücke FV 50' ' Grundstücke 50' ' Verwaltungsvermögen 2'807' '807' Sachanlagen VV 2'747' '747' Strassen/Verkehrswege Strassen/Verkehrswege allg Haushalt Strassen/Verkehrswege allg Haushalt 1404 Hochbauten Hochbauten allg. Haushalt Hochbauten allg. Haushalt / Seite 2

29 Bilanz Ortsbürgergemeinde Anfangsbestand Veränderung Endbestand per Zuwachs Abgang per Waldungen 2'747' '747' Waldungen allgemeiner Haushalt 2'747' '747' Waldungen allgemeiner Haushalt 2'747' '747' Beteiligungen, Grundkapitalien 60' ' Beteiligungen an privaten Unte 60' ' rnehmungen Beteiligungen an privaten Unte 60' ' rnehmungen, allgemeiner Hausha Aktien Raurica Waldholz AG 60' ' Passiven 3'211' '925' '933' '203' Eigenkapital 3'211' '925' '933' '203' Fonds 553' ' ' Fonds im Eigenkapital 553' ' ' Fonds im Eigenkapital 553' ' ' Forstreserve 553' ' ' Aufwertungsreserve 2'746' '748' '747' '747' Aufwertungsreserve Wald- 2'746' '748' '747' '747' wirtschaft Aufwertungsreserve allgemeiner 2'746' '748' '747' '747' Haushalt / Seite 3

30 Bilanz Ortsbürgergemeinde Anfangsbestand Veränderung Endbestand per Zuwachs Abgang per Aufwertungsreserve übrige 2'746' '747' Anlagen Aufwertungsreserve Grundstücke 2'747' '747' Neubewertungsreserve Finanz 88' ' vermögen 2960 Neubewertungsreserve Finanz 88' ' vermögen Neubewertungsreserve Finanz 88' ' vermögen Neubewertungsreserve Finanz 88' ' vermögen 299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 88' ' Kumulierte Ergebnisse der Vorj 88' ' Kumulierte Ergebnisse der Vorj 88' ' Kumulierte Ergebnisse der Vorj 88' ' / Seite 4

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