Rudolf-Kraus-Stiftung Bamberg

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1 Rudolf-Kraus-Stiftung Bamberg

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3 3 1. Grundlagen entsprechend den gemeinnützigkeitsrechtlichen Bestimmungen für die Haushaltsplanung der Rudolf-Kraus-Stiftung Bamberg

4 4 45 Rudolf Kraus-Stiftung Bamberg Haushaltsplan RE HHSt. AOD Bezeichnung Bereich Vermögensbewirtschaftung 1.1 Immobilien Verwaltungshaushalt Einnahmen Pachteinnahmen ,00 Summe , Ausgaben Großer Bauunterhalt , Vermischte Ausgaben Zinsen an Gemeinden und Gemeindeverbände , Deckungsreserve für Sachausgaben Summe , Vermögenshaushalt Einnahmen Ausgaben Summe Erwerb von Grundvermögen , Bauwendungen Heizungseinbauten u. a. in Mietwohngebäuden , Außerordentliche Tilgung an Gemeinden/Gemeindeverb ,00 Summe ,50 Defizit Überschuss ,93 VermögensHH- Einnahmen VerwaltungsHH- Überschuss ,93 VermögensHH- Ausgaben ,50 VerwaltungsHH- Defizit Überschuss-Berechnung "Immobilien" VerwaltungsHH- Einnahmen ,00 VerwaltungsHH- Ausgaben ,07 VerwaltungsHH- Immobilien- Überschuss ,43 Defizit - - -

5 5 45 Rudolf Kraus-Stiftung Bamberg Haushaltsplan RE HHSt. AOD Bezeichnung Geldvermögen im Grundstock, Wertpapiere Verwaltungshaushalt Einnahmen Betriebsmittelzinsen , Zinsen aus Termingeldern , Zinseinnahmen aus dem Vermögensportfolio , Zinsen aus Spareinlagen (Rücklagen) Summe , Ausgaben Öffentlichkeitsarbeit Verwaltungskostenbeitrag an Gemeinden/Gemeindeverb , Personalkostenerstattung , Betriebsmittelzinsen Summe , Vermögenshaushalt Einnahmen Erlös aus der Veräußerung von Kapitalanlagen Summe Ausgaben Erwerb von Wertpapieren Summe Überschuss-Berechnung "Geldvermögen" Geldvermögen- VerwaltungsHH- Einnahmen ,26 VerwaltungsHH- Ausgaben ,58 VermögensHH- VerwaltungsHH- VermögensHH- VerwaltungsHH- VerwaltungsHH- Defizit ,32 Überschuss Einnahmen Überschuss Ausgaben Defizit ,32 Überschuss Defizit ,32

6 6 45 Rudolf Kraus-Stiftung Bamberg Haushaltsplan RE HHSt. AOD Bezeichnung Vermögensbereich zusammen Überschuss ,43 Defizit Überschuss Defizit ,32 Überschuss , Verfügung über die Mittel des Überschusses aus dem Vermögensbereich GESAMT- Geldvermögen- Immobilien- GESAMT- Überschuss , Zuführung an freie Rücklage , Zuführung an Grundstockvermögen Verwendung im gemeinnützigen Bereich ,91 Summe ,11 2. Gemeinnütziger Bereich 2.1 Ideeller Bereich Verwaltungshaushalt Einnahmen Ausgaben Summe Summe Vermögenshaushalt Einnahmen Summe Ausgaben Summe - - -

7 7 45 Rudolf Kraus-Stiftung Bamberg Haushaltsplan RE HHSt. AOD Bezeichnung Überschuss-Berechnung "ideeller Bereich" Defizit Überschuss Überschuss Defizit Zweckbetrieb Die Stiftung hat keinen Zweckbetrieb 2.3 Gemeinnütziger Bereich zusammen Zweckbetrieb Ideeller Bereich- GESAMT- Überschuss Defizit Überschuss Defizit Überschuss bzw. Defizit Verfügung über die Mittel aus dem gemeinnützigen Bereich Ideeller Bereich- VerwaltungsHH- VermögensHH- Einnahmen VerwaltungsHH- Überschuss VermögensHH- Ausgaben VerwaltungsHH- Defizit VerwaltungsHH- Einnahmen VerwaltungsHH- Ausgaben GESAMT- Überschuss bzw. Defizit nachrichtlich: Ausschüttung zur Mittelverwendung - - -

8 8 45 Rudolf Kraus-Stiftung Bamberg Haushaltsplan RE HHSt. AOD Bezeichnung Gesamtüberschuss aus Vermögens- und gemeinnützigen Bereich Überschuss aus dem Vermögensbereich ,91 Überschuss bzw. Defizit a.d. gemeinnützigen Bereich Gesamtüberschuss ,91 4. Mittelverwendung Ausschüttung: Zuschuss für die Altenhilfe , Zuschuss für die Jugendhilfe ,95 Summe ,91

9 9 2. Kamerale Haushaltssystematik Verwaltungs- und Vermögenshaushalt der Rudolf-Kraus-Stiftung Bamberg

10 10 Rudolf-Kraus-Stiftung Bamberg Haushaltsjahr 1. B Gesamtplan Ansätze je Unterabschnitt - Verwaltungshaushalt Nr. Bezeichnung Einnahmen Ausgaben 2016 Einnahmen 2016 Ausgaben Ergebnis 2015 Einnahmen Ergebnis 2015 Ausgaben 9450 Allgem.Betrieb ,00 0, Allgemeines Grundvermoegen ,00 0, Vermögensbereich , , Gemeinnütziger Bereich , , Sonstige allgem , ,70 Finanzwirtschaft Gesamtpläne , ,26 Summe Verwaltungshaushalt , ,26 Rudolf-Kraus-Stiftung Bamberg Haushaltsjahr 1. B Gesamtplan Ansätze je Unterabschnitt - Vermögenshaushalt Nr. Bezeichnung Einnahmen Ausgaben VE 2016 Einnahmen 2016 Ausgaben Ergebnis 2015 Einnahmen Ergebnis 2015 Ausgaben 9451 Allgemeines Grundvermoegen ,00 0, Vermögensbereich , , Gemeinnütziger Bereich ,00 0, Sonstige allgem , ,20 Finanzwirtschaft Gesamtpläne , ,70 Summe Vermögenshaushalt , ,70

11 11 VERWALTUNGSHAUSHALT der Rudolf - Kraus - Stiftung Bamberg für das Haushaltsjahr

12 Rudolf-Kraus-Stiftung Bamberg 12 Haushaltsjahr Verwaltungshaushalt Einzelplan 9 Allgemeine Finanzwirtschaft Abschnitt 94 Unterabschnitt 9455 Vermögensbereich Nr. Bezeichnung Beträge in EUR BWST 2016 Ergebnis 2015 Erläuterungen Rudolf Kraus-Stiftung Bamberg EINNAHMEN Pachteinnahmen , Betriebsmittelzinsen , Zinsen aus Termingeldern , Zinseinnahmen aus dem ,39 Vermögensportfolio Zinsen aus Spareinlagen ,00 (Rücklagen) SUMME EINNAHMEN ,26 AUSGABEN Großer Bauunterhalt , Öffentlichkeitsarbeit , Vermischte Ausgaben , Verwaltungskostenbeitrag an ,00 Gemeinden und Gemeindeverbände Personalkostenerstattung , Betriebsmittelzinsen , Zinsen an Gemeinden und ,07 Gemeindeverbände Deckungsreserve für ,00 Sachausgaben SUMME AUSGABEN ,65 Summe Einnahmen UA ,26 Summe Ausgaben UA ,65 Überschuss / Zuschuss UA ,61

13 Rudolf-Kraus-Stiftung Bamberg 13 Haushaltsjahr Einzelplan 9 Allgemeine Finanzwirtschaft Abschnitt 94 Unterabschnitt 9456 Gemeinnütziger Bereich Nr. Bezeichnung Beträge in EUR BWST 2016 Ergebnis 2015 Erläuterungen Rudolf Kraus-Stiftung Bamberg EINNAHMEN SUMME EINNAHMEN 0 0 0,00 AUSGABEN Zuschuss für die Altenhilfe , Zuschuss für die Jugendhilfe ,95 Erläuterungen Unterabschnitt 9456 Verwaltungshaushalt SUMME AUSGABEN ,91 Summe Einnahmen UA ,00 Summe Ausgaben UA ,91 Überschuss / Zuschuss UA ,91 zu HSt und zu HSt : Entsprechend 2 der Stiftungssatzung sind die Ertäge je zur Hälfte zu verteilen an a) den Betriebsbereich Alten- und Pflegeheim der Antonistift-Stiftung Bamberg und b) die König-Ludwig-und-Königin-Marie-Therese-Stiftung Bamberg (Goldene-Hochzeit-Stiftung).

14 Rudolf-Kraus-Stiftung Bamberg 14 Haushaltsjahr Einzelplan 9 Allgemeine Finanzwirtschaft Abschnitt 94 Unterabschnitt 9458 Sonstige allgem. Finanzwirtschaft Nr. Bezeichnung Beträge in EUR BWST 2016 Ergebnis 2015 Erläuterungen Rudolf Kraus-Stiftung Bamberg EINNAHMEN SUMME EINNAHMEN 0 0 0,00 AUSGABEN Allgem. Zuführung an den ,70 Vermögenshaushalt Verwaltungshaushalt SUMME AUSGABEN ,70 Summe Einnahmen UA ,00 Summe Ausgaben UA ,70 Überschuss / Zuschuss UA ,70

15 15 VERMÖGENSHAUSHALT der Rudolf - Kraus - Stiftung Bamberg für das Haushaltsjahr

16 Rudolf-Kraus-Stiftung Bamberg 16 Haushaltsjahr Vermögenshaushalt Einzelplan 9 Allgemeine Finanzwirtschaft Abschnitt 94 Unterabschnitt 9455 Vermögensbereich Nr. Bezeichnung BWST 2016 Ergebnis 2015 Gesamtausgabe bedarf Bisher bereit gestellt Rudolf Kraus-Stiftung Bamberg EINNAHMEN Erlös aus der Veräußerung von , BR002 Kapitalanlagen SUMME EINNAHMEN , AUSGABEN Erwerb von Wertpapieren , BR Erwerb von Grundvermögen , Bauwendungen , Heizungseinbauten u. a , in Mietwohngebäuden Außerordentliche Tilgung an , Gemeinden und Gemeindeverbände SUMME AUSGABEN , Summe Einnahmen UA , Summe Ausgaben UA , Überschuss / Zuschuss UA , Erläuterun gen

17 Rudolf-Kraus-Stiftung Bamberg 17 Haushaltsjahr Einzelplan 9 Allgemeine Finanzwirtschaft Abschnitt 94 Unterabschnitt 9458 Sonstige allgem. Finanzwirtschaft Nr. Bezeichnung BWST 2016 Ergebnis 2015 Gesamtausgabe bedarf Bisher bereit gestellt Rudolf Kraus-Stiftung Bamberg EINNAHMEN Allgem. Zuführung vom , Verwaltungshaushalt Allgem. Zuführung vom , Verwaltungshaushalt SUMME EINNAHMEN , AUSGABEN Zuführung an Rücklagen , SUMME AUSGABEN , Summe Einnahmen UA , Summe Ausgaben UA , Überschuss / Zuschuss UA , Erläuterungen Unterabschnitt 9458 Vermögenshaushalt Erläuterun gen zu HSt : Zuführung an freie Rücklage

18 18 Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden in Euro Rudolf-Kraus-Stiftung 1. Schulden aus Krediten von/vom 1.1 Bund, LAF, ERP-Sondervermögen 1.2 Land Art Mit Restlaufzeit von Gesamtbis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahren mehr als 5 betrag Jahren 3a 3b 3c 3d 1.3 Gemeinden und Gemeindeverbänden Zweckverbänden u. dgl. 1.5 sonstigen öffentlichen Bereichen 1.6 Kreditmarkt einschließlich Anleihen (Bereiche 5 bis 8, siehe Nr. 1.1 AllgZVKommGrPl) Summe davon entfallen auf Maßnahmen, die überwiegend aus Entgelten Dritter finanziert werden (Anlage 4 zu 5 KommHV- Kameralistik AllgZVKommGrPl-Nr. 3.3) 2. Innere Darlehen aus Sonderrücklagen Stand zu Beginn des Vorjahres Stand zu Beginn des Haushaltsjahres Zugang Abgang 3. Äußere Kassenkredite Stand nach Ablauf des Haushaltsjahres 4. Kreditähnliche Verpflichtungen; Sicherheiten, sonstige Haftungsverhältnisse -entfällt-

19 19 Rudolf-Kraus-Stiftung Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen A r t d e r R ü c k l a g e n Stand zu Voraussicht- Rücklagen- Rücklagen- Voraussicht- Beginn des licher Stand zuführungen abhebungen licher Stand Vorjahres zu Beginn zu Beginn des Haus- des Haushaltsjahres haltsjahres Allgemeine Rücklagen 1. Freie Rücklage , , ,00 200, ,19 2. Mindestrücklage 2.200, ,00 200,00 0, ,00 3. Instandhaltungs-Rücklage 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Rückl. für satzungsgemäße Projekte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Mittelverwendungs-Rücklage 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe: , , ,00 200, ,19 2. Sonderrücklagen N a c h r i c h t l i c h : Ausgaben des Verwaltungshaushaltes der letzten 3 Jahre Durchschnitt der letzten 3 Jahre hiervon 1 vom Hundert 2.700

20 20

21 21 F I N A N Z P L A N der Rudolf-Kraus-Stiftung Bamberg für die Jahre mit

22 Rudolf-Kraus-Stiftung Bamberg 22 Haushaltsjahr Mittelfristige Finanz- und Investitionsplanung Finanzplan 1. Einnahmen und Ausgaben nach Arten lfd. Nr. Grupp. Nr. vergleich Ausgaben Restjahre Ansätze in EUR Einnahmen des Verwaltungshaushalts Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen , 001 Grundsteuer A und B , 004 Gewerbesteuer nach Ertrag und Kapital (einschließlich Lohnsummensteuer) Gemeindeanteil an der Einkommensteuer Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer , 03 Andere Steuern und steuerähnliche Einnahmen Steuern zusammen , 08 Allgemeine Zuweisungen Allgemeine Umlagen Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen zusammen (Hauptgruppe 0) Einnahmen aus Verwaltung und Betrieb Gebühren und ähnliche Entgelte, zweckgebundene Abgaben Einnahmen aus Verkauf, Mieten und Pachten, sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen. 16, 17 Erstattungen von Ausgaben des Verwaltungshaushalts, Zuweisungen und Zuschüsse für lfd. Zwecke , 170 vom Bund, LAF, ERP-Sondervermögen , 171 vom Land , 163 von Gemeinden, Gemeindeverbänden und , 173 Zweckverbänden , 169, von sonstigen Bereichen Leistungsbeteiligung Unterkunft/Heizung Einnahmen aus Verwaltung und Betrieb zusammen (Hauptgruppe 1) Sonstige Finanzeinnahmen Zinseinnahmen Schuldendiensthilfen , 22, Übrige Finanzeinnahmen Sonstige Finanzeinnahmen zusammen (Hauptgruppe 2) Einnahmen des Verwaltungshaushalts zusammen (Hauptgruppen 0-2)

23 Rudolf-Kraus-Stiftung Bamberg 23 Haushaltsjahr Mittelfristige Finanz- und Investitionsplanung lfd. Nr. Grupp. Nr. vergleich Ausgaben Restjahre Ansätze in EUR Einnahmen des Vermögenshaushalts Zuführung vom Verwaltungshaushalt Entnahme aus Rücklagen Rückflüsse von Darlehen und Kapitalanlagen, Einnahmen aus der Rückveräußerung von Beteiligungen und von Sachen des Anlagenvermögens Beiträge und ähnliche Entgelte Zuweisungen und Zuschüsse für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen vom Bund, LAF, ERP-Sondervermögen vom Land , 363 von Gemeinden, Gemeindeverbänden und von sonstigen Bereichen Einnahmen aus Krediten und inneren Darlehen vom Bund, LAF, ERP-Sondervermögen vom Land , 373 von Gemeinden, Gemeindeverbänden und von sonstigen Bereichen Innere Darlehen Einnahmen des Vermögenshaushalts zusammen (Hauptgruppe 3) Summe der Einnahmen (Hauptgruppen 0-3)

24 Rudolf-Kraus-Stiftung Bamberg 24 Haushaltsjahr Mittelfristige Finanz- und Investitionsplanung lfd. Nr. Grupp. Nr. vergleich Ausgaben Restjahre Ansätze in EUR Ausgaben des Verwaltungshaushalts Personalausgaben (Hauptgruppe 4) Sächlicher Verwaltungs- u. Betriebsaufwand Sächlicher Verwaltungs- u. Betriebsaufwand (ohne Gruppen 67-68) Erstattungen von Ausgaben des Verwaltungshaushalts Innere Verrechnungen Kalkulatorische Kosten Leistungsbeteiligung SGB II Sächlicher Verwaltungs- und Betriebsaufwand zusammen (Hauptgruppen 5-6) Zuweisungen und Zuschüsse (nicht für Investitionen) Zuschüsse für laufende Zwecke an soziale oder ähnliche Einrichtungen. 71, 72 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke und Schuldendiensthilfen , 720 an Bund, LAF, ERP-Sondervermögen , 721 an Land , 713, an Gemeinden, Gemeindeverbände, , 723 an Zweckverbände und dgl , 716, an kommunale und sonstige öffentliche , 726 Sonderrechnungen , 717, 718, an sonstige Bereiche , 727, Leistungen der Sozialhilfe u. ä Zuweisungen und Zuschüsse zusammen (Hauptgruppe 7) Sonstige Finanzausgaben Zinsausgaben Gewerbesteuerumlage , 83 Allgemeine Zuweisungen und Umlagen , 85, 89 Weitere Finanzausgaben, Deckungsreserve Zuführung zum Vermögenshaushalt Sonstige Finanzausgaben zusammen (Hauptgruppe 8) Ausgaben des Verwaltungshaushalts zusammen (Hauptgruppen 4-8)

25 Rudolf-Kraus-Stiftung Bamberg 25 Haushaltsjahr Mittelfristige Finanz- und Investitionsplanung lfd. Nr. Grupp. Nr. vergleich Ausgaben Restjahre Ansätze in EUR Ausgaben des Vermögenshaushaltes. 92, 98 Gewährung von Darlehen, Zuweisungen und Zuschüsse für Investitionen , 980 an Bund, LAF, ERP Sondervermögen , 981 an Land , 923, an Gemeinden und Gemeindeverbände, , 983 Zweckverbände und dgl , an sonstige Bereiche Vermögenserwerb Erwerb von Beteiligungen, Kapitaleinlagen , 933 Erwerb von Grundstücken Erwerb von beweglichen Sachen des Anlagevermögens Baumaßnahmen , 98 Investitionen und Investitionsförderungs maßnahmen zusammen Zuführung zum Verwaltungshaushalt Zuführung an Rücklagen Tilgung von Krediten, Rückzahlung der inneren an Bund, LAF, ERP Sondervermögen an Land , 973 an Gemeinden und Gemeindeverbände, an sonstige Bereiche Rückzahlung der inneren Darlehen Deckung von Fehlbeträgen , 991 Übrige Ausgaben des Vermögenshaushalts , 91, 97, 99 Sonstige Ausgaben des Vermögenshaushalts zusammen 79 9 Ausgaben des Vermögenshaushaltes zusammen (Hauptgruppe 9) Summe der Ausgaben (Hauptgruppen 4-9)

26 26 2. Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen nach Aufgabenbereichen - Aufteilung der lfd. Nr. 68 des Teils 1 - Lfd. Nr. Gliederungsnummer Aufgabenbereiche Vermögensbereich Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen insgesamt (siehe lfd. Nr. 68 des Teiles 1)

27 27 Ü b e r s i c h t zur Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit der Rudolf-Kraus-Stiftung Bamberg

28 Rudolf-Kraus-Stiftung Bamberg 28 Haushaltsjahr Übersicht der dauernden Leistungsfähigkeit Nr. Bezeichnung Ergebnis Zuführung zum Vermögenshaushalt (Gr.86) , abzüglich 1.1 Zuführung zum Vermögenshaushalt - Sonderrücklagen 0, Bedarfszuweisungen (UGr. 051) 0, Zuführung vom Vermögenshaushalt (Gr. 28) 0, Ordentliche Tilgung von Krediten 0, zuzüglich 1.5 Rückflüsse von Darlehen (Gr. 32) 0, Investitionspauschalen nach Art. 12 FAG (HSt ) 0, Jährliche pauschale, zweckgeb. Zuweisungen aus der 0, Feuerschutzsteuer nach Art. 3 BayFwG (UGr.361) 2. Bereinigtes Ergebnis , ==================== Ergänzende Angaben zum Verwaltungshaushalt 3. Einmalige Einnahmen 4. Einmalige Ausgaben Nachrichtliche Angaben 5. Ausgaben für den Erwerb von beweglichen Sachen des 0, Anlagevermögens (UGr. 935) 6. Ausgaben für Baumaßnahmen an Straßen (Nr , AllgZV-KommGrPl; aus Gr ) 7. Außerordentliche Tilgung von Krediten , Renten (Leibrenten) für die Abtretung von Grundstücken 0, Leasingraten (soweit vermögenswirksam) 0, Kalkulatorische Abschreibungen kostenrechnender 0, Einrichtungen (UGr. 680)