Unternehmensnachfolge strategisch planen - mit Herz und Verstand

Transkript

1 Unternehmensnachfolge strategisch planen - mit Herz und Verstand Dr. Dirk Haid Betriebsberatung Bayreuth

2 Agenda 1. Was sind Stolpersteine vor Ihrer Betriebsübernahme? 2. Wann ist Ihr Betrieb übernahmefähig? 3. Wer sind die Beteiligten bei Ihrer Betriebsübernahme? 4. Was sind die Betrachtungsfelder Ihrer Betriebsübernahme? 5. Was sind Meilensteine im Rahmen der Vorbereitung der Betriebsübernahme??

3 1. Stolpersteine vor Ihrer Betriebsübernahme

4 In der Person des Betriebsinhabers liegende Stolpersteine

5 Kennen eines geeigneten Nachfolgers als Stolperstein Quelle: (16. April 2014)

6 2. Übernahmefähigkeit Ihres Betriebes

7 Kenne ich die Fragen des Übernehmers?

8 Zeitrahmen? Unternehmensseite Übernehme ich Altlasten? Ist die Betriebsausstattung leistungsfähig? Sind die Mitarbeiter mir treu und zukunftsträchtig aufgestellt? Betriebsübernahme Marktseite Machen die Behörden mit? Steht das Unternehmen gut gegenüber der Bank / dem Finanzamt dar? Wie verhalten sich die Wettbewerber? Ist das Unternehmen ohne den alten Chef / Chefin überhaupt steuerbar? Wo und wie bekomme ich das erforderliche Kapital für einen soliden Existenzgründerstart? Sind die Kunden weiterhin da und mir treu? Ausgewählte Fragen des Übernehmers an einen möglichen Übergeber

9 Markt: IHRE MARKTNISCHE Personal und Organisation Familie / Mitarbeiter: IHR WISSEN Entwicklung IHRE STRATEGIE Kunden Bank / Finanzamt: IHRE VERTRAUENS- POSITION Gewinn- und Liquiditätslage Betriebsausstattung / Standort / Name: IHRE LEISTUNGSBASIS Ihre Antworten auf typische Fragen eines potentiellen Übernehmers

10 3. Beteiligte Ihrer Betriebsübernahme

11 Beteiligte einer Betriebsübernahme Übergeber Die Übernahme durch ein Familienmitglied 18 Ein Mitarbeiter als Nachfolger 18 Übernahme durch Dritte 2 3 Weitere Beteiligte 2 Übernehmer Familienmitglied Mitarbeiter Dritter" Beteiligte einer Betriebsübernahme

12 1 Hausbank: Finanzierung HWK 6 Agentur für Arbeit: Arbeitslosenversicherung 2 3 Rechtsanwalt: Kaufvertrag Steuerberater: Steueroptimierung 7 8 DR Nordbayern: Rentenversicherung PKV / GKV Krankenversicherung 4 Finanzamt: Formalitäten 9 BG: Unfallversicherung / BG 5 Gewerbeaufsicht: Bestimmungen Unternehmen 10 Versicherungsagentur: Pflegeversicherung / Haftpflicht Kunden Mitarbeiter Weitere Beteiligte Ihrer Betriebsübernahme

13 4. Die Betrachtungsfelder Ihrer Betriebsübernahme

14 1 2 Menschliches Betriebliches Strategieplanung erforderlich 3 4 Steuerliches Rechtliches Betrachtungsfelder Ihrer Betriebsübernahme Branding: Machen Sie sich und Ihr Unternehmen zur Marke

15 5. Meilensteine im Rahmen der Übernahmevorbereitung

16 Ausgewählte Vorbereitungen des Übergebers 1 Unabhängiges Gutachten zum Unternehmenswert (z. B. AWH) Ausgewählte Aufgaben für den Übernehmer Prüfung des Gutachtens und des Kaufpreisrahmens Auflistung der zu übernehmenden Objekte Aufzeigen der Modalitäten der Übernahme (Kauf / Pacht) Bereitschaft & Art weiter am Unternehmen beteiligt zu sein Erstellen eines nachhaltigen Unternehmenskonzeptes Kenntnis der einzugehenden Risiken und der handwerksrechtlichen Voraussetzungen Ermittlung der eigenen Finanzierungsrahmen / Kapitaldienstfähigkeit und Zeitpunkt der Übernahme Nennung des Interesses / Erfordernisses, den bisherigen Inhaber für einen bestimmten Zeitraum weiter einzubinden - Businessplan - Rentabilitätsvorschau - Kapitalbedarfs- und Finanzierungsplanung Ausgewählte Anforderungen für die Betriebsübernahme

17 Altlasten Rechte / Pflichten Betriebsübernahme Verträge Mitarbeiter Erfassung der zu übernehmenden Objekte

18 Informieren 1. Erstgespräch HWK _- _- erledigen bis erledigen bis erledigen bis Ihre nächsten Schritte Vorbereiten 41. erledigen bis 51. erledigen bis 61. erledigen bis Entscheiden erledigen bis erledigen bis 91. erledigen bis

19 In Bayreuth Dr. Dirk Haid Telefon Sebastian Herrmann, B.A. Telefon Telefax HWK für Oberfranken, Betriebsberatung Kerschensteinerstraße Bayreuth In Hof-Wunsiedel Dipl.-Kfm. Roland Hetzel Telefon Telefax HWK für Oberfranken, Betriebsberatung Pestalozziplatz Hof In Coburg Marc Neubauer, M.A. Telefon Telefax HWK für Oberfranken, Betriebsberatung Hinterer Floßanger Coburg In Forchheim-Bamberg Dipl.-Kfm. Reinhard Wirth Telefon Telefax HWK für Oberfranken, Betriebsberatung Schützenstraße Forchheim In Kronach-Lichtenfels-Kulmbach Dipl.-Oec. Anton Pietz Telefon Telefax HWK für Oberfranken, Betriebsberatung Alte Bamberger Straße Kronach

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