Checkliste Einkommensteuer

Transkript

1 Persönliche Stammdaten ja nein erledigt entfällt Haben sich Änderungen im Bereich Ihrer persönlichen Daten (Konfession, Adresse, Beruf, Familienstand, Bankverbindung, Kinder etc.) ergeben? Wenn ja, fordern Sie bitte den Stammdatenfragebogen an. Sofern uns noch nicht vorliegend, bitte beifügen: den Einkommensteuerbescheid des letzten Jahres so eventuelle Änderungsbescheide den letzten Vorauszahlungsbescheid Bescheid über die Feststellung eines Verlustabzugs Kopien der letzten Steuererklärung Allgemeine Daten/Unterlagen ja nein erledigt entfällt Antrag Wohnungsbauprämie Nachweise Elterngeld Nachweise über Einkünfte, die im Ausland erzielt wurden und Nachweis über die Versteuerung im Tätigkeitsland Angaben ID Nummern Rechnung über Steuerberatungskosten des Vorberaters (sofern Steuerberaterwechsel stattfand)

2 Versicherungen ja nein erledigt entfällt Bitte fügen Sie - sofern vorhanden - Belege über die folgenden Versicherungen bei und teilen Sie uns den jährlichen Zahlbetrag mit. Bitte übersenden Sie uns bei neu abgeschlossenen Versicherungen eine Kopie der Police. Beiträge zur Altersvorsorge berufsständische Versorgungseinrichtungen gesetzliche Rentenversicherung Basisrentenverträge mit Laufzeit ab (Rürup) freiwillige Versicherung oder Höherversicherung in der gesetzlichen Rentenversicherung Gesetzliche Kranken- und Pflegeversicherung (inländisch/ausländisch) Bescheinigung der Krankenkasse und Zahlbetrag über: Beiträge zur Basisabsicherung ohne Wahlleistungen Beiträge für Wahlleistungen (Krankentagegeld, Chefarztbehandlung, Zweibettzimmer, usw.) Zusatzbeiträge Private Kranken- und Pflegeversicherung (inländisch/ausländisch) (wenn Sie der Datenübermittlung zugestimmt haben) Bescheinigung der Krankenkasse und Zahlbetrag über: Beiträge zur Basisabsicherung ohne Wahlleistungen Beiträge für Wahlleistungen (Krankentagegeld, Chefarztbehandlung, Zweibettzimmer, usw.) Als Versicherungsnehmer für eine andere Person gezahlte Versicherungsbeiträge Verhältnis zu der anderen Person Name der mitversicherten Person Geburtsdatum der mitversicherten Person Sonstige Vorsorgeaufwendungen

3 Versicherungen ja nein erledigt entfällt Arbeitslosenversicherung Unfallversicherung Erwerbs- und Berufsunfähigkeitsversicherung Haftpflichtversicherung (Autohaftpflicht, sofern Privat-Pkw) Kapitallebensversicherung (keine fondsgebundenen Versicherungen) freiwillige Beiträge zur Zusatzpflegeversicherung (sofern Sie nach dem geboren sind) Krankenversicherung (inländisch/ausländisch) - wenn Sie der Datenübermittlung widersprochen haben Bestehen Ansprüche hinsichtlich der Krankenversicherung oder Krankheitskosten auf steuerfreie Zuschüsse (z. B. aus der Rentenversicherung) steuerfreie Arbeitgeberbeiträge oder steuerfreie Beihilfen (z. B. bei Beamten) für den Ehemann oder für die Ehefrau? Anlage AV/Riester-Rente ja nein erledigt entfällt Bescheinigung von Versicherungen zur Riester-Rente (für Anlage AV) Bitte achten Sie darauf, dass Ihre Sozialversicherungsnummer hinterlegt ist.

4 Sonstige Sonderausgaben ja nein erledigt entfällt Sofern Renten, Versorgungsleistungen oder dauernde Lasten gezahlt werden, bitte entsprechende Verträge beifügen. Liegen Aufwendungen für die eigene Berufsausbildung oder die des Ehegatten in einem bisher nicht erlernten Beruf vor? Wenn ja, bitte übersenden Sie uns Ihre Belege (Fahrtkosten, Lehrbücher, Material, Prüfungsgebühren, etc.). Originale von Spendenbescheinigungen beifügen (sofern Zahlbetrag über 100 EUR; andernfalls genügt auch Kopie des Kontoauszuges) Wenn ja, wird Ihr Sachbearbeiter Ihnen weitere Details mitteilen.

5 Außergewöhnliche Belastungen ja nein erledigt entfällt Kopie des Schwerbehindertenausweises (sofern vorhanden) Belege zu Krankheitskosten (Arztkosten abzgl. KV-Anteil, Brille, Medikamente, Zahnersatz, Kur, etc.) Wird von Ihnen eine hilflose Person gepflegt? Ihr Sachbearbeiter wird Ihnen ggf. weitere Details mitteilen. Belege zu sonstigen außergewöhnlichen Belastungen (Scheidungskosten, Beerdigungskosten etc.) Wird ein haushaltsnahes Beschäftigungsverhältnis (z. B. für die Wohnungsreinigung, die Gartenpflege, die Zubereitung von Mahlzeiten, die Pflege, Versorgung und Betreuung von Kindern oder kranken und pflegebedürftigen Personen in Ihrem Haushalt ausgeübt? Sofern Sie nicht sicher sind, was noch in diesem Bereich fallen könnte, kreuzen Sie "ja" an, Ihr Sachbearbeiter wird Ihnen gerne helfen. Haushaltsnahe Dienstleistungen (Kleinreparaturen, Gärtner, etc.) Belege über unbar gezahlte haushaltsnahe Dienstleistungen (Kleinreparaturen, Gärtner, Reinigungsfirma, Hausmeisterdienst, Umzugsdienstleistungen, Inanspruchnahme eines Pflegedienstes etc.) so den Kontoauszug zum Nachweis der Zahlung ja nein erledigt entfällt Anrechnung Erbschaftsteuer ja nein erledigt entfällt Haben Sie dieses Jahr geerbt? Haben Sie dafür Erbschaftsteuer gezahlt? Sofern Sie die oben angeführten Fragen mit "ja" beantwortet haben, wird Ihr Sachbearbeiter die Details mit Ihnen klären.

6 Anlage Unterhalt für Familienangehörige Unterstützen Sie Familienangehörige durch Unterhaltszahlungen? Wenn ja, benötigen wir einen Nachweis über die geleisteten Zahlungen/Zuwendungen. Nachweis über gezahlte Krankenversicherungsbeiträge für die unterstützte Person Sofern die Person im Ausland lebt: Nachweis der Heimatbehörde in amtlich beglaubigter Sprache über deren Einnahmen im Ausland ja nein erledigt entfällt Nachweis der Unterhaltsbedürftigkeit Anlage Unterhalt für den geschiedenen/dauernd getrennt lebenden Ehegatten Werden Unterhaltsleistungen an den geschiedenen oder dauernd getrennt lebenden Ehegatten gezahlt? Bitte reichen Sie uns die unterschriebene Anlage U hierzu ein. Nachweis über gezahlte Krankenversicherungsbeiträge für die unterstützte Person ja nein erledigt entfällt

7 Anlage Kind ja nein erledigt entfällt Wurde Ihnen im Veranlagungszeitraum ein Kind geboren? Wenn ja, benötigen wir: Name Geburtsdatum Belege über Schulgeldzahlungen Kinderbetreuungskosten Bescheinigung Behinderung des Kindes Sofern Ihr Kind über 18 Jahre alt ist, benötigen wir folgende Informationen: Nachweise eigene Einnahmen Nachweis über gezahlte Krankenversicherungsbeiträge Nachweise auswärtige Unterbringung (Mietvertrag) Nachweise Studium/Wehrdienst, Ausbildungsplatzmangel, etc.

8 Unternehmerische Einkünfte ja nein erledigt entfällt Erzielen Sie Einkünfte aus einer unternehmerischen Tätigkeit (Land- und Forstwirtschaft, Gewerbebetrieb, selbstständige Tätigkeit)? Halten Sie eine unternehmerische Beteiligung, z. B. an einer Publikumsgesellschaft (Medienfonds oder dergleichen) oder sonstige Verlustbeteiligungen? Haben Sie Anteile an einer Kapitalgesellschaft veräußert, an der Sie mindestens mit 1 % beteiligt waren? Erzielen Sie nebenberufliche Einnahmen, z. B. aus einer Tätigkeit als Übungsleiter, Betreuer oder dergleichen? Sofern Sie eine der oben angeführten Fragen mit "ja" beantwortet haben, wird Ihr Sachbearbeiter die Details mit Ihnen klären. Tätigkeit im Angestelltenverhältnis ja nein erledigt entfällt

9 Tätigkeit im Angestelltenverhältnis Liegen alle Lohnsteuerbescheinigungen mit den etin-nummern vor? Haben Sie Lohnersatzleistungen erhalten (Arbeitslosengeld, Mutterschaftsgeld, Krankengeld etc.)? Anzahl Ihrer Arbeitstage ohne Urlaub und Krankheit Zu den abzugsfähigen Werbungskosten gehört grundsätzlich alles, was zur Erwerbung, Sicherung und Erhaltung der Einnahmen aufgewendet wird, da sind u.a.: ja nein erledigt entfällt 1. Angaben zu Fahrtkosten Wohnung - Arbeit 2. Angaben zu Reisekosten/Dienstreisen 3. Angaben zu Verpflegungsmehraufwendungen 4. Liegt eine doppelte Haushaltsführung vor? 5. Beiträge zu Berufsverbänden 6. Fortbildungsaufwendungen 7. Fachliteratur, Fachzeitschriften 8. Arbeitsmittel (z. B. Büromaterial, Computer, Werkzeuge etc.) 9. typische Arbeitskleidung 10. Umzugskosten 11. Berufliche Rechtsschutzversicherung 12. Rechnungen über Arbeitsgerichtsprozesse 13. Anlage VWL 14. Urlaubsvergütungen SOKA Baulohnkasse 15. Nachweise/Belege zu Sammelbeförderungen 16. Verträge/Zahlungsnachweise zu Abfindungen 17. Aufwendungen Arbeitszimmer (Sofern die Punkte 4, 10 und 17 mit "ja" angekreuzt wird, wird Ihr Sachbearbeiter bei der Zusammenstellung der Aufwendungen helfen.) 18. Weitere Werbungskosten - sofern Sie nicht sicher sind, was Sie noch berücksichtigen können, kreuzen Sie "ja" an und Ihr Sachbearbeiter wird Sie gerne beraten.

10 Kapitalvermögen ja nein erledigt entfällt Jahressteuerbescheinigungen aller inländischen Kreditinstitute im Original Jahressteuerbescheinigungen aller ausländischen Kreditinstitute im Original Steuerbescheinigungen über den Zufluss von Stückzinsen im Original Bitte reichen Sie uns u. a. folgende Belege zu folgenden Kapitaleinnahmen ein: Privatdarlehen stille Beteiligung Bonusaktien Ausschüttungen von Kapitalgesellschaften Sind Belege über abzugsfähige Werbungskosten beigefügt (sofern über 801/1.602 EUR)? Verlustbescheinigungen Ihrer Banken über Verluste aus Wertpapierveräußerungen (diese sind bis zum jeden Jahres bei der Bank anzufordern)

11 Vermietung und Verpachtung ja nein erledigt entfällt Aufstellung der erhaltenen Mieten und Nebenkosten Beträgt Ihrer Meinung nach die Miete samt Nebenkosten mind. 75 % der ortsüblichen Miete? Im betreffenden Jahr gezahlte oder erstattete Nebenkostenabrechnungen des es Ist die Immobilie komplett vermietet oder werden Teile unentgeltlich überlassen bzw. eigengenutzt? Wenn ja, hoch ist der privat genutzte Teil (in m²) und hoch ist der vermietete Teil? Bescheinigung Denkmalschutz 7 i EStG Unterlagen zur Ermittlung der Abschreibung und Kaufpreisaufteilung (nur bei einem Steuerberaterwechsel) Haben Sie das/ein Objekt in diesem Jahr angeschafft? Wenn ja, bitte den Fragebogen zu den Anschaffungskosten von Immobilien anfordern. Werbungskosten/Belege über Aufstellung über die Fahrten zum Objekt Schuldzinsen und Bankgebühren Renten und dauernde Lasten Reparaturaufwendungen Grundsteuer, Straßenreinigung, Müllabfuhr Wasser- und Stromkosten Heizungskosten Schornsteinfeger Vermietungsanzeigen Hausversicherung Verwalterkosten Weitere Werbungskosten - sofern Sie nicht sicher sind - was noch steuerlich geltend gemacht werden kann, kreuzen Sie "ja" an. Ihr Sachbearbeiter wird Sie gerne beraten. Haben Sie darüber hinaus noch Beteiligungen an anderen Vermietungs- und Verpachtungsobjekten (z. B. geschlossenen Immobilienfonds)?

12 Renteneinkünfte ja nein erledigt entfällt Bescheide über Renteneinkünfte (gesetzliche und private Renten) Unterlagen über die Öffnungsklausel der Versicherungen (sofern vorhanden) Unterlagen über ausländische Renten (USA, Schweiz, usw.) Sonstige Einkünfte ja nein erledigt entfällt Verträge über Renten aus Grundstücksveräußerungen Erhaltene Unterhaltsleistungen gemäß Anlage U Wurde eine Immobilie verkauft? Wurden Veräußerungsgeschäfte getätigt, bei denen die Veräußerung vor dem Kauf stattgefunden hat? Wurden Termingeschäfte getätigt?

13 Rückfragen ja nein erledigt entfällt Wünschen Sie zu bestimmten Punkten ein persönliches Gespräch, bevor mit der Erstellung der Erklärung begonnen wird? Fragen, Besprechungspunkte oder Anmerkungen: