HDI-Verkaufskonzepte Begeisterung für bav schaffen!

Transkript

1 AssCompact Forum betriebliche Vorsorge HDI-Verkaufskonzepte Begeisterung für bav schaffen! Fabian von Löbbecke,

2 Umsetzung von Maßnahmen folgt den identifizierten Kernwachstumsfeldern Ablösung / Ausfinanzierung AblösungsKompass 2014 ff Produktionspotential Pensionszusage U-Kasse Biometrie Breitengeschäft NettoJoker DualeVersorgung Zeitwertkonten Honorarpflichtige Dienstleistungen Marktpotential 2

3 Adjustierungen 2015 Tarifautonomie-Stärkungsgesetz * Regelung eines allgemeinen gesetzlichen Mindestlohns Erleichterung der Allgemeinverbindlichkeitserklärung (AVE) von Tarifverträgen - Abschaffung des 50%- Quotums - gesonderte Regelung der AVE von Tarifverträgen mit Regelungen u.a. zu gemeinsamen Einrichtungen der bav Produktionspotential Ablösung / Ausfinanzierung Biometrie U-Kasse Honorarpflichtige Dienstleistungen Marktpotential Pensionszusage Zeitwertkonten Breitengeschäft * Quelle: Bundestags-Drucksache 18/1558 3

4 Adjustierungen 2015 Vorschläge zur Vereinfachung des Steuerrechts * Erhöhung des Dotierungsrahmens nach 3 Nr. 63 EStG auf 8% Fortführung der Pensionszusage ausschließlich im Pensionsfonds ( 3 Nr. 66 EStG) Steuerliche Anerkennung des vollen zu bilanzierenden Verpflichtungsaufwands für Betriebsrenten Produktionspotential Ablösung / Ausfinanzierung Biometrie U-Kasse Honorarpflichtige Dienstleistungen Marktpotential Pensionszusage Zeitwertkonten Breitengeschäft * Quelle: Gemeinsame Eingabe der Spitzenverbände der deutschen Wirtschaft mit Vorschlägen zur Vereinfachung des Steuerrechts vom

5 Adjustierungen 2015 Lebensversicherungs-Reformgesetz * Senkung des Höchstrechnungszinses auf 1,25% Einschränkung der Beteiligung der Kunden an den Bewertungsreserven Ausbau der Beteiligung an Risikoergebnissen auf 90% Offenlegung der individuellen Abschlussprovision des Vermittlers Angabe der Verwaltungskosten Begrenzung der "Zillmerung" auf max. 25 Ausschüttungssperre Produktionspotential Ablösung / Ausfinanzierung Biometrie U-Kasse Honorarpflichtige Dienstleistungen Marktpotential Pensionszusage Zeitwertkonten Breitengeschäft * Quelle: Bundestags-Drucksache 18/1772 5

6 Adjustierungen 2015 EU-Mobilitätsrichtlinie * Verkürzung der Unverfallbarkeitsfristen Ablösung / Ausfinanzierung Dynamisierung auch der Anwartschaften von UVAs Abschaffung der Möglichkeit zur einseitigen Abfindung von Kleinstanwartschaften Produktionspotential Biometrie U-Kasse Honorarpflichtige Dienstleistungen Pensionszusage Zeitwertkonten Breitengeschäft Marktpotential * Quelle: Richtlinie 2014/50/EU des Europäischen Parlaments und des Rates 6

7 Richtig vorsorgen aber wie? Schwieriges Marktumfeld Zinsvolatilität Rechnungszins Niedrigzinsphase Verbraucherschutz Garantiekosten Solvency II Preissensibilität Zinszusatzreserve Abschlusskosten MA-Rsik Transparenz Rückkaufswerte Alles wird schlecht geredet keine Lösungen Künftig krasse Zweiteilung in wohlhabende, gesunde und aktive Alte und benachteiligte, arme und im Verborgenen lebende Alte Lebensstile werden das Alter prägen Verbraucher vor Verbraucherschützern schützen? 2011: Wer sie nicht hat, verschenkt Geld 2014: Wer nicht privat krankenversichert ist, um die höheren Abzüge für die Krankenkasse nicht herumkommt, und vom Arbeitgeber keinen Zuschuss für die bav erhält, sollte sich einen Abschluss gut überlegen Viel Gerede aber keine Hilfe für den Kunden??? Quelle: SZ, Zitat Prof. Dr. Ulrich-Arthur Birk

8 bav lohnt sich für den Arbeitnehmer immer durch Steuer- und Sozialabgabenersparnis Rentenhöhe Vergleich bav vs. pav in % der Bruttorente bav 100% GB1 GB2 GB3 GB4 90% Sozialabgabenbelastung bav 80% Steuerbelastung bav 70% Nettorente bav Minderung grv 60% 32% 50% 40% 30% Nettorente pav 20% 10% 0% Ø-bAV-Vorteil: 29% Jahresbruttogehalt des Mitarbeiters in TEUR Quelle: Dr. Schanz, Kern, Mauch & Kollegen GmbH, Der Betrieb Nr. 26/26,

9 bav in der Ansparphase lohnt sich für den Arbeitnehmer immer durch Steuer- und Sozialabgabenersparnis Nettobelastung der Entgeltumwandlung - Ansparphase 20 TEUR-47 TEUR 47 TEUR-59 TEUR 59 TEUR-95 TEUR 95 TEUR-120 TEUR in % des Umwandlungsbetrags GB 1 GB 2 GB 3 GB 4 Steuerersparnis SV-Ersparnis bav-nettobeitrag In jedem Gehaltsbereich wird ein deutlicher Spareffekt erzielt Der durchschnittliche Nettobeitrag beträgt 55 % Jahresbruttogehalt (vor Entgeltumwandlung) des Mitarbeiters in TEUR Quelle: Dr. Schanz, Kern, Mauch & Kollegen GmbH, Der Betrieb Nr. 26/26,

10 Vertriebspotenziale sind immens insbesondere im Breitengeschäft Breitengeschäft Spezialgeschäft 6,8 Mrd. EUR 6,8 Mrd. EUR 56 Mrd. EUR 45 Mrd. EUR Ablösung / Ausfinanzierung Biometrie (SBU/ EU) Dienstleistungen 546 EUR EUR EUR 10

11 Angebot eines ganzheitlichen Vertriebspaketes "Vertriebspaket" Flankierende Maßnahmen zur Umsetzung der Produkt- und Konzeptinhalte 3 Dienstleistungen Ergänzung des Produkt- und Konzeptpakets durch umfassendes Dienstleistungsportfolio 2 Konzepte Vertrieb leicht gemacht: Eine "Erfolgsgeschichte" für drei Stakeholder Vertrieb, Arbeitgeber, Mitarbeiter 1 Produkte Entwicklung wettbewerbsfähiger Produkte Entwicklung von USPs 11

12 Unsere Vision: Wir wollen alle Themen spielen können und halten Antworten für alle Fragen bereit BWS Sabbatical Prozess-Quote Dynamik für hohe BU-Renten Beitrags -pause GRV Besteuerung bei Leistung SBU VoranfragebAV versicherungsvertragliche Lösung Kündigung durch AG Mutterschutz kollektive Gesundheitsprüfung private Fortführung NettoJoker Lohnsteuerfreiheit Kündigung Vor-Ort-Kunden-Service Tool AN Invalidität Haftung des Arbeitgebers Administration DFE BU-Leistungsquote Arbeitsunfähigkeit vorvertragliche Anzeigepflicht Stundung Anpassung 16 BetrAVG BOLZ BU- DFE light Annahmequote Entgeltumwandlung finanzielle Angemessenheit Arbeitgeberbeteiligung DFE plus Teleclaiming VL-Leistungen Bonus-Rente DFE Arbeitslosigkeit AGextra Wechsel Grundfreibetrag SV- Freiheit 12

13 bav-nettojoker die Idee Die Lösung: Der Bruttobetrag der versicherten bav-rente wird erhöht, damit die Höhe der Nettoleistung analog der privaten AV ist. Vorteil für Vermittler: Höhere BWS Erhöhung um netto 70, netto 36,28 53,54 Betriebliche BU-Nettoleistung = private BU-Nettoleistung BU-Leistung Netto (gesamt) private BU-Leistung BU-Leistung Netto (gesamt) bav Übrigens bei Arbeitgeberbeteiligung 100% Weitergabe der SV-Ersparnis: 50% Weitergabe der SV-Ersparnis: netto 45,00 netto 50,00 Eigene Berechnungen (Stand 2013): Dipl-Betriebswirt, 30 Jahre, ledig, BU-Eintritt mit 37 Jahren (Jahr 2020), mtl. BU-Rente privat, Prämie privat 70,98 mtl., BU-RentebAV, Prämie bav 104,51 mtl., keine weiteren Einkünfte, Angaben nach Steuer/Sozialabgaben, ohne Kirchensteuer 13

14 bav-nettojoker alles für Sie aus einer Hand: Beratung, Berechnung & Beantragung Früher: Steuerprogramm Unübersichtlich! Vielzahl an Dokumenten Vielzahl an Berechnungen Easy bav MAXX manuelle Gegenüberstellung Gehaltsabrechnung Heute: Alles für Sie aus einer Hand! Jetzt auch für SEU!

15 Unsere Garantieerklärung Enthaftung für den Arbeitgeber HDI garantiert Enthaftung des Arbeitgebers In diesem Fall ist sichergestellt, dass die Versorgungszusage des Arbeitgebers nur in demselben Umfang besteht, wie Versicherungsschutz und leistungen seitens der HDI Lebensversicherung AG erbracht werden. Damit ist eine Haftung des Arbeitgebers ausgeschlossen, falls die HDI Lebensversicherung AG berechtigt ist, im Versicherungsfall keine oder reduzierte Leistungen aus der Berufs- oder Erwerbsunfähigkeitsversicherung zu erbringen. BU wurde als bav abgeschlossen Formulare des HDI oder "gleichwertige Formulare" wurden verwendet 15

16 Ablösung von Pensionsverpflichtungen die klassische Beratung BERATER UNTERNEHMER EXPERTE des Unternehmens Der Unternehmer denkt nicht in Durchführungswegen oder Produkten, wir müssen eine gemeinsame Sprachebene finden 16

17 Viele Sprachebenen und eine gemeinsame der AblösungsKompass CTA vpf PZ belassen Verzicht Abfindung Liqui.- Versicherung Rentner GmbH Rückdeckungsvers. Altern. Rückdeckung Insolvenz/PSV pduk/darlehen pduk rduk nvpf Liquidität Steuer Bilanz Haftung Enthaftung BERATER EXPERTE des Unternehmens UNTER- NEHMER Sonstige Auswirkungen Unsere Erfahrung: Erklären Sie nicht das Modell, sondern die Auswirkungen! 17

18 Maßgeschneiderte Ergebnispräsentationen für das Unternehmen Management Summary Ausführliches Konzept 18

19 Einfach zweifach profitieren mit der dualen Versorgung (1/2) 100% Mitarbeiterbindung für 50% Beitrag "Bonbons" Idee des für die Konzepts Stakeholder Best advice Nutzung zweier Verbesserte Durchführungswege Positionierung in der bav der Arbeitgeber im "war for talents" Aufbau einer "Zweitversorgung" durch den Arbeitgeber zusätzlich Mit zur kleinem eigenen finanziellen Versorgung Aufwand des deutliche Mitarbeiters höhere Mitarbeiterbindung Refinanzierung der "Zweitversorgung" begünstigt auf Arbeitgeberseite höhere Durchdringung durch Konzept & Ausschöpfung Höchstbeiträge - Steuer- und Sozialversicherungsersparnis vertrieblicher Anreiz Chance - Betriebsausgabenabzug auf deutliche höhere Wertungssumme Hoher 19

20 Einfach zweifach profitieren mit der dualen Versorgung (2/2) 100% Mitarbeiterbindung für 50% Beitrag Investition Arbeitnehmer Investition Arbeitgeber 119 EUR 41 EUR Anteil Arbeitnehmer Anteil Arbeitgeber Investition in die Altersversorgung des Arbeitnehmers 119 EUR 78 EUR Anteil Staat Anteil Staat 238 EUR 119 EUR 357 EUR (Beispiel für Arbeitnehmer-Gehalt unter BBG-Kranken, SV-Ersparnis 25%, ohne Unterstützungskassen-Honorar ). 20

21 Broschüren Weitere Informationen erhalten Sie an unserem Messestand HDI bav Netto Joker HDI Ablösungskompass HDI Duale Versorgung

22 bav-konzepte im Überblick Wir bieten Ihnen aus einer Hand Analyse,- Beratung und Verkaufskonzepte Ansätze fürs Breitengeschäft bav MAXX: Ganzheitlicher Beratungsansatz zur Erhöhung der bav-durchdringungsquote eines Unternehmens bav NettoJoker: Absicherung des BU/EU-Risikos über eine SBU/SEU im Rahmen einer Direktversicherung Duale Versorgung: Verkaufskonzept zur Entgeltumwandlung mit AG-Beteiligung ÜberstundenRente: Ansprachekonzept zur Einbindung von Überstunden in die bav- Finanzierung minijob bav: Beratungsansatz zur Entgeltumwandlung durch Mehrarbeit Spezial-Konzepte 2 Stufenplan : Konzept für beherrschende Gesellschafter- Geschäftsführer zu einer zweistufigen bav Opting out: Beratungsansatz zur Umsetzung einer "obligatorischen" Entgeltumwandlung mit Ausstiegsoption AblösungsKompass: Beratungskonzept zur Ablösung/Ausfinanzierung von bestehenden Pensionsverpflichtungen Top Pension / Team Pension / Besitzrente: Konzepte zur Auslagerung bestehender Pensionsverpflichtungen Umfangreiche vertriebliche Unterlagen sind im Vermittlerportal abrufbar