ORBIS-Partner-Tag Jena Konzernrechnungslegung mit IDL

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1 Wissen unterscheidet ORBIS-Partner-Tag Jena Konzernrechnungslegung mit IDL IDL Beratung für integrierte DV-Lösungen GmbH Mitte Feldbergstr Schmitten Tel: +49 (0) 6082/ Fax: +49 (0) 6082/ PlanOrg Seite 1

2 IDL Ihr Partner IDL GmbH Mitte, Schmitten / Taunus gegründet 1990 als Softwareund Beratungshaus im Bereich Konsolidierung und Konzernreporting ca. 50 Mitarbeiter Tochtergesellschaften in Österreich und Schweiz Niederlassungen/Büros in Hamburg, Nürnberg, Düsseldorf, Konstanz, Münster und Würzburg betreuen rund 500 Unternehmensgruppen im deutschsprachigen Raum Erstellung Konzernabschlüsse Organisation Konzernabschlüsse Service aus einer Hand Fachseminare Software Konzernreporting Softwareeinführung Workshops PlanOrg Seite 2

3 IDL - Netzwerk Standorte Partner auch in Ihrer Nähe Hamburg Münster Düsseldorf Frankfurt a. Main Torex, Osnabrück Varial, Hamburg Schilling, Bremen E+S Bielefeld Schleupen Moers GWI, Bonn DCW, Mannheim Zürich Würzburg Konstanz Nürnberg Steyr PIT AG Oxaion, Ettlingen Wilken, SoftM, Ulm München MIK AG, Reichenau DCW, Salzburg Zentrale Tochtergesellschaft Geschäftsstelle Büro Vertriebsgesellschaft PlanOrg Seite 3

4 Erfolg trägt viele gute Namen Industrie Handel Dienstleistungen Banken/Versicherungen Gesundheitswesen Kreiskliniken Altötting-Burghausen Maternus Kliniken AG, Hannover Paracelsus Kliniken, Osnabrück Segeberger Kliniken, Bad Segeberg AKG Fachkliniken, Furth im Wald PlanOrg Seite 4

5 Produkte IDLWinKONS-3 / IDLKONSIS Standard-Software für Konzernabschlussinformationen und reporting IDLCONNECTOR Auswertungs- und Präsentationsmodul in MS EXCEL IDLANALYSER Multidimensionales, OLAP-basierendes Analysemodul PlanOrg Seite 5

6 Integrationskonzept Konzernreporting INTERFACES Standardschnittstellen (SAP/R3, DCW, Schilling, ) MS EXCEL Reporting Packages ASCII FORECAST Datenübernahme und -überleitung Konsolidierung Konzernabschluss Legal, Management Übernahme FiBu-Salden Übernahme Plan-Zahlen Mapping Kontenpläne Überleitung HBI/HBII Zusatzinformationen Währungsumrechnung Kapitalkonsolidierung Schuldenkonsolidierung GuV-Konsolidierung Zwischenergebniseliminierung Latente Steuern Legale Konsolidierung Managementkonsolidierung Reporting - Bilanz, GuV, Spiegel, Anhang - Kapitalflussrechnung - Segmentberichterstattung Ist, Plan, Forecast HGB, IAS, US GAAP ANALYSER Multidimensionale Analysen Geschäftsgrafiken CONNECTOR MS EXCEL-Berichtswesen Integration Daten in Konzernanhang PlanOrg Seite 6

7 Key Features im Überblick Konzern Gesellschaft Unt.-Bereich Konzern Gesellschaft - IDLKONSIS Position Konto Kostenstelle Position Konto - IDLWINKONS-3 PARALLELE RECHNUNGSLEGUNG Frei wählbar über Datenarten Frei wählbar über Datenarten UMSATZKOSTEN- VERFAHREN Über Konten und Kostenstellen Über Konten SEGMENTBERICHT- ERSTATTUNG Gesellschaft, Unternehmensbereich, Konzern, Konto, Kostenstelle Gesellschaft, Konzern, Konto PARALLELE WÄHRUNGEN Generell drei Währungen im Zugriff Parallelwährung durch Upgrade auf KONSIS VERARBEITUNGS- FORM Einzel- und Mengenverarbeitung für n Gesellschaften Einzel- und Mengenverarbeitung für n Gesellschaften DATENBANK INSTALLATION & EINFÜHRUNG DB2/2 (Windows), ORACLE, MS SQL-Server 2000 umfassender & zeitaufwendiger MS SQL-Server 2000 einfacher & schnell durch geringeren Programmumfang PlanOrg Seite 7

8 Konsolidierungssoftware warum? Unterstützung Datenüberleitung z.b. Vereinheitlichung Kontenpläne, HB I -> HB II Automatische Konsolidierungsbuchungen z.b. Schulden-, Kapitalkonsolidierung Automatische Vortragsbildung z.b. Kapitalfolgekonsolidierung, ergebniswirksame Buchungen Standardplausibilitäten z.b. Verprobung Salden, Spiegelanwendungen Abbildung paralleler Rechnungsnormen z.b. HGB IAS, HGB US-GAAP Legale und Managementkonsolidierung z.b. legale Beteiligungsstrukturen, Segmentbetrachtungen PlanOrg Seite 8

9 Datenüberleitung Alternative Wege der Datenübernahme/-erfassung Datenimport aus Vorsystemen Off-Line Erfassung On-Line Erfassung Standardschnittstellen Unternehmensindividuelle Schnittstellen ASCII-Dateien Technik: I.d.R. Bereitstellung der Dateien aus ERP System oder Direktaufruf aus IDLWINKONS IDL Standard MS EXCEL Reporting Berichtspaket mit Vergleichswerten und Detailinformationen für die Konsolidierung Unternehmensindividuelles MS EXCEL Technik: I.d.R. Versand, aber auch Intranet möglich IDLWINKONS Online Formularwesen Technik: Internet/Intranet oder CITRIX-Terminalserver PlanOrg Seite 9

10 Datenüberleitung - Beispiele Tochter A Tochter B Command Schilling Teilkonzern TK +Töchter Netz Netz Tochter C IDL KONSIS Online Citrix Netz SAP R3 FI/AA/CO Tochter G KONZERNZENTRALE Tochter D IDL KONSIS Online Internet/Intranet Netz DCW FIBU/ANBU/KORE Post/Telefax Tochter F Tochter E Excel-Erfassung / Individuelle FIBU WP-Reporting Package Seite 10

11 Dezentrale EXCEL-Erfassung Seite 11

12 Datenartenkonzept Eingabe (KTOSAL) o. Einspielung (IMPORT) DATENART I1 Um- bzw. Nachbuchungen zum Einzelabschluss (I1) DATENART I2 H G B auf Gesellschaftskontenplanebene Salden lt. lt. FiBu Überführen Datenart I1 auf Datenart I2 Salden lt. lt. FiBu inkl. Nachbuchungen Umschlüsselung der Daten gemäß Gesellschaftskontenplan (I2) auf den Konzernkontenplan (I3) DATENART I3 Daten auf Ebene Konzernkontenplan (nach Umschlüsselung) HB I-/HB II-Buchungen auf Konzernkontenplan (I3) Überführen Datenart I3 auf Datenart I4 DATENART I4 Daten auf Ebene Konzernkontenplan (nach HB I/HB II-Buchungen) I F R S Duplikat der HB I Daten DATENART I5 Daten auf Ebene Konzernkontenplan (IAS/IFRS I) I) IAS Adjustment- Buchung DATENART I6 Daten auf Ebene Konzernkontenplan (nach IAS/IFRS II II Buchungen) Parallele Konsolidierung Seite 12

13 Überleitung zum konzerneinheitlichen Kontenplan Lokales Berichtswesen Konzerneinheitliches Berichtswesen Lokaler Kontenplan A Lokaler Kontenplan B Konzernkontenplan Lokaler Kontenplan C Seite 13

14 Währungsumrechnung Datenandienung in Landeswährung, Intercompany-Beziehungen optional zusätzlich in Transaktionswährungen Umrechnungsverfahren in Konzernwährung bzw. Parallelwährung Stichtagskursmethode Mod. Stichtagskursmethode Zeitbezugsmethode Seite 14

15 Statusmonitore für Einzelabschluss & für Konzernabschluss Seite 15

16 Statusübersicht der Einzelabschlüsse Aufriss je Segment einer legalen Einheit Ampeldarstellung je Verarbeitungsstufe Seite 16

17 Statusübersicht des Konzernabschlusses Darstellung der Konzernstruktur Monitor für das Anstoßen der automatischen Konsolidierungsfunktionalitäten Übersicht über den aktuellen Stand der Konsolidierung Ampeldarstellung je Konsolidierungsverarbeitung Seite 17

18 Reporting und Analyse Mehrperioden Mehrperioden Year-to-Date Year-to-Date BewegungsBewegungsdaten daten Audit AuditTrail Trail MS MSEXCEL EXCEL Berichtswesen Berichtswesen OLAP OLAP--Analysen Analysen Konzernreporting Konzernanhang Konzernanhang PlanOrg Kennzahlen Kennzahlen Seite 18

19 Überleitung vom Summen- zum Konzernabschluss Flexible Aufriss-Struktur (hier nach Position, Gesellschaft und Segmenten) Prüfungsgerechte Überleitung vom Summen- auf den Konzernabschluss einschließlich Vergleichsperiode Seite 19

20 Drill-down Funktionalitäten Detailaufriss einer Position Drill-down auf die einzelnen Konsolidierungsbuchungen Seite 20

21 Segmentberichterstattung - Beispielsichten Umsatzerlöse --Konzernstruktur Legal Umsatzerlöse --Konzernstruktur Regionen Datenbank Umsatzerlöse --Konzernstruktur Produkte Dimensionen Gesellschaft (Teil-) Konzern Geschäftsbereich Konto Seite 21

22 Mehrperiodendarstellungen Quartal I IV:Bewegungsdaten Wechsel der Darstellung Quartal I IV: Year-to-Date Seite 22

23 Reporting und Konzernanhang Konsolidierungs- Datenbank Automatische Verknüpfung Integration in in MS EXCEL Berichtswesen Integration in in Konzernanhang Seite 23

24 Auswertungs-/Präsentationstool Beschreibung Zellbezug Seite 24

25 Kapitalflussrechnung Seite 25

26 Kennzahlen-Reports Seite 26

27 Implementierung Software und Implementierung aus einer Hand Drei Phasen: Technische Installation Konzeption und Projektstart Implementierung mittels Nachfahren eines testierten Konzernabschlusses Schulung des Projektteams Generierung der Vergleichsdaten Dauerhafte Ansprechpartner in der Region Seite 27

28 IDL Konsolidierung Leistungsumfang im Überblick STAMMDATEN FiBu-Schnittstelle KoRe-Schnittstelle AnBu-Schnittstelle DATENÜBERNAHME Dezentral EXCEL-Formulare IDL Connector DATENARTEN Ist, Plan, Forecast HGB, IAS, US-GAAP... DATENÜBERLEITUNG AUTOMATISCHE KONSOLIDIERUNGSFUNKTIONEN STATUS EINZELABSCHLUSS HB I HB II HB III WÄHRUNGS- UMRECHNUNG Kapitalkonsolidierung Schuldenkonsolidierung Aufwands-/Ertragskonsolidierung Zwischenergebnisse Latente Steuern Automatische Vortragsbildung STATUS KONZERNABSCHLUSS DOKUMENTATION REPORTING OLAP-ANALYSE Seite 28

29 Fast Close mit IDLWINKONS-3 Automatische Konsolidierung Workflow- Orientierung Standardisiertes Berichtswesen Maschinelle Datenübernahme IDLWINKONS IDLKONSIS Permanente Datenvalidierung Beschleunigung der Abschlusserstellung Dezentrales Intercompany- Clearing To-Do-Liste Kapitalkonsolidierung Automatische Vortragsbildung Seite 29

30 IDLWinKONS-3 Der Nutzen für Ihr Unternehmen IDL ein erfahrener Partner für Software und Consulting Schnell einsetzbare Lösung für legale Konsolidierung und monatliches Reporting Lückenlose und prüfungssichere Dokumentation von der Fibu bis zum Konzernabschluss Hohes Maß an Automatisierung in den Konsolidierungsfunktionalitäten spart Zeit in der Erstellung und erhöht gleichzeitig die Qualität Einfache Integration in die vorhandene IT-Architektur Seite 30