Beteiligungs - controller Umfassendes Praxiswissen auf den Punkt gebracht

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1 euroforum intensivlehrgang Auch mit ipad erhältlich Der zertifizierte Beteiligungs - controller Umfassendes Praxiswissen auf den Punkt gebracht 23./24. Mai 2012 und 27./28. Juni 2012 in Düsseldorf 2 x 2 Seminartage 900-seitiges Nachschlagewerk in Print- und Digitalversion Tag 1: Grundlagen, Akquisitionscontrolling und M&A-Valuation Tag 2: Operative Steuerung, organisatorische Umsetzung und Risikomanagement in Beteiligungen Tag 3: Steuerliche und bilanzielle Aspekte des Beteiligungscontrollings Tag 4: Internationales Beteiligungscontrolling und Abschlussdiskussion Nie war Weiterbildung umfassender! beteiligungintensiv

2 2 Unternehmen haben Nachholbedarf beim Beteiligungsmanagement Kienbaum-Studie 2011 Erwerb, Veräußerung und laufende Führung von Beteiligungen sind äußerst komplexe Vorgänge, bei denen zahlreiche betriebswirtschaftliche Komponenten, IT-bezogene Problematiken sowie steuerliche und bilanzielle Fragestellungen beachtet werden müssen. Trotzdem standen zum Beispiel den im Rahmen der Kienbaum-Studie befragten Managern mehrerer Beteiligungen durchschnittlich nur 40 Stunden pro Jahr und Beteiligung zur Verfügung viele Unternehmen verwalten ihre Beteiligungen zwar, managen sie aber nicht aktiv. So können Unternehmen die mit Zusammenschlüssen verfolgten Ziele oft nicht realisieren. Wir geben unser Praxiswissen zielgerichtet an Sie weiter! Sie sind auf der Suche nach konkreten Handlungsempfehlungen und best practices aus diversen Branchen und Konzernstrukturen? einer verständlichen und kompakten Aufbereitung von Aufgaben, Instrumenten und organisatorischen Fragestellungen? einer effi zienten Kombination aus intensiver und interaktiver Weiterbildung vor Ort und den Vorteilen eines genau so umfassenden wie fundierten schriftlichen Nachschlagewerks? Dann nutzen Sie diesen Intensivlehrgang und so das Potenzial Ihrer Beteiligungen! Ihr Zeitplan Um Ihnen eine kurzfristige Anreise zu ermöglichen, starten wir am ersten Tag um Uhr und beenden das Lehrgangsprogramm um Uhr. Abgesehen hiervon beginnen die Lehrgangstage um 9.30 Uhr und enden um Uhr jeweils inklusive zweier Kaffeepausen und einem gemeinsamen Mittagessen. Den letzten Lehrgangstag lassen wir um Uhr ausklingen. Info-Telefon: 02 11/ RAin Christiane Daners Senior-Produktmanagerin Lehrgänge Ihre Hotels Hotel Nikko Düsseldorf Immermannstraße Düsseldorf Tel.: (+49) Susanne Sehmisch Senior-Lehrgangskoordinatorin Van der Valk Airport Hotel Düsseldorf Am Hülserhof Düsseldorf Tel.: (+49) Ein begrenztes Zimmerkontingent steht Ihnen zum ermäßigten Preis zur Verfügung.

3 3 DARUM sollten Sie teilnehmen Wir bieten Ihnen eine zeit- und kostenoptimierte Weiterbildung: Mit zwei Doppeltagen ist der Lehrgang zeit- und kostensparend konzipiert; Übernachtungen vor Ort sind auf ein Minimum reduziert. Durch den Abstand der einzelnen Präsenztage können Sie diese gut in Ihren Arbeitsalltag integrieren. In der Erarbeitung der schriftlichen Unterlagen sind Sie zeitlich wie örtlich völlig unabhängig. exklusives Praxiswissen: Ihre Referenten sind Praktiker der ersten Stunde und zeichnen sich durch langjährige Expertise sowohl als Dozenten wie auch Autoren aus. ein außergewöhnlich wertvolles und bewährtes schriftliches Nachschlagewerk on top: Abgestimmt auf die Inhalte der Präsenztage erhalten Sie acht didaktisch ausgefeilte und umfangreiche Module in Print- und Digitalversion sowie weitere vier Zusatzmodule. Zahlreiche Beteiligungscontroller haben bereits von diesem einzigartigen schriftlichen Leitfaden profi tiert. passgenaue Inhalte und Kontakte: Sie lernen in einer kleinen Gruppe, in der Ihre ganz persönlichen Schwerpunkte berücksichtigt werden und Sie sich mit Ihren Controlling-Kollegen vernetzen können. Ihre Fragen zu den Inhalten beantworten Referenten und Autoren auch nach Abschluss des Lehrgangs gerne. einen Nachweis Ihrer Qualifikation: Über Ihre Teilnahme an diesem Intensivlehrgang stellen wir Ihnen ein detailliertes Zertifi kat aus. Aus Erfahrung gut: So beurteilen Ihre Vorgänger unsere Lehrgangsunterlagen: Sinnvoll! Der Lehrgang unterstützt pragmatisch das operative Geschäft. Michael Sievers, Group Controller, Weinmann Geräte für Medizin GmbH & Co. KG Ausführliche Dokumentation mit Vielzahl verständlicher Beispiele. Ingo Nentwig, Konzern-Controller, REWE Zentralfi nanz eg Sehr guter Überblick über das Instrumentarium Beteiligungscontrolling mit hilfreichen Anregungen. Bernd Rauscher, Group Controller, FTE automotive GmbH

4 4 Erster Tag: 23. Mai 2012 Hotel Nikko Düsseldorf Heute lernen Sie, mit welchen Aufgaben der Beteiligungscontroller in den unterschiedlichen Phasen des Beteiligungslebenszyklus konfrontiert wird. Sie erfahren, welche Ziele und Aufgaben mit dem strategischen Akquisitionscontrolling verbunden werden und welche Bewertungsmethoden Sie zu unterschiedlichen Bewertungsanlässen in der Transaktionsphase effi zient einsetzen können. VORMITTAG NACHMITTAG Referent: Dr. Jan Herold, Leiter Controlling, Peiner Träger GmbH Ziele und Aufgaben des Beteiligungscontrollings/-controllers Einführung in das Beteiligungscontrolling Aufgaben und Funktionen im Beteiligungslebenszyklus Instrumente und Handwerkszeug des Beteiligungscontrollers Bausteine der operativen Steuerung von Beteiligungen Anforderungen an den Beteiligungscontroller IT-Einsatz im Beteiligungscontrolling Referent: Eckhard Späth MBA, StB, WP, Partner Transactions-Valuations, PricewaterhouseCoopers AG Strategisches Akquisitionscontrolling und M&A-Valuation Einführung in das strategische Akquisitionscontrolling Transaktionsphasen und Instrumente des strategischen Akquisitionscontrollings Bewertungsanlässe und Bewertungsmethoden in der Transaktionsphase Grundzüge der Kaufpreisallokation Auswirkungen der Kaufpreisallokation auf das (Konzern-)Ergebnis Post Merger Integration: Controlling der Synergien und Integration Fallstudien und Beispiele Dr. Jan T. Herold ist Wirtschaftsinformatiker und leitet das Controlling der Peiner Träger GmbH. Das Unternehmen ist in den Konzernverbund der Salzgitter AG eingebunden. Vor seiner Tätigkeit bei der Peiner Träger GmbH war Dr. Herold in der Konzernzentrale der Salzgitter AG als Beteiligungscontroller beschäftigt. Hier begleitete er unter anderem wesentliche Investitionsgroßvorhaben des Unternehmensbereichs Stahl. Eckhard C. Späth, Master of Business Administration (MBA), Certifi ed Public Accountant (CPA), Wirtschaftsprüfer und Steuerberater, ist Partner bei PricewaterhouseCoopers in München. Sein Tätigkeitsschwerpunkt liegt in der Durchführung von Beratungs- und Bewertungsprojekten im Zusammenhang mit Unternehmenszusammenschlüssen sowie Bewertungsgutachten und Financial Due Diligence. Er ist Senior Relationship Partner des PwC-Büros München. Wir lassen den Tag gemeinsam ausklingen. Am Ende des ersten Lehrgangstages lädt das Nikko Düsseldorf Sie herzlich zu einem Umtrunk in die Bar des Hotels ein. Tauschen Sie sich in entspannter Atmosphäre aus und genießen Sie den Feierabend! Im Herzen Düsseldorfs gelegen können Sie im Anschluss Altstadt, Rheinufer und Kö bequem zu Fuß erkunden.

5 5 Zweiter Tag: 24. Mai 2012 Hotel Nikko Düsseldorf Heute lernen Sie, was Sie im täglichen Umgang mit Beteiligungen wissen müssen. Sowohl operative Aspekte wie die Organisation des Planungsprozesses, effi zientes Reporting und Steuerung durch Kennzahlen als auch strategische Fragen der Beteiligungssteuerung wie Instrumente und Methoden der Entscheidungs fi ndung werden beleuchtet. VORMITTAG NACHMITTAG Referent: Prof. Dr. Joachim Paul, Professur für ABWL, Controlling und International Management, Hochschule Pforzheim, und Leiter, Pforzheim Management Institut PF-MI Operative Steuerung von Beteiligungen: Planung, Reporting und Steuerung durch Kennzahlen Optimierte Planungsprozesse in Konzernen Beyond Budgeting, Advanced Budgeting, Better Budgeting: Was eignet sich besser zur Führung von Beteiligungen? Wenn alle mauern : Tipps für Budgetverhandlungen Effi zientes Reporting: Wie Daten erfolgreich berichtet und präsentiert werden Value Based Management (VBM) wertorientiertes Beteiligungscontrolling in der operativen Steuerung Kennzahlensysteme Benchmarking Balanced Scorecards in Konzernen Fallstudien und Beispiele Referent: Bernd Mott, Senior Controller, SAP AG Strategisches Controlling und Risiko: Methoden und praktische Fragestellungen Risikobewertung Grundlagen und angewandte Beispiele: Vom Expertengespräch zur Verteilungsfunktion Quantitative Risikoaggregation mittels Monte-Carlo-Simulation: Einfache Beispiele und Auswertungen PLUS Live-Beispiel Strategische Risikoanalyse: Alles nur Kopfsache? Welche Bedeutung hat das berühmte Bauchgefühl in der Steuerung von Beteiligungen? Portfoliosteuerung: Methoden zur Strukturierung komplexer Fragestellungen Fragestellungen der Portfoliosteuerung jenseits von Kennzahl und Ratio: Portfolioziele Prof. Dr. Joachim Paul lehrt an der Hochschule Pforzheim ABWL, Inter national Management und Controlling. Er ist Leiter des Forums Controlling, das dem Gedanken austausch zwischen Wissenschaft und Praxis dient. Als Leiter des Pforzheim Management Instituts PF-MI ist er weiterhin als externer Controller und Berater tätig. Joachim Paul studierte BWL und VWL an der Hochschule St. Gallen und der London School of Economics, war in der Automobilindustrie im Controlling und von 1990 bis 1998 als Leiter Beteiligungscontrolling der Festo AG & Co. KG tätig. Bernd P. Mott ist Senior Controller bei der SAP AG und leitet Projekte zur Weiterentwicklung der Planungs- und Steuerungssysteme. Bis 2008 war Bernd Mott Partner der Future Value Group AG. In dieser Zeit war er Referent für Bildungseinrichtungen und Seminar veranstalter sowie Autor zahlreicher Fachveröffentlichungen. Seine Arbeitsschwerpunkte liegen in der Weiterentwicklung der Steuerungs- und Kennzahlensysteme. Er ist Spezialist für die Integration von Risikofragestellungen in das (strategische) Controlling. Nachlesen gefällig? Zu jedem Lehrgangsbestandteil erhalten Sie umfangreiche und didaktisch wertvolle Unterlagen in Print- und Digitalversion. Mit Hilfe von zahlreichen Grafi ken, Formeln und Rechenbeispielen lassen sich auch anspruchsvolle Konstellationen jederzeit in Ruhe aufarbeiten.

6 6 Dritter Tag: 27. Juni 2012 Van der Valk Airport Hotel Düsseldorf Heute lernen Sie, wie Unternehmenstransaktionen im Einzel- und Konzernabschluss des Erwerbers abgebildet werden. Auf dieser Grundlage lernen Sie die Bedeutung des operativen wie strategischen Controllings und der M&A-Bewertungen für den Kapitalmarkt kennen. Ferner erfahren Sie, wie Sie mit einer rechtlich und steuerlich optimalen Beteiligungsstruktur die Steuerbelastung aller Gesellschaften minimieren. VORMITTAG NACHMITTAG Referent: Prof. Dr. Jörn Schulte, StB, WP, Mitglied des Vorstands, IVC Independent Valuation & Consulting AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Bilanzielle Aspekte des Beteiligungscontrollings Bilanzielle Grundlagen, insbesondere des Konzernabschlusses Kaufpreisallokation und Impairment- Tests: Vorgaben nach IFRS, HGB und praxisrelevante IDW-Standards Bewertungsparameter: Cash Flow-Prognosen, Terminal Value und Kapitalkosten Umsetzung in der Praxis: Fallbeispiel Wechselwirkungen und Zusammenspiel M&A-Prozess Controlling Bilanzierung Bedeutung der bilanziellen Aspekte des Controllings für den Kapitalmarkt Referenten: Hugo Meichelbeck, StB, WP, Partner, und Bernd Frenzel, StB, Associate Partner, Rödl & Partner Steuerliche Aspekte im Beteiligungscontrolling Steuerrelevante Konzernstrukturierungsmöglichkeiten Steuerliche Optimierung der Akquisition Steuerliche Optimierung laufender Beteiligungserträge Verrechnungspreise Steuerliche Optimierung konzerninterner Restrukturierungsmaßnahmen Steuerliche Optimierung des Unternehmensbzw. Beteiligungsverkaufs Fallstudie Hybride Organschaftsstruktur : Steueroptimierung laufender Beteiligungserträge durch Rechtsformwahl im Ausland Prof. Dr. Jörn Schulte ist Steuerberater, Wirtschaftsprüfer und Mitglied des Vorstands der IVC Independent Valuation & Consulting AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft. Dort ist er vorrangig in der Bewertung von Unternehmen und Unternehmensteilen tätig. Zuvor arbeitete er mehrere Jahre im Corporate-Finance- Geschäft der PricewaterhouseCoopers AG. Jörn Schulte studierte Wirtschaftswissenschaft an der Ruhr-Universität Bochum und promovierte zum Dr. rer. oec. Er wurde 2007 durch die Industrie- und Handelskammer Essen zum Sachverständigen für Unternehmensbewertung öffentlich bestellt und vereidigt. Seit 2009 hat er eine Professur für Allgemeine Betriebswirtschafslehre an der FOM Hochschule für Oekonomie und Management in Essen inne. Dipl.-Kfm. Hugo Meichelbeck ist Wirtschaftsprüfer, Steuerberater und seit 1994 bei Rödl & Partner tätig. Als Partner leitet er ein interdisziplinäres Team von Dipl.- Kaufl euten, Steuerberatern und Rechtsanwälten im Bereich Corporate and Tax Law. Schwerpunkte seiner berufl ichen Tätigkeit liegen in der steuerorientierten Beratung bei Unternehmensrestrukturierungen insbesondere zur Vorbereitung von Börsengängen, Unternehmenskauf und -verkauf sowie der Unternehmensnachfolge. Dipl.-Kfm. Bernd Frenzel ist Steuerberater und seit 2000 bei Rödl & Partner im Bereich Corporate and Tax Law tätig. Als Associate Partner betreut er Konzerngesellschaften insbesondere zu Fragen der Konzernstruktur, Umstrukturierungen und Unternehmenskauf und -verkauf.

7 7 Vierter Tag: 28. Juni 2012 Van der Valk Airport Hotel Düsseldorf Heute lernen Sie, wesentliche Prozesse und Instrumente eines international ausgerichteten Beteiligungscontrollings zu gestalten. Zudem diskutieren Sie die Schnittstellen des internationalen Beteiligungs controllings zu weiteren Systemen der Unternehmenssteuerung. VORMITTAG NACHMITTAG Referent: Prof. Dr. Nils Balke, Professur für Controlling, Investition und Finanzierung, Fachhochschule Lübeck Diskussion und Lehrgangsabschluss Internationales Beteiligungscontrolling Effi ziente Reportingstrukturen als Grundlage eines erfolgreichen internationalen Beteiligungscontrollings Planungs- und Investitionsgenehmigungsprozesse für internationale Beteiligungen Performance Measurement und Bewertung von Beteiligungen im internationalen Kontext Einfl uss von kulturellen Unterschieden auf das Beteiligungscontrolling Bedeutung des Goodwill Impairment Test-Prozesses für das internationale Beteiligungscontrolling Einbindung des internationalen Beteiligungscontrollings in das Risikomanagement und in Ratingprozesse Anreizsysteme Vergütungssysteme zur Steuerung internationaler Beteiligungen Diskussion der Instrumente und Prozesse vor dem Hintergrund des Fallbeispiels E.ON Konzern Im Anschluss an das gemeinsame Mittagessen haben Sie zum Ausklang des Lehrgangs Gelegenheit, zusammen mit Herrn Professor Balke das im Laufe des Lehrgangs Gelernte, dessen Umsetzung in die Praxis und die Erfahrungen der anderen Teilnehmer in lockerer Runde Revue passieren zu lassen. Stellen Sie hier noch einmal Ihre ganz persönlichen Fragen zur Debatte! Prof. Dr. Nils Balke ist seit 2008 Professor an der Fachhochschule Lübeck mit den Schwerpunkten Controlling, Investition und Finanzierung. Zuvor war er im E.ON Konzern tätig: Im Konzern-Controlling der E.ON AG war er verantwortlich für die Durchführung von Unternehmensbewertungen im Rahmen von internationalen Großakquisitionen und die Weiterentwicklung des Planungs- und Controlling-Systems des E.ON Konzerns. Anschließend übernahm Dr. Balke die Leitung der Planung und des Reportings der E.ON Ruhrgas E&P GmbH. Sie lernen lieber papierlos? Dann wählen Sie die digitale Version der Begleit module, die wir Ihnen zusammen mit einem ipad liefern. BETEILIGEN Sie sich! Ein praxisorientierter Diskurs mit den Referenten ist garantiert. Darüber hinaus nehmen wir im Vorfeld Ihre Wünsche zur individuellen Ausgestaltung der Lehrgangstage auf. Auch die Autoren der schriftlichen Module beantworten Ihre Fragen gerne.

8 EUROFORUM Deutschland SE, Postfach , Düsseldorf [Kenn-Nummer] Bitte ausfüllen und faxen an: Ja, ich melde mich an zum 4-tägigen Euroforum-Intensivlehrgang Der zertifizierte Beteiligungs controller inklusive Begleitbücher Mai 2012 und Juni 2012 in Düsseldorf [P M014] Ich möchte die Begleitbücher wie folgt erhalten: Gedruckt mit CD-ROM zum Gesamtpreis von 3.999, zzgl. MwSt. p.p. Digital inklusive ipad zum Gesamtpreis von 4.399, zzgl. MwSt. p.p. Ich möchte meine Adresse wie angegeben korrigieren lassen. [Wir nehmen Ihre Adressänderung auch gerne telefonisch auf: ] Name Position Abteilung Firma Ansprechpartner im Sekretariat Anschrift Telefon Rechnung an (Name) Abteilung Anschrift Datum, Unterschrift Wer entscheidet über Ihre Teilnahme? Ich selbst oder Name: Position: Beschäftigtenzahl an Ihrem Standort: bis Anmeldung und Information Fax Die EUROFORUM Deutschland SE darf mich über verschiedenste Angebote von sich, Konzern- und Partnerunternehmen wie folgt zu Werbezwecken informieren: Zusendung per Ja Nein Zusendung per Fax: Ja Nein über 5000 Teilnahmebedingungen. Der Teilnahmebetrag für diese Veranstaltung inklusive Tagungsunterlagen, Mittagessen und Pausen getränken pro Person zzgl. MwSt. ist nach Erhalt der Rechnung fällig. Nach Eingang Ihrer Anmel dung erhalten Sie eine Bestätigung. Die Stornierung (nur schriftlich) ist bis 14 Tage vor Veranstaltungsbeginn kostenlos möglich, danach wird die Hälfte des Teilnahmebetrages erhoben. Bei Nichterscheinen oder Stornierung am Veranstaltungstag wird der gesamte Teilnahme betrag fällig. Gerne akzeptieren wir ohne zusätzliche Kosten einen Ersatz teilnehmer. Programmänderungen aus dringendem Anlass behält sich der Veranstalter vor. Datenschutzinformation. Die EURO FORUM Deutschland SE verwendet die im Rahmen der Bestellung und Nutzung unseres Angebotes erhobenen Daten in den geltenden rechtlichen Grenzen zum Zweck der Durchführung unserer Leistungen und um Ihnen postalisch Informationen über weitere Angebote von uns sowie unseren Partner- oder Konzernunternehmen zukommen zu lassen. Wenn Sie unser Kunde sind, informieren wir Sie außerdem in den geltenden rechtlichen Grenzen per über unsere Angebote, die den vorher von Ihnen genutzten Leistungen ähnlich sind. Soweit im Rahmen der Verwendung der Daten eine Übermittlung in Länder ohne angemessenes Datenschutzniveau erfolgt, schaffen wir ausreichende Garantien zum Schutz der Daten. Außerdem verwenden wir Ihre Daten, soweit Sie uns hierfür eine Einwilligung erteilt haben. Sie können der Nutzung Ihrer Daten für Zwecke der Werbung oder der Ansprache per oder Telefax jederzeit gegenüber der EURO FORUM Deutschland SE, Postfach , Düsseldorf widersprechen. Zimmerreservierung. Im Tagungshotel steht Ihnen ein begrenztes Zimmerkontingent zum ermäßigten Preis zur Verfügung. Bitte nehmen Sie die Zimmerreservierung direkt im Hotel unter dem Stichwort Euroforum-Veranstaltung vor. Das Nikko Düsseldorf lädt Sie zum Abschluss des 1. Lehrgangs tages herzlich zu einem Umtrunk ein. per Fax: +49 (0) telefonisch: +49 (0) [Susanne Sehmisch] Zentrale: +49 (0) schriftlich: EUROFORUM Deutschland SE Postfach , Düsseldorf per im Internet: beteiligungintensiv