BlackRock Asset Management Deutschland AG Jahresbericht zum 30. April 2015 für das Sondervermögen

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1 BlackRock Asset Management Deutschland AG Jahresbericht zum 30. April 2015 für das Sondervermögen ishares Pfandbriefe UCITS ETF (DE)

2 Inhaltsverzeichnis Hinweis und Lizenzvermerk Ergänzende Angaben für Anleger in Luxemburg, Österreich und Frankreich Bericht des Vorstands ishares Pfandbriefe UCITS ETF (DE) Tätigkeitsbericht des Fondsmanagements Jahresbericht für ishares Pfandbriefe UCITS ETF (DE) Besteuerungsgrundlagen gemäß 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und Nr. 2 InvStG Verwaltung und Verwahrstelle von 23

3 Hinweis Die in diesem Bericht genannten Sondervermögen sind Fonds nach deutschem Recht. Der Kauf von Fondsanteilen erfolgt auf der Basis des zurzeit gültigen Prospekts und Verwaltungsreglements, ergänzt durch den jeweiligen letzten Jahresbericht und zusätzlich durch den jeweiligen Halbjahresbericht, falls ein solcher jüngeren Datums als der letzte Jahresbericht vorliegt. Der in deutscher Sprache erstellte Rechenschaftsbericht wurde ins Englische übersetzt. Rechtlich bindend ist allein die deutsche Fassung. Lizenzvermerk Rechtliche Informationen Die deutschen ishares Fonds, die in diesem Dokument erwähnt werden, sind Sondervermögen, die dem deutschen Kapitalanlagegesetzbuch unterliegen. Diese Fonds werden von BlackRock Asset Management Deutschland AG verwaltet und von der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht reguliert. Für Anleger in Deutschland Die Verkaufsprospekte der in Deutschland aufgelegten Fonds sind in elektronischer Form und Druckform kostenlos bei der BlackRock Asset Management Deutschland AG, Max-Joseph-Str. 6, München erhältlich, Tel: +49 (0) , Fax: +49 (0) , Risikohinweise Der Anlagewert sämtlicher ishares Fonds kann Schwankungen unterworfen sein und Anleger erhalten ihren Anlagebetrag möglicherweise nicht zurück. Die Wertentwicklung in der Vergangenheit ist kein verlässlicher Indikator für die zukünftige Wertentwicklung und bietet keine Garantie für einen Erfolg in der Zukunft. Anlagerisiken aus Kurs- und Währungsverlusten sowie aus erhöhter Volatilität und Marktkonzentration können nicht ausgeschlossen werden. Index-Haftungsausschlüsse Markit iboxx ist eine eingetragene Marke der Markit Indices Limited und wurde zur Verwendung durch die BlackRock Asset Management Deutschland AG lizenziert. Markit Indices Limited unterlässt die Genehmigung, Billigung oder Empfehlung der BlackRock Asset Management Deutschland AG und des ishares Pfandbriefe UCITS ETF (DE). Dieses Produkt wird von Markit Indices Limited nicht unterstützt oder verkauft und Markit Indices Limited gibt keine Zusicherung für die Eignung von Anlagen in die Produkte ab. 'ishares' ist eine eingetragene Marke der BlackRock Institutional Trust Company, N.A BlackRock Asset Management Deutschland AG. Sämtliche Rechte vorbehalten. 3 von 23

4 Ergänzende Angaben für Anleger in Luxemburg, Österreich und Frankreich Bei der jeweiligen Zahl- bzw. Vertriebsstelle sind die entsprechenden Verkaufsprospekte inkl. Vertragsbedingungen, Rechenschaftsberichte und Halbjahresberichte kostenlos erhältlich. Zahl- und Vertriebsstelle in Luxemburg: J.P. Morgan Bank Luxembourg S.A. European Bank & Business Center 6 Route de Treves 2633 Luxemburg, Luxemburg Zahl- und Vertriebsstelle in Österreich: UniCredit Bank Austria AG Schottengasse Wien, Österreich Steuerlicher Vertreter in Österreich: Ernst & Young Wagramer Str Wien, Österreich Zahl- und Vertriebsstelle in Frankreich: BNP Paribas Securities Services 20, BD. des Italiens Paris, Frankreich 4 von 23

5 Bericht des Vorstands Sehr geehrte Anlegerinnen, sehr geehrte Anleger, die BlackRock Asset Management Deutschland AG blickt auf ein erfolgreiches Geschäftsjahr zurück. Private und institutionelle Investoren wissen die Vorteile der kostengünstigen, liquiden und transparenten ishares ETFs zu schätzen. Unter der Marke ishares bündelt BlackRock das weltweite Geschäft mit börsengehandelten Indexfonds (Exchange Traded Funds, ETFs). Zum 30. April 2015 betrug das verwaltete Volumen der gegenwärtig 58 in Deutschland aufgelegten ishares Fonds rund 36 Mrd. Euro. Die BlackRock Asset Management Deutschland AG ist damit die fünftgrößte deutsche Publikumsfondsgesellschaft (Quelle: Bundesverband Investment und Asset Management e.v.). Der vorliegende Jahresbericht informiert Sie detailliert über die Entwicklung unserer Indexfonds. Das ETF-Angebot von ishares umfasst derzeit 249 in Deutschland zugelassene Fonds. Dies ermöglicht Investoren einen einfachen und diversifizierten Zugang zu einer Vielzahl von weltweiten Märkten und Anlageklassen. Ein Viertel dieser börsengehandelten Indexfonds ist in Deutschland aufgelegt und am (DE) im Fondsnamen erkennbar. Institutionelle und private Investoren schätzen ishares ETFs nicht nur als Portfolio-Bausteine, um eigene Anlageideen umzusetzen. Mit zunehmender Verbreitung der Fonds steigt auch die Nachfrage nach vermögensverwaltenden Produkten auf ETF-Basis. Vor diesem Hintergrund haben wir gemeinsam mit starken Partnern Modelle konzipiert, die Anlegertypen mit verschiedenen Chance-Risiko-Profilen Vorschläge für geeignete Vermögensaufstellungen bieten. Dazu gehört auch die Best-of-ETF-Strategie in Kooperation mit einer Partner-Bank. Dieses Jahr markiert ein Jubiläum der Erfolgsgeschichte von ETFs in Deutschland und Europa. Vor 15 Jahren, am 11. April 2000 notierten mit dem ishares DJ Euro STOXX 50 (mittlerweile: ishares EURO STOXX 50 UCITS ETF (DE)) und dem ishares DJ STOXX 50 (mittlerweile ishares STOXX Europe 50 UCITS ETF (DE)) die ersten börsengehandelten Indexfonds an der Deutschen Börse. Mit deren Listing hat sich die europäische Investmentlandschaft nachhaltig verändert. Vor allem die hohe Liquidität, Effizienz und Transparenz von ETFs haben Anlegern neue Möglichkeiten im Portfoliomanagement eröffnet. Heute gibt es in Europa über ETFs, die in 22 Ländern von 45 Anbietern erhältlich sind. Im europäischen ETF-Markt ist ishares als Anbieter der ersten Stunde unverändert hervorragend positioniert. Wir investieren weiter in exzellenten Service und Produkte, die den Bedürfnissen unserer Kunden gerecht werden. Mit der kontinuierlichen und innovativen Erweiterung unseres Angebots wollen wir unsere Marktführerschaft weiter ausbauen. Zu den strategischen Wettbewerbsvorteilen der ishares ETFs gehören hohe Marktliquidität, enge Bid/Ask Spreads sowie eine hohe Genauigkeit bei der Indexnachbildung. Diese Qualität zeigt sich auch in der Tatsache, dass ishares im vergangenen Jahr erneut mit einer Reihe bedeutender Preise ausgezeichnet wurde. So erhielt ishares den Goldenen Bullen des Finanzen-Verlags bei der jährlichen Auszeichnung als ETF-Haus des Jahres. Für weitere Informationen besuchen Sie bitte unsere Website oder rufen Sie uns gerne an unter +49 (0) Wir danken Ihnen für Ihr Vertrauen und freuen uns auf eine weiterhin partnerschaftliche Zusammenarbeit. Ihr Vorstand der BlackRock Asset Management Deutschland AG Christian Staub Dr. Thomas Groffmann Alexander Mertz 5 von 23

6 Tätigkeitsbericht des Fondsmanagements Anlageziele und Anlagepolitik Das Sondervermögen ishares Pfandbriefe UCITS ETF (DE) ist ein börsengehandelter Indexfonds (Exchange Traded Fund, ETF), der möglichst genau die Wertentwicklung des Markit iboxx Pfandbriefe Index abbildet. Der Markit iboxx Pfandbriefe Index misst die Wertentwicklung von Pfandbriefen deutscher Emittenten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Der Index enthält ausschließlich in Euro denominierte Anleihen mit Investment Grade"-Rating, d.h. Anleihen von Schuldnern vergleichsweise hoher Kreditwürdigkeit, und einem ausstehenden Mindestvolumen von mindestens 500 Millionen Euro. Die Gewichtung der Anleihen und Schuldner ergibt sich gemäß Ihres Marktwertes unter Anwendung einer Kappungsmethode welche die Einhaltung der OGAW Diversifikationsgrenzen sicherstellt. Die Zusammensetzung des Index wird monatlich überprüft und am letzten Handelstag im Monat angepasst. Struktur des Sondervermögens im Hinblick auf die Anlageziele sowie wesentliche Veränderungen während des Berichtszeitraums Das Sondervermögen wird mit Hilfe eines Sampling-Ansatzes (Optimierungsmethodik) verwaltet. Der Sampling-Ansatz ist ein passiver Investmentansatz, der die effiziente Abbildung des Referenzindex gewährleisten soll. Der Index umfasste zum 30. April 2015 insgesamt 120 Anleihen. Der Fonds war zum Stichtag in 118 dieser Anleihen investiert. Von den 2 Anleihen, die der Fonds nicht hielt, fiel eine mit der April-Monatsendanpassung aus dem Index, da die Anleihe eine Restlaufzeit von unter einem Jahr erreicht hatte. Der Fonds verkaufte die Anleihe schon vorher im Rahmen des oben angeführten Optimierungsansatzes (Sampling). Die zweite Anleihe wurde aufgrund ihrer Illiquidität nicht in den Fonds aufgenommen und mit einem Übergewicht einer ähnlichen Anleihe des gleichen Emittenten kompensiert. Zusätzlich hielt der Fonds zum Stichtag 6 weitere Anleihen, die neu am Markt begeben wurden und per Ende April oder Mai in den Index aufgenommen wurden. Diese Portfoliozusammensetzung (von insgesamt 124 Anleihen) steht im Einklang mit dem oben angeführten Optimierungsansatz (Sampling). Mittelzuflüsse und Kuponzahlungen werden im Rahmen des Anlageuniversums investiert. Es wird meist eine geringe Kasseposition gehalten. Der Fonds darf Wertpapierleihegeschäfte durchführen. Das Sondervermögen ishares Pfandbriefe UCITS ETF (DE) ist ein ausschüttender Fonds. Die Erträge werden nach Verrechnung mit den Aufwendungen im Rahmen von Zwischenausschüttungen bzw. sechs Wochen nach Geschäftsjahresende ausgeschüttet. Die realisierten Gewinne und Verluste resultieren im Wesentlichen aus Transaktionen mit Anleihen, die aufgrund von Indexveränderungen und der Rücknahme von Anteilscheinen durchgeführt wurden. Wesentliche Risiken und Ereignisse im Berichtszeitraum Marktpreisrisiko Um das Anlageziel, eine möglichst genaue Abbildung der Wertentwicklung des Markit iboxx Pfandbriefe Index im Berichtszeitraum zu realisieren, wurde ein passiver Investmentansatz verfolgt wie unter "Struktur des Sondervermögens im Hinblick auf die Anlageziele sowie wesentliche Veränderungen während des Berichtszeitraums" beschrieben. Das Sondervermögen unterlag im Berichtszeitraum dem allgemeinen sowie dem spezifischen, aus Einzeltiteln resultierenden Marktpreisrisiko, welches als mittleres Marktpreisrisiko einzuschätzen ist. Adressausfallrisiko Das Adressausfallrisiko für Pfandbriefe in diesem Sondervermögen ist als niedrig einzustufen. Währungsrisiko Das Sondervermögen investierte im Berichtszeitraum in deutsche Pfandbriefe und (zeitweise) in deutsche Staatsanleihen. Es lag somit für Euro-Anleger kein Währungsrisiko vor. Liquiditätsrisiko Das Liquiditätsrisiko für den Verkauf deutscher Pfandbriefe ist derzeit als gering einzustufen. Für den Erwerb der Pfandbrief besteht ein mittleres Liquiditätsrisiko. Operationelles Risiko Das Management von operationellen Risiken für das Sondervermögen erfolgt im Rahmen des Risikomanagementsystems der BlackRock Asset Management Deutschland AG. Geschäftsbereiche bzw. -prozesse, die für dieses Sondervermögen maßgeblich sind und welche durch die BlackRock Asset Management Deutschland AG an externe Unternehmen ausgelagert wurden, unterliegen einem Outsourcing-Controlling Prozess innerhalb der BlackRock Asset Management Deutschland AG. Hierzu zählen die Auslagerung der Fondsbuchhaltung an die State Street Bank GmbH, München, sowie die konzerninterne Auslagerung des Trade Management Prozesses an BlackRock Investment Management (UK) Limited, London, und seit auch das an die BlackRock Investment Management (UK) Limited, London, ausgelagerte Portfolio-Management. Für dieses Sondervermögen wesentliche Prozesse und damit verbundene operationelle Risiken unterliegen einem Prozess zur regelmäßigen Identifikation, Analyse und Überwachung von operationellen Risiken. Werden die operationellen Risiken schlagend, so werden diese Ereignisse unverzüglich in einer Risikodatenbank zur angemessenen Dokumentation und Analyse erfasst sowie Maßnahmen zur Verminderung der operationellen Risiken eingeleitet und umgesetzt. Bei Ereignissen, die das Sondervermögen betreffen, erfolgt grundsätzlich eine Kompensation der entstandenen Verluste durch die Gesellschaft. 6 von 23

7 Vermögensübersicht zum Kurswert % des Fonds- in EUR vermögens 1) I. Vermögensgegenstände ,90 100,10 1. Anleihen ,97 98,33 Deutschland ,97 98,33 2. Forderungen ,37 1,18 3. Bankguthaben ,56 0,60 II. Verbindlichkeiten ,69-0,10 Sonstige Verbindlichkeiten ,69-0,10 III. Fondsvermögen 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein ,21 100,00 7 von 23

8 Vermögensaufstellung zum Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in Bestand Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge im Berichtszeitraum Kurs Kurswert in EUR % des Fondsvermögens 2) Wertpapiervermögen ,97 98,33 Börsengehandelte Wertpapiere ,97 98,33 Anleihen ,97 98,33 0,025% Norddeutsche Landesbank -GZ- OPF-MTN XS EUR % 99, ,00 0, (2019) 0,100% Landesbank Baden-Württemberg MTN- DE000LB00MW9 EUR % 100, ,00 0,56 Pfandbr.Ser.747 v.15(19) 0,100% Lb.Hessen-Thüringen GZ MTN OPF H265 XS EUR % 100, ,46 0,87 v.15(20) 0,125% Aareal Bank AG MTN-HPF.S.204 v.2014(2017) DE000AAR0181 EUR % 100, ,00 0,54 0,125% Berlin Hyp AG Hyp.-Pfandbr. v.15(22) Ser.191 DE000BHY0GP5 EUR % 99, ,00 0,10 0,125% Deutsche Hypothekenbank MTN-HPF S.445 DE000DHY4457 EUR % 98, ,00 0,09 v.15(22) 0,125% Lb.Hessen-Thüringen GZ MTN HPF S.H264 XS EUR % 100, ,00 1,17 v.14(18) 0,250% Commerzbank AG MTH S.P6 v.15(22) DE000CZ40KG0 EUR % 99, ,00 0,65 0,250% Deutsche Pfandbriefbank AG MTN-HPF Reihe DE000A11QA31 EUR % 100, ,00 0, v.14(17) 0,250% Dt. Genoss.-Hypothekenbank AG MTN- DE000A12T606 EUR % 100, ,50 0,57 Hyp.Pfandbr.R.1176 v15(21) 0,250% WL BANK AG Westf.Ld.Bodenkred. MTN-OPF DE000A12UGK4 EUR % 100, ,00 0,29 R.660 v.14(19) 0,375% Commerzbank AG MTH S.P5 v.14(19) DE000CZ40KE5 EUR % 101, ,00 1,04 0,375% Dexia Kommunalbank Deutschl.AG MTN-OPF DE000DXA1NW1 EUR % 100, ,84 0,47 Ser.1637 v.2015(2022) 0,375% Lb.Hessen-Thüringen GZ MTN OPF H254 XS EUR % 100, ,00 1,24 v.14(17) 0,500% Deutsche Kreditbank AG Hyp.Pfandbrief DE000DKB0432 EUR % 97, ,00 0, (2027) 0,500% HSH Nordbank AG Schiffs-PF.15(18) Ser.2331 DE000HSH4XT6 EUR % 100, ,00 0,62 0,500% Münchener Hypothekenbank MTN-HPF DE000MHB13J7 EUR % 100, ,00 0,86 Ser.1685 v.15(25) 0,500% WL BANK AG Westf.Ld.Bodenkred. MTN-OPF DE000A1YC7F6 EUR % 100, ,00 0,94 R.646 v.14(17) 0,500% WL BANK AG Westf.Ld.Bodenkred. MTN- DE000A14J5J4 EUR % 98, ,00 0,10 Pfbr.R.361 v.15(27) 0,625% Berlin Hyp AG Hyp.-Pfandbr. v.14(19) Ser.185 DE000BHY0AR4 EUR % 102, ,70 0,90 0,625% Deutsche Hypothekenbank MTN-HPF S.438 DE000DHY4382 EUR % 102, ,00 0,49 v.14(19) 0,625% HSH Nordbank AG HYPF v.14(19) SER.2171 DE000HSH4S28 EUR % 102, ,50 0,52 0,750% HSH Nordbank AG HYPF v.14(21)tr.a DIP DE000HSH4UX4 EUR % 103, ,49 0,53 S ,750% Lb.Hessen-Thüringen GZ MTN HPF S.H252 XS EUR % 101, ,00 1,18 v.13(17) 0,750% Münchener Hypothekenbank MTN-OPF DE000MHB07J9 EUR % 101, ,00 0,35 Ser.1562 v.2012(2017) 0,875% Aareal Bank AG MTN-HPF.S.167 v.2013(2018) DE000AAR0157 EUR % 102, ,78 0,67 0,875% Deutsche Hypothekenbank MTN-HPF S.385 DE000DHY3855 EUR % 102, ,13 1,06 v.13(18) 0,875% Deutsche Pfandbriefbank AG MTN-HPF DE000A1RFBY7 EUR % 101, ,75 0,84 v.13(17) 0,875% Dt. Genoss.-Hypothekenbank AG MTN- DE000A11QBA6 EUR % 104, ,00 0,53 Hyp.Pfandbr.R.1169 v14(21) 0,875% Lb.Hessen-Thüringen GZ MTN HPF H247 XS EUR % 102, ,00 0,60 v.12(17) 0,875% WL BANK AG Westf.Ld.Bodenkred. MTN- DE000A13SR38 EUR % 101, ,00 0,30 Pfbr.R.358 v.15(30) 1,000% Aareal Bank AG MTN-HPF.S.174 v.2013(2018) DE000AAR0165 EUR % 103, ,00 0,64 1,000% Bayerische Landesbank Öff.Pfandbrief v.14(21) DE000BLB6H61 EUR % 105, ,28 0,59 1,000% Commerzbank AG MTN-Öff.Pfandbr.S.P1 DE000CZ40JR9 EUR % 103, ,50 0,58 v.13(18) 1,000% Commerzbank AG MTN-Öff.Pfandbr.S.P4 DE000CZ40KA3 EUR % 103, ,00 0,52 v.14(19) 1,000% Deutsche Kreditbank AG Öff.Pfdbr. DE000DKB0176 EUR % 102, ,50 0,46 v.2013(2018) 1,000% Deutsche Pfandbriefbank AG MTN-HPF Reihe DE000A11QAP6 EUR % 103, ,04 0, v.14(19) 1,000% Dexia Kommunalbank Deutschl.AG MTN-OPF DE000DXA1NV3 EUR % 103, ,00 0,69 Ser.1636 v.2014(2019) 1,000% Lb.Hessen-Thüringen GZ MTN OPF H248 XS EUR % 103, ,75 1,14 v.13(18) 1,000% Lb.Hessen-Thüringen GZ MTN OPF H253 v.14(19) XS EUR % 103, ,00 1,07 8 von 23

9 Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in Bestand Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge im Berichtszeitraum Kurs Kurswert in EUR 9 von 23 % des Fondsvermögens 2) 1,125% Aareal Bank AG MTN-HPF.S.191 v.2014(2019) DE000AAR0173 EUR % 104, ,50 0,51 1,125% Berlin Hyp AG Hyp.-Pfandbr. v.13(18) Ser.170 DE000BHY1299 EUR % 103, ,75 1,38 1,125% HSH Nordbank AG HYPF v.12(16) SER.1592 DE000HSH3065 EUR % 101, ,85 0,46 1,125% Lb.Hessen-Thüringen GZ MTN OPF H255 XS EUR % 105, ,00 1,16 v.14(21) 1,125% Münchener Hypothekenbank MTN-OPF DE000MHB11J1 EUR % 103, ,38 1,04 Ser.1633 v.2013(2018) 1,125% Norddeutsche Landesbank -GZ- MTN- XS EUR % 103, ,00 0,57 Flugzeugpfandbr.v.14(19) 1,125% Sparkasse KölnBonn MTN-HPF S.022 DE000SK003B9 EUR % 106, ,82 0,56 v.14(2024) 1,125% Sparkasse KölnBonn MTN-HPF S.11 DE000SK00644 EUR % 105, ,70 0,56 v.13(2020) 1,125% WL BANK AG Westf.Ld.Bodenkred. EMTN- DE000A1R1CU6 EUR % 105, ,00 0,66 Pfandbr.R.339 v.2013(20) 1,125% WL BANK AG Westf.Ld.Bodenkred. MTN- DE000A12UGG2 EUR % 106, ,00 0,81 Pfbr.R.356 v.14(24) 1,250% Berlin Hyp AG Hyp.-Pfandbr. v.14(21) Ser.182 DE000BHY0AJ1 EUR % 106, ,25 0,59 1,250% Deutsche Hypothekenbank MTN-HPF S.356 DE000DHY3566 EUR % 102, ,00 0,84 v.12(17) 1,250% Deutsche Hypothekenbank MTN-HPF S.368 DE000DHY3681 EUR % 105, ,50 0,10 v.12(19) 1,250% UniCredit Bank AG HVB MTN-HPF S.1768 DE000HV2AH47 EUR % 105, ,25 0,63 v.13(20) 1,375% Aareal Bank AG MTN-HPF.S.147 v.2012(2017) DE000AAR0140 EUR % 102, ,25 0,77 1,375% Berlin Hyp AG Hyp.-Pfandbr. v.12(17) Em.169 DE000BHY1216 EUR % 102, ,38 1,21 1,375% Deutsche Bank AG MTN-HPF v.12(20) DE000DB5DCK1 EUR % 106, ,75 0,80 1,375% Deutsche Hypothekenbank MTN-HPF S.398 DE000DHY3988 EUR % 106, ,80 0,73 v.13(20) 1,375% Deutsche Kreditbank AG Hyp.Pfandbrief DE000DKB0291 EUR % 106, ,09 0, (2021) 1,375% Deutsche Pfandbriefbank AG MTN-HPF Reihe DE000A1X2566 EUR % 104, ,25 1, v.13(18) 1,375% Dt. Genoss.-Hypothekenbank AG MTN- DE000A1REYW6 EUR % 106, ,50 0,60 Hyp.Pfandbr.R.1139 v13(20) 1,375% HSH Nordbank AG HYPF v.13(18) SER.1985 DE000HSH4MH4 EUR % 104, ,50 0,42 1,375% Landesbank Baden-Württemberg MTN- DE000LB0M596 EUR % 104, ,50 0,90 Pfandbr.Ser.739 v.12(18) 1,375% Münchener Hypothekenbank MTN-HPF DE000MHB09J5 EUR % 107, ,00 0,88 Ser.1607 v.13(21) 1,500% Deutsche Pfandbriefbank AG MTN-HPF Reihe DE000A1R0527 EUR % 106, ,00 0, v.13(20) 1,500% Münchener Hypothekenbank MTN-HPF DE000MHB12J9 EUR % 109, ,85 0,58 Ser.1650 v.14(24) 1,500% Norddeutsche Landesbank -GZ- OPF-MTN XS EUR % 106, ,85 0, (2019) 1,625% Bayerische Landesbank Öff.Pfandbr.R.821 DE000BLB6H46 EUR % 110, ,64 0,58 v.13(23) 1,625% Commerzbank AG MTH S.P2 v.13(20) DE000CZ40JW9 EUR % 108, ,17 0,52 1,625% Deutsche Kreditbank AG Hyp.Pfandbrief DE000DKB0333 EUR % 110, ,06 0, (2024) 1,625% Deutsche Pfandbriefbank AG MTN-HPF Reihe DE000A1PGTJ2 EUR % 103, ,00 0, v.12(17) 1,625% Norddeutsche Landesbank -GZ- MTN- XS EUR % 103, ,00 0,69 Flugzeugpfand.S.1 v.12(17) 1,750% Bayerische Landesbank Öff.Pfandbr. v.14(24) DE000BLB6H53 EUR % 111, ,25 0,55 1,750% Deutsche Bank AG MTN-HPF v.12(22) DE000DB5DCN5 EUR % 110, ,00 0,56 1,750% Münchener Hypothekenbank MTN-HPF DE000MHB06J1 EUR % 110, ,58 1,28 Ser.1546 v.12(22) 1,875% Deutsche Pfandbriefbank AG MTN-HPF Reihe DE000A1X3LT7 EUR % 110, ,45 0, v.14(22) 1,875% HSH Nordbank AG HYPF v.12(17)tr.a DIP DE000HSH3ZG0 EUR % 103, ,75 0,73 S ,875% Lb.Hessen-Thüringen GZ MTN OPF H249 XS EUR % 112, ,00 0,55 v.13(23) 1,875% UniCredit Bank AG HVB MTN-HPF S.1716 DE000HV2AGL5 EUR % 111, ,50 0,63 v.12(22) 1,875% UniCredit Bank AG HVB MTN-HPF S.1832 DE000HV2AK00 EUR % 112, ,00 0,62 v.14(24) 2,000% Bayerische Landesbank Öff.Pfandbr.R.817 DE000BLB6H38 EUR % 112, ,00 0,62 v.12(22) 2,000% Commerzbank AG MTH S.P3 v.13(23) DE000CZ40J26 EUR % 113, ,50 0,61 2,000% ING-DiBa AG Hyp.-Pfandbrief v.2012(2019) DE000A1KRJD4 EUR % 107, ,00 0,59 2,000% Lb.Hessen-Thüringen GZ MTN OPF H242 XS EUR % 107, ,75 1,06 v.12(19) 2,125% Deutsche Bank AG MTN-HPF v.2012(2019) DE000DB5DCM7 EUR % 107, ,63 0,61 2,125% Deutsche Pfandbriefbank AG MTN-HPF Reihe v.12(19) DE000A1MLUW0 EUR % 108, ,00 1,06

10 Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in Bestand Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge im Berichtszeitraum Kurs Kurswert in EUR % des Fondsvermögens 2) 2,250% Landesbank Baden-Württemberg OPF-MTN. DE000LB0B9J0 EUR % 102, ,00 1,40 S.15 v.10(16) 2,375% Deutsche Pfandbriefbank AG MTN-OPF DE000A1R06C5 EUR % 119, ,90 0,82 R25059 v.13(28) 2,500% Münchener Hypothekenbank MTN-HPF DE000MHB10J3 EUR % 122, ,75 1,25 Ser.1618 v.13(28) 2,500% WL BANK AG Westf.Ld.Bodenkred. EMTN- DE000A1MLZQ1 EUR % 115, ,00 0,67 Pfandbr.R.327 v.2012(22) 2,625% Deutsche Pfandbriefbank AG Pfandbr.R DE000A1EWJU1 EUR % 103, ,00 0,71 v.11(16) 2,625% UniCredit Bank AG HVB MTN-HPF S.1522 DE000HV2AAX3 EUR % 105, ,79 0,60 v.10(17) 2,750% Bayerische Landesbank Öff.Pfandbr.Reihe 15 DE000BLB6C82 EUR % 103, ,27 1,04 v.11(16) 2,750% ING-DiBa AG Hyp.-Pfandbrief v.2011(2016) DE000A1KRJA0 EUR % 103, ,75 0,53 2,875% Lb.Hessen-Thüringen GZ MTN OPF H218 XS EUR % 105, ,32 1,14 v.10(17) 2,875% UniCredit Bank AG HVB-OPF-MTN v.11(16) DE000HV2ADJ6 EUR % 103, ,67 0,05 DIP ,000% WL BANK AG Westf.Ld.Bodenkred. MTN- DE000A1H3U39 EUR % 103, ,26 0,66 Pfandbr.R.305 v.2011(16) 3,125% Aareal Bank AG MTN-HPF.S.105 v.2011(2016) DE000AAR0116 EUR % 103, ,65 0,56 3,125% Landesbank Baden-Württemberg MTN- DE000LB0HFM2 EUR % 106, ,50 0,68 Pfandbr.Ser.734 v.11(17) 3,250% Lb.Hessen-Thüringen GZ MTN OPF H232 XS EUR % 103, ,86 0,93 v.11(16) 3,250% Norddeutsche Landesbank -GZ- OPF-MTN DE000NLB2DX9 EUR % 117, ,29 1,22 Ser.12 11(21) 3,375% Bayerische Landesbank Öff.Pfandbr. Reihe 13 DE000BLB6C58 EUR % 107, ,75 1,11 v.09(17) 3,375% Deutsche Bank AG MTN-HPF v.2011(2018) DE000DB5EVA0 EUR % 109, ,11 1,33 3,375% Deutsche Pfandbriefbank AG MTN-OPF DE000A1A6PY8 EUR % 105, ,20 0,97 R25044 v.10(17) 3,375% Deutsche Postbank AG Hyp.Pfdbrief MTN DE000A0WMBH0 EUR % 116, ,68 1,25 03/20 v10(20) 3,375% Dexia Kommunalbank Deutschl.AG MTN-OPF DE000DXA1MV5 EUR % 105, ,65 0,15 Ser.1603 v.2010(2017) 3,625% Deutsche Postbank AG Hyp.Pfdbrief MTN DE000A1C9558 EUR % 119, ,50 1,29 v.11(21) 3,750% Deutsche Bank AG MTN-HPF v.2009(2016) DE000DB7URS2 EUR % 104, ,40 0,95 3,750% Hypothekenbank Frankfurt AG MTN- DE000EH1A3M9 EUR % 103, ,00 2,13 HPF.Em.2297 v.09(2016) 3,875% Hypothekenbank Frankfurt AG DE000HBE1MP5 EUR % 105, ,00 0,41 Öff.Pfdbr.E.HBE1MP 06/16 Reg.S 4,000% Deutsche Pfandbriefbank AG MTN-OPF DE000A1A6LM2 EUR % 117, ,60 1,42 R25039 v.09(19) 4,000% Dt. Genoss.-Hypothekenbank AG MTN- DE000A0EUP98 EUR % 105, ,00 2,17 Öff.Pfdbr.R.1043 v.06(16) 4,000% UniCredit Bank AG Hyp.-Pfandbrief DE000HV0EDV7 EUR % 104, ,69 3,02 S.1249v.06(16) 4,125% Berlin Hyp AG Öff.Pfdbr.E.148 v.07(17) DE000A0NKTQ6 EUR % 107, ,00 1,08 4,125% Hypothekenbank Frankfurt AG MTN- DE000EH1ACA0 EUR % 123, ,00 0,30 HPF.Em.2372 v.2011(2021) 4,125% Lb.Hessen-Thüringen GZ Öff.Pfdbr. DE000WLB6AL0 EUR % 104, ,00 1,48 v.2006(2016) 4,250% Deutsche Hypothekenbank Pfandbr.Ser.407 DE000DHY1AA6 EUR % 104, ,00 1,12 v.06(16) 4,375% Hypothekenbank Frankfurt AG MTN- DE000EH1A311 EUR % 117, ,00 2,79 HPF.Em.2308 v.09(2019) 4,500% Berlin Hyp AG Öff.Pfdbr.E.149 v.07(19) DE000A0N3YJ4 EUR % 117, ,56 0,47 4,500% Deutsche Pfandbriefbank AG Öff.Pfdbr.S.573 DE EUR % 112, ,00 0,16 v.2003(2018) 4,750% Dexia Kommunalbank Deutschl.AG Öff.Pfdbr. DE000DXA1LK0 EUR % 114, ,60 1,94 Em.1559 v.08(18) 4,750% Hypothekenbank Frankfurt AG MTN- DE000EH094Y1 EUR % 114, ,00 0,87 HPF.Em.2259 v.08(2018) 6,000% Deutsche Pfandbriefbank AG Öff.Pfdbr.R.392 v.2000(2015) DE EUR % 102, ,00 0,15 Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds ,56 0,60 Bankguthaben ,56 0,60 EUR-Guthaben ,56 0,60 Verwahrstelle: State Street Bank GmbH EUR ,56 % 100, ,56 0,60 Sonstige Vermögensgegenstände ,37 1,18 Zinsansprüche EUR , ,37 1,18 10 von 23

11 Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in Bestand Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge im Berichtszeitraum Kurs Kurswert in EUR % des Fondsvermögens 2) Sonstige Verbindlichkeiten ,69-0,10 Verwaltungsvergütung EUR , ,69-0,01 Verbindlichkeiten aus Wertpapiergeschäften EUR , ,00-0,10 Fondsvermögen EUR ,21 100,00 Anteilwert EUR 107,25 Umlaufende Anteile STK ) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag) Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in Wertpapiere Börsengehandelte Wertpapiere Anleihen Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge 0,625% HSH Nordbank AG OPF v.13(16)tr.a DIP S.1825 DE000HSH4GS3 EUR ,125% Lb.Hessen-Thüringen GZ MTN OPF H255 v.14(21) XS EUR ,500% Bundesrep.Deutschland Anl.v.2014 (2024) DE EUR ,750% Berlin Hyp AG Hyp.-Pfandbr. v.10(15) Em.148 DE000A1EWGC5 EUR ,000% Aareal Bank AG MTN-HPF.S.123 v.2012(2016) DE000AAR0124 EUR ,000% Deutsche Kreditbank AG Öff.Pfdbr.R.28 v.2010(2015) DE EUR ,000% Münchener Hypothekenbank MTN-HPF Ser.1418 DE000MHB03J8 EUR v.10(15) 2,250% Deutsche Hypothekenbank MTN-HPF S.261 v.10(15) DE000DHY2618 EUR ,250% Deutsche Pfandbriefbank AG MTN-HPF Reihe DE000A1K0RS7 EUR v.12(16) 2,500% Münchener Hypothekenbank MTN-HPF Ser.1447 DE000MHB05J3 EUR v.10(16) 2,500% WL BANK AG Westf.Ld.Bodenkred. MTN-OPF R.610 DE000A1CR966 EUR v.10(15) 2,750% Berlin Hyp AG Hyp.-Pfandbr. v.10(16) Em.134 DE000A1C9VC4 EUR ,750% Dexia Kommunalbank Deutschl.AG MTN-OPF Ser.1624DE000DXA1NH2 EUR v.2011(2016) 2,875% Hypothekenbank Frankfurt AG MTN-HPF.Em.2364 DE000EH1ABV8 EUR v.2011(2016) 3,000% WL BANK AG Westf.Ld.Bodenkred. MTN-OPF R.574 DE000A0XFGH1 EUR v.09(14) 3,125% Deutsche Pfandbriefbank AG MTN-HPF Reihe DE000A0Z21P1 EUR v.09(14) 3,125% Deutsche Postbank AG OPF-MTN v.2009 (2014) DE000A0WMA02 EUR ,250% Bayerische Landesbank Öff.Pfandbr.R.8 v.05(15) DE000BLB1YQ5 EUR ,250% Dt. Genoss.-Hypothekenbank AG Öff.Pfdbr.R.996 DE000A0EUMQ9 EUR v.2005(2015) 3,250% Hypothekenbank Frankfurt AG Hyp.Pfdbr.Em.2194 DE000EH0A2E9 EUR v.05(15) 3,500% Dexia Kommunalbank Deutschl.AG Öff.Pfdbr. Em.1588 DE000DXA1ME1 EUR v.09(14) 3,500% UniCredit Bank AG Hyp.-Pfandbrief S.1162v.05(15) DE000HV0EBA5 EUR von 23

12 Wertpapier-Darlehen (Geschäftsvolumen, bewertet auf Basis des bei Abschluss des Darlehensgeschäftes vereinbarten Wertes): Gattungsbezeichnung Volumen in Unbefristet Basiswerte: 4,375% Hypothekenbank Frankfurt AG MTN-HPF.Em.2308 v.09(2019) (DE000EH1A311), 4,500% Berlin Hyp AG Öff.Pfdbr.E.149 v.07(19) (DE000A0N3YJ4) EUR Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) für den Zeitraum vom bis I. Erträge 1. Zinsen aus inländischen Wertpapieren EUR ,47 2. Erträge aus Wertpapier-Darlehens- und -Pensionsgeschäften EUR 5.000,99 Summe der Erträge EUR ,46 II. Aufwendungen 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen EUR -0,01 2. Verwaltungsvergütung EUR ,50 3. Sonstige Aufwendungen EUR ,97 Summe der Aufwendungen EUR ,48 III. Ordentlicher Nettoertrag EUR ,98 IV. Veräußerungsgeschäfte 1. Realisierte Gewinne EUR ,76 2. Realisierte Verluste EUR ,71 Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR ,95 V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR ,03 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR ,62 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR ,20 VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR ,42 VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR ,45 Entwicklung des Sondervermögens 2014/2015 I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR ,37 1. Ausschüttung für das Vorjahr EUR ,97 2. Zwischenausschüttungen EUR ,20 3. Mittelzufluss/Mittelabfluss (netto) EUR ,14 a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen EUR ,24 b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen EUR ,10 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich EUR ,58 5. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR ,45 davon nicht realisierte Gewinne EUR ,62 davon nicht realisierte Verluste EUR ,20 II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR ,21 12 von 23

13 Verwendung der Erträge des Sondervermögens Berechnung der Ausschüttung (insgesamt und je Anteil) insgesamt je Anteil I. Für die Ausschüttung verfügbar EUR ,65 6,02 1. Vortrag aus dem Vorjahr 3) EUR ,91 2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR ,03 3. Zuführung aus dem Sondervermögen 4) EUR ,71 3,41 2,11 0,50 II. Nicht für die Ausschüttung verwendet EUR ,43-3,86 1. Der Wiederanlage zugeführt EUR 0,00 2. Vortrag auf neue Rechnung EUR ,43 0,00-3,86 III. Gesamtausschüttung EUR ,22 2,16 1. Zwischenausschüttung EUR ,20 1,66 2. Endausschüttung EUR ,02 0,50 3) Differenz zum Vorjahr aufgrund errechnetem Ertragsausgleich auf Vorträge. 4) Zuführung in Höhe der realisierten Verluste des Geschäftsjahres. Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre Geschäftsjahr Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres Anteilwert 2014/2015 EUR ,21 107, /2014 EUR ,37 105, /2013 EUR ,86 106, /2012 EUR ,97 107,10 13 von 23

14 Anhang Angaben nach der Derivateverordnung: Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotenzial wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines derivatefreien Vergleichsvermögens ermittelt. Angaben nach dem qualifizierten Ansatz: Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. 37 Abs. 4 DerivateV: Geschäftsjahresanfang Geschäftsjahresende Beginn der Risikomessung kleinster potenzieller Risikobetrag 0,61 % größter potenzieller Risikobetrag 0,89 % durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 0,72 % Risikomodell, das gem. 10 DerivateV verwendet wurde: Analytischer Ansatz unter Verwendung eines Multi-Faktorenmodells Parameter, die gem. 11 DerivateV verwendet wurden: Quantile Konfidenzniveau 99,00 % Haltedauer 20 Tage Beobachtungszeitraum bis Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage durch Derivategeschäfte gem. 37 Abs. 4 DerivateV: Durchschnittliche Leverage 1,00 Zur Berechnung wurde die Anrechnungswertmethode auf Basis der ESMA-Leitlinien angewandt. Bei dieser Methode wird der Leverage durch Division des Gesamtexposure des Fonds, bestehend aus der Summe des Anrechnungsbetrags der Derivate und dem Nettoinventarwert, durch dessen Nettoinventarwert ermittelt. Zusammensetzung des Vergleichsvermögens gem. 37 Abs. 5 DerivateV: Markit iboxx Pfandbriefe 100,00 % Die Berechnung der Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotenzial wurde mit Wirkung zum gem. 5 Abs. 2 DerivateV auf den einfachen Ansatz umgestellt. 14 von 23

15 Anhang Sonstige Angaben Anzahl umlaufende Anteile und Wert eines Anteils am Berichtsstichtag gem. 16 Abs. 1 Nr. 1 KARBV Anteilwert EUR 107,25 Umlaufende Anteile STK Angaben zum Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände gem. 16 Abs. 1 Nr. 2 KARBV Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet: Sämtliche Wertpapiere: Schlusskurse des jeweiligen Bewertungstages Die Bewertung der Vermögensgegenstände erfolgte während des Berichtszeitraumes sowie zum Berichtsstichtag grundsätzlich auf Basis handelbarer Börsenkurse. Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an Börsen zugelassen sind noch in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden zu dem aktuellen Verkehrswert bewertet, der bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten angemessen ist. Die Bewertung von Bankguthaben und bestehenden Forderungen erfolgt zum aktuellen Nennwert. Die bestehenden Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote gem. 16 Abs. 1 Nr. 3 KARBV Gesamtkostenquote gemäß 101 Abs. 2 KAGB: 0,10%. Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus. Zudem fiel aufgrund der Zusatzerträge aus Wertpapier-Darlehensgeschäften eine Vergütung in Höhe von 0,0002% p.a. des durchschnittlichen Nettoinventarwertes an. Erfolgsabhängige oder eine zusätzliche Verwaltungsvergütung gem. 16 Abs. 1 Nr. 3a) KARBV In der Verwaltungsvergütung sind enthalten: a) Pauschale Vergütung aus Leihe-Erträgen: EUR 1.894,00 Für das Sondervermögen ist gemäß den Anlagebedingungen eine an die Kapitalverwaltungsgesellschaft abzuführende Pauschalgebühr von 0,09% p.a. auf Basis des durchschnittlichen Nettoinventarwertes vereinbart. Mit dieser Pauschalgebühr sind die Leistungen der Gesellschaft, insbesondere die Kosten für die Tätigkeit der Verwahrstelle für die gesetzlich geforderten Drucke, Versendungen und Veröffentlichungen im Zusammenhang mit dem Sondervermögen und für die Prüfung des Berichts, abgegolten. Davon entfallen bezogen auf den durchschnittlichen Nettoinventarwert 0,0066% p.a. auf die Verwahrstelle und 0,0185% p.a. auf Dritte (Druck- und Veröffentlichungskosten, Abschlussprüfung sowie Sonstige). Die Gesellschaft zahlt keine Vergütungen an Vermittler. In der Kostenpauschale sind folgende Aufwendungen nicht enthalten: a) Kosten, die im Zusammenhang mit dem Erwerb und der Veräußerung von Vermögensgegenständen entstehen (Transaktionskosten), b) Bankübliche Depotgebühren, ggf. einschließlich der banküblichen Kosten für die Verwahrung ausländischer Wertpapiere im Ausland sowie damit im Zusammenhang stehende Steuern, c) Kosten, die im Zusammenhang mit der laufenden Kontoführung entstehen, d) Kosten für die Geltendmachung und Durchsetzung von Rechtsansprüchen des Sondervermögens, e) Kosten für die Information der Anleger des Sondervermögens mittels eines dauerhaften Datenträgers, mit Ausnahme der Kosten für Informationen bei Fondsverschmelzungen. Details zur Vergütungsstruktur sind im aktuellen Verkaufsprospekt geregelt. Geleistete Vergütungen und erhaltene Rückvergütungen gem. 16 Abs. 1 Nr. 3c) KARBV Im Berichtszeitraum bis erhielt die Kapitalverwaltungsgesellschaft BlackRock Asset Management Deutschland AG für das Sondervermögen ishares Pfandbriefe UCITS ETF (DE) keine Rückvergütung der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle oder an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen. Angaben zu den sonstigen Erträge und sonstigen Aufwendungen gem. 16 Abs. 1 Nr. 3e) KARBV Die sonstigen Aufwendungen in Höhe von EUR ,97 setzen sich wie folgt zusammen: a) Depotgebühren: EUR ,24 b) Übriger Aufwand: EUR 1.991,73 Angaben zu den Transaktionskosten gem. 16 Abs. 1 Nr. 3f) KARBV Die im Berichtszeitraum gezahlten Transaktionskosten gemäß 16 Abs. 1 Nr. 3 f) KARBV beliefen sich auf EUR 0,00. Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 0,00%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt EUR 0, von 23

16 Angaben für Indexfonds gem. 16 Abs. 2 KARBV Höhe des Tracking Errors zum Ende des Berichtszeitraums gem. 16 Abs. 2 Nr. 1 KARBV 0,23 Prozentpunkte Höhe der Annual Tracking Difference -0,01 Prozentpunkte Der Markit iboxx Pfandbriefe Index (Performanceindex) erzielte im Berichtszeitraum eine Wertentwicklung von 3,62 %. Unter Berücksichtigung von Kosten, Ausschüttungen und Steuern erzielte der ishares Pfandbriefe UCITS ETF (DE) im selben Zeitraum eine Wertentwicklung von 3,61 %. Weitere zum Verständnis des Berichts erforderliche Angaben gem. 7 Nr. 9 d) KARBV Erläuterung zur Berechnung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste Die Ermittlung der Nettoveränderung der nichtrealisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nichtrealisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nichtrealisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden. München, den 30. Juli 2015 BlackRock Asset Management Deutschland AG Dr. Thomas Groffmann Alexander Mertz 16 von 23

17 Vermerk des Abschlussprüfers An die BlackRock Asset Management Deutschland AG, München Die BlackRock Asset Management Deutschland AG, München, hat uns beauftragt, gemäß 102 des Kapitalanlagegesetzbuches (KAGB) den Jahresbericht des Sondervermögens ishares Pfandbriefe UCITS ETF (DE) für das Geschäftsjahr vom 1. Mai 2014 bis 30. April 2015 zu prüfen. Verantwortung der gesetzlichen Vertreter Die Aufstellung des Jahresberichts nach den Vorschriften des KAGB liegt in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Verantwortung des Abschlussprüfers Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresbericht abzugeben. Wir haben unsere Prüfung nach 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf den Jahresbericht wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Verwaltung des Sondervermögens sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems und die Nachweise für die Angaben im Jahresbericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Rechnungslegungsgrundsätze für den Jahresbericht und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Prüfungsurteil Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Mai 2014 bis 30. April 2015 den gesetzlichen Vorschriften. München, den 31. Juli 2015 Deloitte & Touche GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Koch Wirtschaftsprüfer Rumpelt Wirtschaftsprüfer 17 von 23

18 5 Abs. 1 S. 1 Nr... InvStG 1a) BlackRock Asset Management Deutschland AG Max-Joseph-Strasse München ishares Pfandbriefe UCITS ETF (DE) ISIN: DE Besteuerungsgrundlagen gemäß 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und Nr. 2 InvStG Geschäftsjahr vom 1. Mai 2014 bis 30. April 2015 Ex-Tag der (Zwischen)Ausschüttung: 15. Juni 2015 Valuta: 15. Juni 2015 Tag des Ausschüttungsbeschlusses: 26. Mai 2015 Betriebsvermögen EStG Privatvermögen Betriebsvermögen KStG EUR EUR EUR je Anteil je Anteil je Anteil Betrag der Ausschüttung 0, , , davon ausschüttungsgleiche Erträge der Vorjahre davon nicht steuerbare Kapitalrückzahlungen / Substanzausschüttungen 2) Teilthesaurierungsbetrag/ ausschüttungsgleicher Ertrag 0, , , b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0, , , c) In den ausgeschütteten Erträgen enthalten: 1 c) aa) Erträge im Sinne des 2 Absatz 2 Satz 1 InvStG i.v.m. 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG 1 c) bb) Veräußerungsgewinne i. S. d. 3 Nr. 40 EStG bzw. 8b Abs. 2 KStG 1 c) cc) Erträge im Sinne des 2 Abs. 2a InvStG (Zinsschranke) - 0, , c) dd) Im Privatvermögen steuerfreie Alt-Veräußerungsgewinne aus Wertpapieren, Bezugsrechten und Termingeschäften ( 2 III Nr. 1 Satz 1 InvStG in der am 31. Dezember 2008 anzuwendenden Fassung) 0, c) ee) steuerfreie Alt-Veräußerungsgewinne aus Bezugsrechten auf Freianteile an Kapitalgesellschaften 1 c) ff) steuerfreie Gewinne aus dem An- und Verkauf inländischer und ausländischer Grundstücke außerhalb der 10-Jahresfrist 0, c) gg) Einkünfte, die aufgrund von DBA steuerfrei sind (insbesondere ausländische Mieterträge und Gewinne aus An- und Verkauf ausländischer Grundstücke) 1 c) hh) in gg) enthaltene DBA-steuerfreie Einkünfte, die nicht dem Progressionsvorbehalt unterliegen 1 c) ii) 1 c) jj) ausländische Einkünfte, auf die tatsächlich ausländische Quellensteuer einbehalten wurde oder als einbehalten gilt, sofern die ausländische Quellensteuer nicht als Werbungskosten auf Fondsebene behandelt wurde in ii) enthaltene ausländische Einkünfte i. S. d. 3 Nr. 40 EStG bzw. 8b Abs. 2 KStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG in ii) enthaltene Einkünfte aus ausländischen REITs in ii) enthaltene ausländische Einkünfte, auf die ausländische Quellensteuer als einbehalten gilt 1 c) kk) (fiktive Quellensteuer) 1 c) ll) 1 d) in kk) enthaltene ausländische Einkünfte i. S. d. 3 Nr. 40 EStG bzw. 8b Abs. 2 KStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG Bemessungsgrundlage für Kapitalertragssteuer 0, , , d) aa) in d) enthaltene Erträge im Sinne des 7 Abs. 1 und 2 InvStG 0, , , d) bb) in d) enthaltene inländische Dividenden und steuerpflichtige inländische Grundstückserträge davon aus inländischen REITs 1 d) cc) in d) aa) enthaltene ausländische Dividenden, Veräußerungsgewinne, Stillhalterprämien und Termingeschäfte davon aus ausländischen REITs 1 f) anrechenbare / abzugsfähige und fiktive ausländische Quellensteuer 1 f) aa) anrechenbare ausländische Quellensteuer, sofern nicht als Werbungskosten auf Fondsebene behandelt 1 f) bb) in aa) enthaltene anrechenbare Quellensteuer auf ausländische Einkünfte i. S. d. 3 Nr. 40 EStG bzw. 8b Abs. 2 KStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG in aa) enthaltene anrechenbare Quellensteuer auf ausländische REIT-Erträge 1 f) cc) abzugsfähige ausländischen Quellensteuer 1 f) dd) in cc) enthaltene abzugsfähige Quellensteuer auf ausländische Einkünfte i. S. d. 3 Nr. 40 EStG bzw. 8b Abs. 2 KStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG 1 f) ee) fiktiv anrechenbare ausländische Quellensteuer 1 f) ff) in ee) enthaltene fiktiv anrechenbare Quellensteuer auf ausländische Einkünfte i. S. d. 3 Nr. 40 EStG bzw. 8b Abs. 2 KStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG 1 g) 1 h) Absetzung für Abnutzung oder Substanzverringerung (bei Immobilien) Saldo aus im Geschäftsjahr gezahlter und erstatteter Quellensteuer 18 von 23

19 5 Abs. 1 S. 1 Nr... InvStG 1a) BlackRock Asset Management Deutschland AG Max-Joseph-Straße München ishares Pfandbriefe UCITS ETF (DE) ISIN: DE Besteuerungsgrundlagen gemäß 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und Nr. 2 InvStG Geschäftsjahr vom 1. Mai 2014 bis 30. April 2015 Ex-Tag der (Zwischen)Ausschüttung: 16. März 2015 Valuta: 16. März 2015 Tag des Ausschüttungsbeschlusses: 23. Februar 2015 Betriebsvermögen EStG Privatvermögen Betriebsvermögen KStG EUR EUR EUR je Anteil je Anteil je Anteil Betrag der Ausschüttung 0, , , davon ausschüttungsgleiche Erträge der Vorjahre davon nicht steuerbare Kapitalrückzahlungen / Substanzausschüttungen 2) Teilthesaurierungsbetrag/ ausschüttungsgleicher Ertrag 1b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0, , , c) In den ausgeschütteten Erträgen enthalten: 1 c) aa) Erträge im Sinne des 2 Absatz 2 Satz 1 InvStG i.v.m. 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG 1 c) bb) Veräußerungsgewinne i. S. d. 3 Nr. 40 EStG bzw. 8b Abs. 2 KStG 1 c) cc) Erträge im Sinne des 2 Abs. 2a InvStG (Zinsschranke) - 0, , c) dd) Im Privatvermögen steuerfreie Alt-Veräußerungsgewinne aus Wertpapieren, Bezugsrechten und Termingeschäften ( 2 III Nr. 1 Satz 1 InvStG in der am 31. Dezember 2008 anzuwendenden Fassung) 0, c) ee) steuerfreie Alt-Veräußerungsgewinne aus Bezugsrechten auf Freianteile an Kapitalgesellschaften 1 c) ff) steuerfreie Gewinne aus dem An- und Verkauf inländischer und ausländischer Grundstücke außerhalb der 10-Jahresfrist 0, c) gg) Einkünfte, die aufgrund von DBA steuerfrei sind (insbesondere ausländische Mieterträge und Gewinne aus An- und Verkauf ausländischer Grundstücke) 1 c) hh) in gg) enthaltene DBA-steuerfreie Einkünfte, die nicht dem Progressionsvorbehalt unterliegen 1 c) ii) 1 c) jj) ausländische Einkünfte, auf die tatsächlich ausländische Quellensteuer einbehalten wurde oder als einbehalten gilt, sofern die ausländische Quellensteuer nicht als Werbungskosten auf Fondsebene behandelt wurde in ii) enthaltene ausländische Einkünfte i. S. d. 3 Nr. 40 EStG bzw. 8b Abs. 2 KStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG in ii) enthaltene Einkünfte aus ausländischen REITs in ii) enthaltene ausländische Einkünfte, auf die ausländische Quellensteuer als einbehalten gilt 1 c) kk) (fiktive Quellensteuer) 1 c) ll) 1 d) in kk) enthaltene ausländische Einkünfte i. S. d. 3 Nr. 40 EStG bzw. 8b Abs. 2 KStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG Bemessungsgrundlage für Kapitalertragssteuer 0, , , d) aa) in d) enthaltene Erträge im Sinne des 7 Abs. 1 und 2 InvStG 0, , , d) bb) in d) enthaltene inländische Dividenden und steuerpflichtige inländische Grundstückserträge davon aus inländischen REITs 1 d) cc) in d) aa) enthaltene ausländische Dividenden, Veräußerungsgewinne, Stillhalterprämien und Termingeschäfte davon aus ausländischen REITs 1 f) anrechenbare / abzugsfähige und fiktive ausländische Quellensteuer 1 f) aa) anrechenbare ausländische Quellensteuer, sofern nicht als Werbungskosten auf Fondsebene behandelt 1 f) bb) in aa) enthaltene anrechenbare Quellensteuer auf ausländische Einkünfte i. S. d. 3 Nr. 40 EStG bzw. 8b Abs. 2 KStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG in aa) enthaltene anrechenbare Quellensteuer auf ausländische REIT-Erträge 1 f) cc) abzugsfähige ausländischen Quellensteuer 1 f) dd) in cc) enthaltene abzugsfähige Quellensteuer auf ausländische Einkünfte i. S. d. 3 Nr. 40 EStG bzw. 8b Abs. 2 KStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG 1 f) ee) fiktiv anrechenbare ausländische Quellensteuer 1 f) ff) in ee) enthaltene fiktiv anrechenbare Quellensteuer auf ausländische Einkünfte i. S. d. 3 Nr. 40 EStG bzw. 8b Abs. 2 KStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG 1 g) 1 h) Absetzung für Abnutzung oder Substanzverringerung (bei Immobilien) Saldo aus im Geschäftsjahr gezahlter und erstatteter Quellensteuer 19 von 23

20 5 Abs. 1 S. 1 Nr... InvStG 1a) BlackRock Asset Management Deutschland AG Max-Joseph-Straße München ishares Pfandbriefe UCITS ETF (DE) ISIN: DE Besteuerungsgrundlagen gemäß 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und Nr. 2 InvStG Geschäftsjahr vom 1. Mai 2014 bis 30. April 2015 Ex-Tag der (Zwischen)Ausschüttung: 15. Dezember 2014 Valuta: 15. Dezember 2014 Tag des Ausschüttungsbeschlusses: 17. November 2014 Betriebsvermögen EStG Privatvermögen Betriebsvermögen KStG EUR EUR EUR je Anteil je Anteil je Anteil Betrag der Ausschüttung 0, , , davon ausschüttungsgleiche Erträge der Vorjahre davon nicht steuerbare Kapitalrückzahlungen / Substanzausschüttungen 2) Teilthesaurierungsbetrag/ ausschüttungsgleicher Ertrag 1b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0, , , c) In den ausgeschütteten Erträgen enthalten: 1 c) aa) Erträge im Sinne des 2 Absatz 2 Satz 1 InvStG i.v.m. 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG 1 c) bb) Veräußerungsgewinne i. S. d. 3 Nr. 40 EStG bzw. 8b Abs. 2 KStG 1 c) cc) Erträge im Sinne des 2 Abs. 2a InvStG (Zinsschranke) - 0, , c) dd) Im Privatvermögen steuerfreie Alt-Veräußerungsgewinne aus Wertpapieren, Bezugsrechten und Termingeschäften ( 2 III Nr. 1 Satz 1 InvStG in der am 31. Dezember 2008 anzuwendenden Fassung) 0, c) ee) steuerfreie Alt-Veräußerungsgewinne aus Bezugsrechten auf Freianteile an Kapitalgesellschaften 1 c) ff) steuerfreie Gewinne aus dem An- und Verkauf inländischer und ausländischer Grundstücke außerhalb der 10-Jahresfrist 0, c) gg) Einkünfte, die aufgrund von DBA steuerfrei sind (insbesondere ausländische Mieterträge und Gewinne aus An- und Verkauf ausländischer Grundstücke) 1 c) hh) in gg) enthaltene DBA-steuerfreie Einkünfte, die nicht dem Progressionsvorbehalt unterliegen 1 c) ii) 1 c) jj) ausländische Einkünfte, auf die tatsächlich ausländische Quellensteuer einbehalten wurde oder als einbehalten gilt, sofern die ausländische Quellensteuer nicht als Werbungskosten auf Fondsebene behandelt wurde in ii) enthaltene ausländische Einkünfte i. S. d. 3 Nr. 40 EStG bzw. 8b Abs. 2 KStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG in ii) enthaltene Einkünfte aus ausländischen REITs in ii) enthaltene ausländische Einkünfte, auf die ausländische Quellensteuer als einbehalten gilt 1 c) kk) (fiktive Quellensteuer) 1 c) ll) 1 d) in kk) enthaltene ausländische Einkünfte i. S. d. 3 Nr. 40 EStG bzw. 8b Abs. 2 KStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG Bemessungsgrundlage für Kapitalertragssteuer 0, , , d) aa) in d) enthaltene Erträge im Sinne des 7 Abs. 1 und 2 InvStG 0, , , d) bb) in d) enthaltene inländische Dividenden und steuerpflichtige inländische Grundstückserträge davon aus inländischen REITs 1 d) cc) in d) aa) enthaltene ausländische Dividenden, Veräußerungsgewinne, Stillhalterprämien und Termingeschäfte davon aus ausländischen REITs 1 f) anrechenbare / abzugsfähige und fiktive ausländische Quellensteuer 1 f) aa) anrechenbare ausländische Quellensteuer, sofern nicht als Werbungskosten auf Fondsebene behandelt 1 f) bb) in aa) enthaltene anrechenbare Quellensteuer auf ausländische Einkünfte i. S. d. 3 Nr. 40 EStG bzw. 8b Abs. 2 KStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG in aa) enthaltene anrechenbare Quellensteuer auf ausländische REIT-Erträge 1 f) cc) abzugsfähige ausländischen Quellensteuer 1 f) dd) in cc) enthaltene abzugsfähige Quellensteuer auf ausländische Einkünfte i. S. d. 3 Nr. 40 EStG bzw. 8b Abs. 2 KStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG 1 f) ee) fiktiv anrechenbare ausländische Quellensteuer 1 f) ff) in ee) enthaltene fiktiv anrechenbare Quellensteuer auf ausländische Einkünfte i. S. d. 3 Nr. 40 EStG bzw. 8b Abs. 2 KStG oder im Fall des 16 InvStG i.v.m. 8b Abs. 1 des KStG 1 g) 1 h) Absetzung für Abnutzung oder Substanzverringerung (bei Immobilien) Saldo aus im Geschäftsjahr gezahlter und erstatteter Quellensteuer 20 von 23

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