Nr. 96/2015. Evangelisch-reformierte Kirche des Kantons BL

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1 Nr. 96/2015 Evangelisch-reformierte Kirche des Kantons BL Voranschlag 2016

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3 Inhaltsverzeichnis Seite Inhaltsverzeichnis 3 Kommentar des Kirchenrates zum Voranschlag Finanzflüsse der ERK BL 11 Struktur des neuen Rechnungsaufbaus 12 Neue Zuordnung der bisherigen Mandanten 13 Anmerkung zum Voranschlag Zusammenfassung Voranschlag 2016 Rechnung 1, Verwaltungsrechnung 15 Rechnung 2, Kantonsbeitrag 16 Rechnung 3, Kirchensteuer der juristischen Personen 17 Voranschlag 2016 nach Kostenstellen 100 Kirchenleitung und Verwaltung Kirchgemeinden und Kirchenentwicklung Seelsorge Beratung und Soziales Unterricht und Bildung Aus- und Weiterbildung Kommunikation und Medien Finanz-, Liegenschafts- und Zinsaufwand 44 Erläuterungen zum Voranschlag 2016 Allgemeine Erläuterungen zum Voranschlag Kirchenleitung und Verwaltung Kirchgemeinden und Kirchenentwicklung Seelsorge Beratung und Soziales Unterricht und Bildung Aus- und Weiterbildung Kommunikation und Medien Finanz-, Liegenschafts- und Zinsaufwand 61 Beiträge der Kirchgemeinden Kantonalkirche 62 Kirchenbote 63 HEKS-Zielsumme 64 Anträge des Kirchenrates 65 3

4 Kommentar des Kirchenrates zum Voranschlag 2016 A) Neue Struktur des Finanzhaushaltes Statt von den Einnahmen aus: Aufbau gemäss Diensten, Tätigkeiten und Leistungen Die bisherige Struktur des Finanzhaushaltes war von den Finanzquellen her aufgebaut: Die Abgabe der Kirchgemeinden an die Kantonalkirche (total 2,0 Mio.) bildete die Basis der Rechnung 1, Verwaltungsrechnung, d.h. der Rechnung der kantonalen Kirchenverwaltung im Obergestadeck 15, Liestal. Der Beitrag des Kantons Baselland war die Grundlage der Rechnung 2, Kantonsbeitrag und der Ertrag aus den Kirchensteuern der juristischen Personen war der Inhalt der Rechnung 3, Kirchensteuer der juristischen Personen. Vereinfacht gesagt folgte die bisherige Aufteilung in die verschiedenen Rechnungen dem Grundsatz Geld, woher kommst du?. In jeder dieser Rechnungen wurde in den verschiedenen Konti aufgeführt, für welche Zwecke die Einnahmen verwendet wurden. Vorteil dieser Struktur war, dass klar dargestellt und ersichtlich war, wie die von den verschiedenen Seiten herkommenden Mittel verwendet wurden. Als Nachteil dagegen erwies sich, dass in den Rechnungen 1, 2 und 3 zum Teil Ausgaben für gleiche oder ähnliche Dienste, Tätigkeiten oder Beitragsarten enthalten waren. Statt dem Prinzip Geld, woher kommst du? folgt die neue Struktur dem Grundsatz Geld, wohin gehst du?, d.h. die verschiedenen Dienste, Tätigkeiten und Leistungen definieren die einzelnen Rechnungen. In der Synodevorlage Planung der finanziellen Beiträge ab 2016 vom September 2014 zitierte der Kirchenrat im Abschnitt 4. Weitergehende Überlegungen und Empfehlungen das Anliegen der vorberatenden Kommission Beiträge, wonach es ganz allgemein zu überlegen gilt, wofür und wie ( ) die Gelder sinnvollerweise eingesetzt werden eindeutiger Hinweis darauf, dass Ziel und Zweck der eingesetzten Finanzen im Vordergrund zu stehen haben. An der Herbstsynode des letzten Jahres wurde das Harmonisierte Rechnungsmodell II für die Kirchgemeinden ab 2016 für verbindlich erklärt. Die Kantonalkirche selber kann und soll deshalb nicht hinter den Neuerungen und Vorteilen dieses Rechnungsmodelles zurückstehen, das bessere Transparenz und Aussagekraft sowie eine wirtschaftliche Betrachtungsweise ermöglicht. Diese Gründe und Überlegungen führten dazu, den kantonalen Finanzhaushalt grundlegend neu zu strukturieren, aufzuteilen und darzustellen. Freilich wird von unseren rechtlichen Vorschriften nicht abgewichen. Weiterhin ist darum gemäss Finanzordnung der Synode, Artikel 1, Absatz 1 (Kirchliche Gesetzessammlung 5.1) zwischen Verwaltungsrechnung (laufende Rechnung) und Rechnung über die Verwendung der Kirchensteuern der juristischen Personen zu unterscheiden. 4

5 Als Zusammenfassung des Budgets 2016 bleiben deshalb die Rechnungen jeweils mit ihren Einnahmen und Ausgaben bestehen: Rechnung 1, Verwaltungsrechnung Rechnung 2, Kantonsbeitrag Rechnung 3, Kirchensteuer der juristischen Personen Unter diesen Rechnungen figurieren die verschiedenen Kostenstellen. Sie sind wie oben dargelegt als je eigene Dienste, Tätigkeiten und Leistungen festgelegt. Ihre Reihenfolge folgt einer gewissen Logik: Von der Kantonalkirche geht es zu den Kirchgemeinden, dann zum Dienst an Menschen und zu deren Bildung; die Stabsdienste Kommunikation und Medien sowie die Finanzdienste beschliessen die Reihe der Kostenstellen. Diese Bereiche als Kostenstellen sind die folgenden: Kostenstelle 100: Kirchenleitung und Verwaltung Kostenstelle 200: Kirchgemeinden und Kirchenentwicklung Kostenstelle 300: Seelsorge Kostenstelle 400: Beratung und Soziales Kostenstelle 500: Unterricht und Bildung Kostenstelle 600: Aus- und Weiterbildung Kostenstelle 700: Kommunikation und Medien Kostenstelle 800: Finanz-, Liegenschafts- und Zinsaufwand Das Schema auf Seite 12 macht die Struktur und Aufteilung des neuen Rechnungsaufbaus anschaulich, insbesondere welche Unterkostenstellen den genannten Kostenstellen zugeordnet sind. Die neuen Unterkostenstellen entsprechen den bisherigen Mandanten; ein weiteres Schema zeigt auf, zu welchen Unterkostenstellen die bisherigen Mandanten geworden sind. Um Vergleiche mit den Zahlen des Budgets 2015 oder der Rechnung 2014 zu ermöglichen, wurden deren Konto-Beträge in den neuen Rechnungsaufbau eingegliedert. Wie stets werden mit dem * - Zeichen diejenigen Konti gekennzeichnet, zu denen im Anhang eine Erläuterung beigefügt ist. Wenn ein Konto-Betrag keinen wesentlichen Unterschied zu jenem des Budgets 2015 oder der Rechnung 2014 aufweist, wird dies nicht besonders kommentiert. Neu gibt es zudem die Ziffern 1 (vertragliche Verpflichtung), 2 (Beiträge gemäss Schlüssel SEK) und 3 Beitragsreduktion gemäss Synodevorlage Nr. 103/2014) B) Nun definitiv: Beträge zur Ausfinanzierung der Pensionskassen- Deckungslücke Die Abschlusszahlen der Pensionskasse Baselland (BLPK) per Ende Dezember 2014 bilden die massgebende Basis für die endgültig und exakt zu leistenden Beiträge zur Ausfinanzierung der BLPK. Bis etwa Mitte dieses Jahres konnten die Beiträge lediglich approximativ veranschlagt werden. So wurden die Beträge der Rechnung 2014 aufgrund 5

6 der provisorischen Berechnung per Ende September 2014 festgelegt; für unsere Kantonalkirche (inklusive Anteil der Kirchgemeinden) belief sich die Gesamtsumme der Ausfinanzierung auf 27,235 Mio. Die definitive Summe beträgt nun mit 26,226 Mio. immerhin 3,56% weniger. Die aufzubringende Restsumme berechnet sich wie folgt: Definitiver Gesamtbetrag der Ausfinanzierung: 26,226 Mio. Abzüglich per Ende 2014 bezahlte Summe - 14,483 Mio. = noch zu leistende Ausfinanzierung ab 2015 = 11,743 Mio. Abzüglich noch zu leistender Teil der Kirchgemeinden - 2,232 Mio. Von der Kantonalkirche allein noch zu bezahlende Summe = 9,511 Mio. Auf 10 Jahre verteilt (2015 bis 2024) ergeben sich als Rückzahlung TCHF 951 pro Jahr. Das aufgenommene Poolingdarlehen ist aufgrund der nun bekannten definitiven Berechnung mit 15 Mio. zu hoch ausgefallen. Die Höhe dieses Darlehens musste im letzten Jahr beantragt werden; die Gesamtsumme der Ausfinanzierung wurde aufgrund der Zahlen von Ende 2013 veranschlagt. Der nicht benötigte Teil dieses Poolingdarlehens (Anteil der Kantonalkirche) beträgt 2,646 Mio.. Auf zehn Jahre aufgeteilt müssen deshalb jährlich TCHF 265 mehr als die in den Kostenstellen eingesetzten Beträge zurückbezahlt werden. Dieser Aufwand ist in der Kostenstelle 800, Finanz-, Liegenschafts- und Zinsaufwand, eingestellt. Um Ausgleich zu schaffen, ist der gleiche Betrag als Ertrag eingesetzt, als Entnahme aus Spezialfinanzierung. Auch der Schuldzins des Poolingdarlehens ist in dieser Kostenstelle als Aufwand enthalten (0,89% von 15 Mio. abzüglich Rückzahlung des Jahres 2015 von 1,5 Mio.). Das gesamte Poolingdarlehen von 15 Mio. ist innert 10 Jahren (2015 bis 2024) zurück zu erstatten, was pro Jahr 1,5 Mio. (resp. TCHF 1 500) ausmacht. Die verschiedenen Teilbeträge zu dieser jährlichen Rückzahlung listen sich wie folgt auf: (Beträge in TCHF) Anteil der Angestellten der kantonalen Verwaltung, 109 eingestellt in Kostenstelle 100, Kirchenleitung und Verwaltung Anteil der Gemeindepfarrpersonen, eingestellt in Unterkostenstelle 201, Besoldung Gemeindepfarrstellen Anteil der Kantonalkirche der Kostenstellen 100 und 200 = 951 Anteil der Kirchgemeinden für die Gemeindepfarrpersonen und allfällig eigene Angestellte Auf die jährliche Rückzahlung von 1,5 Mio resp. TCHF fehlender Teil, in Kostenstelle 800, Finanz-, Liegenschafts- und Zinsaufwand enthalten = Rückzahlung Poolingdarlehen pro Jahr total =

7 C) Finanzieller Überblick Wenn die Aufwendungen für die Ausfinanzierung der Pensionskasse wegen ihrer Verschiedenheit in den Jahren 2014, 2015 und 2016 gesondert betrachtet werden, bewegen sich die Einnahmen und Ausgaben in der Grössenordnung des Budgets 2015 und der Rechnung des Vorjahres. Gesamtaufwand und Gesamtertrag halten sich grosso modo die Waage. Als erhebliche Minderung des Aufwandes wirkt sich ab 2016 die Reduktion von Beiträgen aus, die gemäss der erwähnten Synodevorlage Planung der finanziellen Beiträge ab 2016 nun durchgeführt wird. Damit kann zusammenfassend festgestellt werden: Das Defizit der Verwaltungsrechnung ist mit TCHF 30 nicht gross und die Rechnung der Steuern juristischer Personen weist einen Einnahmen-Überschuss von TCHF 113 auf. Die Ergebnisse des Budgets 2016 können also als recht gut taxiert werden. Im Sinne der synodalen Finanzordnung besteht die Verwaltungsrechnung aus Rechnung 1, Verwaltungsrechnung und Rechnung 2, Kantonsbeitrag. Wie bisher wird die Rechnung 2 dadurch ausgeglichen, dass die Rechnung 1 das Defizit aus der Rechnung der Subventionierung der Gemeindepfarrstellen übernimmt (Unterkostenstelle 201, Besoldung Gemeindepfarrstellen). Dieser Defizitausgleich beträgt TCHF 343. Trotz dieser Last weist die Rechnung 1 nur ein kleines Defizit von TCHF 30 auf; das Budget 2016 der gesamten Verwaltungsrechnung ist also fast ausgeglichen. In Rechnung 2 geht der Kantonsbeitrag im nächsten Jahr wegen des andauernden Rückganges der Mitgliederzahl unserer Kantonalkirche und wegen des zur Zeit rückläufigen Indexes der Konsumentenpreise um 1,7% zurück. Der bisher hohe Ertrag aus Quellensteuern dagegen dürfte etwa gleich bleiben. In Rechnung 3, Kirchensteuer der juristischen Personen, kann im nächsten Jahr nochmals mit einem guten Steuerertrag von 5,0 Mio. gerechnet werden, womit sich ein Überschuss von TCHF 113 ergibt ( Einlage in KiStjP Reserven ). Für das Budget 2016 wurden im Personalaufwand die Löhne individuell berechnet (inklusive allfällige zusätzliche Erfahrungsstufen gemäss Personal- und Besoldungsordnung); es ist weder eine Teuerungszulage noch die vom Regierungsrat vorgeschlagene Reduktion des Reallohnes um 1,0% eingesetzt. Veränderungen von Stellenprozenten sind im Kommentar zu den betreffenden Kostenstellen und Konti begründet. 7

8 D) Die einzelnen Kostenstellen Kostenstelle 100, Kirchenleitung und Verwaltung Der Personalaufwand ist etwa gleich wie im Budget für das laufende Jahr, wenn die Verschiebungen des Aufwandes für die Rekurskommission und die Ombudsstelle sowie die Erhöhung für Praktikumsstellen berücksichtigt werden. Der Sachaufwand kann sogar etwas unter der Summe des Budgets 2015 veranschlagt werden. Schliesslich beläuft sich die Jahresquote zur Ausfinanzierung der Pensionskassen-Deckungslücke mit TCHF 109 auf deutlich weniger, als für das Budget 2015 aufgrund der damals provisorischen Berechnungen angenommen werden musste (s.o.). Die Beiträge der Kirchgemeinden an die Kantonalkirche sind wie bisher mit 2,0 Mio. vorgesehen. Kostenstelle 200, Kirchgemeinden und Kirchenentwicklung Die Unterkostenstelle 201, Besoldung Gemeindepfarrstellen, überwiegender Hauptteil der Kostenstelle 200, weist eine Steigerung des Personalaufwandes auf, weil verschiedene Kirchgemeinden zusätzliche, nicht subventionsberechtigte Stellenprozente von angestellten Pfarrpersonen ganz auf eigene Kosten finanzieren (gegenwärtig über vier volle Stellen). Diese Zusatzkosten werden deshalb ertragsmässig kompensiert. Die Zahl der subventionsberechtigten Pfarrstellen reduziert sich nochmals von 55,15 (Budget 2015) auf 54,25 Stellen (Stand Juni 2015) Folge der geringeren Pfarrstellen-Dotation pro Anzahl Mitglieder gemäss Artikel 98 der Kirchenordnung. Der Satz der kantonalen Subvention an die Besoldungen der Gemeindepfarrstellen wird mit 46% unverändert angenommen. Das Defizit der Unterkostenstelle 201 fällt mit TCHF 343 geringer als für das Jahr 2015 aus (TCHF 398) und wird von Rechnung 1, Verwaltungsrechnung, ausgeglichen. In Kostenstelle 200 sind auch die Baubeiträge an die Kirchgemeinden eingestellt. Wie bisher sollen 10% des Steuerertrages der juristischen Personen dafür verwendet werden. Da für das Jahr 2016 Baubeiträge für lediglich ca. TCHF 98 beantragt wurden, wird die Differenz von etwa TCHF 402 den Reserven für Baubeiträge zugewiesen werden. Kostenstelle 300, Seelsorge Der gesamte Aufwand ist gegenüber dem Jahre 2015 geringer. Einerseits fällt in diesem Bereich keine Ausfinanzierung für die Pensionskassen-Deckungslücke mehr an (wurde per Ende 2014 vollumfänglich geleistet, vgl. Kommentar zur Rechnung 2014; dies ergibt einen Minderaufwand gegenüber 2015 von TCHF 124,5), andererseits wirkt sich die Reduktion der Beiträge gemäss der Synodevorlage Planung der finanziellen Beiträge ab 2016 vom September 2014 aus. Der Personalaufwand in der Unterkostenstelle 304, Gefängnisseelsorge, nimmt zu, da eine bis 2018 befristete Stellenerhöhung um 10% geplant ist. 8

9 Kostenstelle 400, Beratung und Soziales Der Aufwand der Unterkostenstellen 401, Fachstelle für Jugendarbeit, und 402, Beratungsstelle für Partnerschaft, Ehe und Familie, bleibt im Rahmen des Bisherigen. Der Personalaufwand der Unterkostenstelle 403, Pfarramt für weltweite Kirche, steigt auf die Kosten einer vollen Stelle an, da die bisherigen zusätzlichen Beschäftigungen des Stelleninhabers nun zusammengefasst sind (entsprechend dem Brutto-Prinzip). Die entsprechenden Beiträge von dritter Seite sind unter Finanzierung als Ertrag eingestellt, womit die Nettokosten nicht zunehmen. Als zusätzliche Ausgabe wirkt sich der Baubeitrag an die Tagungsstätte Leuenberg aus: Die Synode vom November 2014 beschloss, die Hälfte des Aufwandes für bauliche Renovationen und Erneuerungen bis zu einem Kostendach von maximal TCHF 600 als Subvention zu leisten, was für die Jahre 2016 bis 2018 je TCHF 200 ausmacht. Dies sind TCHF 125 mehr als die TCHF 75 der vergangenen Jahre. Kostenstelle 500, Unterricht und Bildung In der Unterkostenstelle 501, Fachstelle für Unterricht, muss eine Stellenerhöhung um 10% getätigt und zusätzlich ein Beitrag von CHF für den Arbeitsaufwand im Rektorat eingestellt werden, da sich erwiesen hat, dass die vor zwei Jahren beschlossene Reduktion von 25% nicht umsetzbar ist. Auch die Unterkostenstelle 502, Fachstelle Genderfragen und Erwachsenenbildung, bedarf einer Stellenerhöhung um insgesamt 20%. Davon sind 5% für die Konzeptarbeit und Initialisierung von eigener Erwachsenenbildung nach dem Wegfall des Beitrags an den Leuenberg bestimmt, 5% für die Vorbereitung des Reformationsjubiläums sowie 10% für die Palliative Care. Ein beträchtlicher Teil dieser Mehrkosten kommt jedoch als Ertrag in Form von Beiträgen zurück. Der Gesamtaufwand der Kostenstelle 500 geht gegenüber früher deutlich zurück, da ab 2016 die kirchliche Erwachsenenbildung auf dem Leuenberg entfällt (TCHF 400 weniger). Kostenstelle 600, Aus- und Weiterbildung Kostensteigernd wirkt sich der höhere Beitrag an das Konkordat für die kirchliche Ausbildung von Pfarrpersonen aus, andererseits entfällt ab 2016 der Beitrag für die Assistenzstelle der Stiftungsprofessur der Mission 21, dies entsprechend der Synodenvorlage vom Herbst 2014, Planung der finanziellen Beiträge ab Kostenstelle 700, Kommunikation und Medien Die Unterkostenstelle 701, Fachstelle Kommunikation, weist gegenüber Budget 2015 und Rechnung 2014 keine wesentlichen Unterschiede auf. 9

10 Die bisherige Rechnung 4, Kirchenbote, ist nun als neue Unterkostenstelle 702 in diesen Bereich eingegliedert. Der Aufwand für den Kirchenbote steigt aus zwei Gründen deutlich an: Zum einen wird zusammen mit den anderen Kantonalkirchen der Deutschschweiz neu eine täglich aktualisierte Online-Plattform betrieben (diese zusätzlichen Kosten gehen zu Lasten der Verwaltungsrechnung), zum anderen schlägt das Porto um nochmals zwei Rappen pro Adresse und Zustellung auf. Um die Beiträge der Kirchgemeinden nicht zu erhöhen, muss zum Ausgleich der Rechnung eine Entnahme aus dem Reservefonds des Kirchenbote budgetiert werden. Kostenstelle 800, Finanz-, Liegenschafts- und Zinsaufwand Unter dieser Kostenstelle werden die finanztechnischen Aufwendungen, insbesondere für die Amortisation des nicht benötigten Anteils des Poolingdarlehens (TCHF 265, s.o.), der Aufwand für die Liegenschaft im Obergestadeck 15 in Liestal sowie die Zinskosten zusammengefasst. Eingesetzt ist auch eine Einlage in den Härtefonds von TCHF 200, um genügend Mittel für mögliche oder gar wahrscheinliche finanzielle Engpässe von Kirchgemeinden zur Verfügung zu haben. Eine Einlage von ebenfalls THCF 200 wird für die Äufnung der Rückstellung zur Finanzierung für die Zusammenarbeit unter Kirchgemeinden budgetiert, da dies in Zukunft vermehrt notwendig sein wird. E) Anträge des Kirchenrates Der Kirchenrat beantragt der Synode, den Beitrag der Kirchgemeinden mit 2,0 Mio. unverändert und den Subventionssatz für die Gemeindepfarrstellen von 46% ebenfalls unverändert wieder zu beschliessen (vgl. Anträge des Kirchenrates). 10

11 stellen e- CHWACHE ) nleich E projekte -reformierten Kirche des Kantons Basel-Landschaft Beiträge Pfarrlohn an kirchliche Beitrag der Kirchgemeinden 46% Subvention Bauvorhaben an die Kantonalkirche (Rechnung 2) (Rechnung 3) (Rechnung 1) Beiträge Kantonalkirche an soziale und Spital- und seelsorg. Aufgaben, Anstaltspfarrämter Aus- Weiterbildung (Rechnung 1) kirchl. Mitarbeitende, Medienarbeit (Rechnung 3) (Rechnung 2) Wirtschaft Kantonsbeitrag Kirchensteuer der Quellensteuer juristischen Personen CO2 Abgabe 11

12 Struktur des neuen Rechnungsaufbaus RECHNUNGEN KOSTENSTELLEN UNTERKOSTENSTELLEN Rechnung 1, 100 Verwaltungsrechnung Kirchenleitung und Verwaltung Kirchgemeinden und Besoldung Gemeindepfarrstellen Kirchenentwicklung 202 Stabsstelle Kirchen- und Rechnung 2, Gemeindeentwicklung Kantonsbeitrag 301 Spitalseelsorge Kantonsspital und Psychiatrie, Liestal Seelsorge Spitalseelsorge Kantonsspital Bruderholz 303 Spitalseelsorge Universitäts-Kinderspital beider Basel (UKBB) 304 Gefängnisseelsorge Rechnung 3, Kirchensteuer der Beratung und Soziales Fachstelle für Jugendarbeit juristischen Personen Baselland (FAJU) 402 Beratungsstelle für Partnerschaft, Ehe und Familie (PEF) 403 Pfarramt für weltweite Kirche Unterricht und Bildung Fachstelle für Unterricht Fachstelle für Genderfragen und Aus- und Weiterbildung Erwachsenenbilung Kommunikation und Medien 800 Finanz-, Liegenschaftsund Zinsaufwand Fachstelle Kommunikation 702 Kirchenbote 12

13 Neue Zuordnung der bisherigen Mandanten A) Rechnung 1, Verwaltungsrechnung O15 B) Rechnung 2, Kantonsbeitrag BISHER: NEU: Mandant 21 Unterkostenstelle 301 Spitalseelsorge Kantonsspital und Psychiatrie, Liestal Mandant 22 Unterkostenstelle 302 Spitalseelsorge Kantonsspital Bruderholz Mandant 23 Unterkostenstelle 303 Spitalseelsorge Universitäts-Kinderklinik beider Basel (UKBB) Mandant 24 Unterkostenstelle 304 Gefängnisseelsorge Mandant 25 Unterkostenstelle 201 Besoldung Gemeindepfarrstellen C) Rechnung 3, Kirchensteuer der juristischen Personen BISHER: NEU: Mandant 31 Unterkostenstelle 701 Fachstelle Kommunikation Mandant 32 Unterkostenstelle 501 Fachstelle für Unterricht Mandant 33 Unterkostenstelle 401 Fachstelle für Jugendarbeit Baselland (FAJU) Mandant 34 Unterkostenstelle 502 Fachstelle für Genderfragen und Erwachsenenbildung Mandant 35 Unterkostenstelle 402 Beratungsstelle für Partnerschaft, Ehe und Familie (PEF) Mandant 36 Unterkostenstelle 403 Pfarramt für weltweite Kirche Mandant 37 Unterkostenstelle 202 Stabsstelle Kirchen- und Gemeindeentwicklung 13

14 Anmerkungen zum Voranschlag 2016 Die Anmerkungen sind neu wie folgt gekennzeichnet: * Detaillierte Erläuterungen zu Abweichungen über 10% im Vorjahresvergleich 1 Vertragliche Verpflichtung, Detaillierte Vertragsinformationen wie Vertragsdauer, Mitgliedschaft etc. finden Sie in der Synodevorlage "Übersicht Verträge und Verpflichtungen der evangelisch-reformierten Kirche Baselland" Nr. 96a/ Beitrag gemäss Schlüssel SEK 3 Beitragsreduktionen gemäss Synodevorlage Nr. 103/2014 Planung der finanziellen Beiträge ab

15 Zusammenfassung Voranschlag 2016 Rechnung Voranschlag Voranschlag Rechnung 1, Verwaltungsrechnung Ausgaben 14'942' '778' '720' * 100 Kirchenleitung und Verwaltung 3'959' '853' '809' Davon PK-Ausfinanzierung Mitarbeitende Verwaltung O 15 2'246' Davon Amortisationsanteil Poolingdarlehen - 161' ' Kirchgemeinden und Kirchenentwicklung 10'821' ' ' Davon Defizitausgleich Besoldung Gemeindepfarrstellen 10'784' ' ' Seelsorge 11' ' ' Beratung und Soziales 114' ' ' Unterricht und Bildung ' ' Aus- und Weiterbildung 6' ' ' Kommunikation und Medien 3' ' ' Finanz-, Liegenschafts- und Zinsaufwand 25' ' ' Davon Amortisationsanteil Überschuss aus Poolingdarlehen ' Einnahmen 14'942' '778' '720' * 42 Vermögenserträge 133' ' ' Zinsertrag 129' ' ' Zinsertrag Poolingdarlehen Kirchgemeinden - 85' ' Dividenden 4' ' ' Liegenschaftsertrag 13' ' ' Mietzinsertrag 13' ' ' Beiträge, Entgelte 2'540' '530' '540' Verwaltungsbeitrag Kirchgemeinden 2'000' '000' '000' Verwaltungsbeitrag KiStjP 500' ' ' Dientsleistungen an Dritte 40' ' ' Entnahme aus PK-Rückstellungen R 1 1'156' Entnahme aus Eigenkapital (Verlust) 11'097' ' '

16 Zusammenfassung Voranschlag 2016 Rechnung Voranschlag Voranschlag Rechnung 2, Kantonsbeitrag Ausgaben 36'232' '283' '390' * Finanzausgleich 673' ' ' Gemäss Synodevorlage 300 Seelsorge Eigene Spital- und Gefängnisseelsorge 2'232' ' ' Davon PK-Ausfinanzierung Mitarbeitende 1'373' Davon Rückstellung PK-Deckungslücke 124' ' Besoldung Gemeindepfarrstellen 33'327' '726' '941' Davon PK-Ausfinanzierung Gemeindepfarrstellen 21'720' Davon Rückstellung PK-Deckungslücke 970' ' Davon Amortisationsanteil Poolingdarlehen ' Einnahmen 36'232' '283' '390' * Finanzausgleich 673' ' ' Kantonsbeitrag 5'393' '300' '210' CHF pro Mitglied zuzüglich Sockelbeitrag von CHF 100'000 teuerungsindexiert gemäss Landesindex vom Dezember Kirchensteuer aus Quellensteuer 648' ' ' CO2 Abgabe 6' ' ' Verteilung gemäss BAFU mittels AHV-pflichtiger Lohnsumme Anteil Kirchgemeinden 16'491' '321' '584' an Gemeindepfarrbesoldung Davon 50% Anteil Kirchgemeinden PK-Defizit 10'860' Auflösung Rückstellungen PK-Schuld 2'235' PK-Rückstellung Besoldung Gemeindepfarrstellen 1'934' PK-Rückstellung Spital- und Gefängnisseelsorge 300' Defizitausgleich Rechnung 1 10'784' ' '

17 Zusammenfassung Voranschlag 2016 Rechnung Voranschlag Voranschlag Rechnung 3, Kirchensteuer der juristischen Personen Ausgaben 8'233' '249' '000' * 100 Kirchenleitung und Verwaltung 500' ' ' Kirchgemeinden und Kirchenentwicklung 2'001' '043' ' Seelsorge 502' ' ' Beratung und Soziales 1'121' '164' '290' Unterricht und Bildung 888' ' ' Aus- und Weiterbildung 431' ' ' Kommunikation und Medien 392' ' ' Liegenschafts- Finanz- und Zinsaufwand 2'394' ' ' Einlage in KiStjP Reserven ' Einnahmen 8'233' '249' '000' * Kirchensteuer der juristischen 5'076' '000' '000' Personen Entgelte Entnahme aus Spezialfinanzierung 3'156' ' Entnahme aus Reserve für Baubeiträge 1'261' Entnahme aus KiStjP Reserven für PK-Ausfinanzierung 116' Auflösung PK-Rückstellungen KiStjP 1'778' Entnahme aus KiStjP Reserven für Verlustausgleich - 249'

18 Budget Kirchenleitung und Verwaltung Rechnung Voranschlag Voranschlag Kosten 3'959' '853' '809' Personalaufwand 983' '061' '087' * 300 Leitung und Organe 36' ' ' * Synodevorstand und Präsidium 9' ' ' Sitzungsgeld synodale Kommissionen 9' ' ' Rekurskommission, Ombudsstelle ' Sitzungsgeld kirchenrätliche Kommissionen 15' ' ' Delegationen 2' ' ' Kirchenrat und Verwaltung 754' ' ' * Kirchenrat und Präsidium 261' ' ' Verwaltungs- und Betriebspersonal 530' ' ' Unfall- und Krankentaggelder -37' Temporäre Arbeitskräfte 17' ' ' * Stellvertretungen 17' ' ' PraktikantInnen - 8' ' Zulagen ' * Erziehungszulagen - - 2' Dienstalterszulagen ' Arbeitgeberbeiträge 170' ' ' * Sozialversicherungsbeiträge (AHV/ALV/EO/VK) 51' ' ' Pensionskasse (BLPK) 82' ' ' AG Beitrag Teuerung auf Renten 15' Unfallversicherung (BU) 9' ' Familienausgleichskasse (FAK) 11' ' ' Krankentaggeldversicherung - - 8' Übriger Personalaufwand 4' ' ' Weiterbildung / Supervision 4' ' ' Personalsuche Sach- und Betriebsaufwand 219' ' ' Material- und Warenaufwand 36' ' ' * Büromaterial 2' ' ' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5' ' ' Drucksachen, Publikationen, Inserate 22' ' ' Fachliteratur, Zeitungen, Zeitschriften ' ' Lehrmittel Kirchliche Gesetzessammlung ' ' Urkunden für kirchliche Handlungen 4' ' '

19 Budget Kirchenleitung und Verwaltung Rechnung Voranschlag Voranschlag Anschaffungen Mobilien, Geräte, Maschinen 26' ' ' Büromöbel und -geräte - 5' ' Apparate, Kopierer, Telefonanlage - 4' ' Hard- und Software (EDV) 26' ' ' * Kurs- und Weiterbildungsmaterial Immaterielle Anlagen (Lizenzen) Übrige Anschaffungen Entsorgung ' Kehrichtgebühren ' Dienstleistungen Dritter und Honorare 88' ' ' * PostFinance, Bankspesen 13' ' ' Porti und Frachtkosten 18' ' ' Telefon- und Internetanschlussgebühren 3' ' ' Planungen und Projektleistungen Dritter Honorare externe Berater, Gutachter 24' ' ' Informatik-Nutzungsgebühren Hotline für Finanzbuchhaltungsprogramm 4' ' ' Sachversicherungsprämien 2' ' ' Steuern und Gebühren Kurs- und Projektaufwand 21' ' ' Mieten, Benutzungsgebühren ' * Benutzungsgebühren Geräte, Kopierer - - 6' Benutzungsgebühren Software ' Spesen, Anlässe, Veranstaltungen 67' ' ' Reisespesen Synode und synodale Kommissionen 1' ' ' Reisespesen KR und KR-Kommissionen 13' ' ' Reisespesen Verwaltungs- und Betriebspersonal 4' ' ' Veranstaltungen 8' ' ' Repräsentationsspesen Kirchenrat 19' ' ' Repräsentationsspesen Verwaltung 9' ' ' Synodalanlässe inkl. Aussprachesynode 5' ' ' Pauschalspesen Infrastruktur 4' ' ' Übrige Spesen 1' Liegenschaftsaufwand 32' ' ' Zinsaufwand Immobilien 10' Miete Rathausstrasse (Stiftung Kirchengut) 10' Unterhalt Immobilien 15' ' ' Unterhalt Liegenschaft O 15 15' ' '

20 Budget Kirchenleitung und Verwaltung Rechnung Voranschlag Voranschlag Nebenkosten 5' ' ' Strom, Wasser, Heizkosten 5' ' ' Unterhalt Mobilien 29' ' ' Einrichtungen ' ' Mobiliar und Einrichtungen ' ' Apparate, Geräte 29' ' ' Unterhalt Geräte 2' ' ' Unterhalt Kopierer 4' ' ' * Unterhalt Informatik (Hard- und Software) 22' ' ' Einlagen 161' Personalfonds für PK-Defizit 161' Eigene Beiträge 286' ' ' Verbands- und Verwaltungsbeiträge 5' ' ' Pfarrkonventskasse 2' ' ' Diakoniekonventskasse 2' ' ' Verband Religionslehrpersonen Baselland 1' ' ' Kirche Schweiz 281' ' ' Ordentliche Verwaltungsrechnung SEK 281' ' ' Ausserordentlicher Aufwand 390 PK-Ausfinanzierung 2'246' ' ' * Anteil Mitarbeitende Verwaltung 2'246' Amortisation Anteil Poolingdarlehen - 161' ' Finanzierung 3'959' '853' '809' Beiträge, Entgelte 444 Ausserordentliche Dienstleistungen 40' ' ' * Dienstleistungen für Kirchgemeinden 30' ' ' Dienstleistungen für Dritte 10' ' ' Ausserordentlicher Ertrag 1'156' Entnahme aus Rückstellungen 1'156' Eigene PK-Rückstellungen Ausfinanzierung Defizit 1'156' Rechnung 1, Verwaltungsrechnung 2'261' '323' '269' Rechnung 3, KiStjP 500' ' '

21 Budget Kirchgemeinden und Kirchenentwicklung Rechnung Voranschlag Voranschlag Kosten 36'038' '470' '401' Finanzausgleich 673' ' ' gemäss Synodevorlage * Besoldung Gemeindepfarrstellen 33'327' '726' '941' * Personalaufwand inkl. Spesen 10'606' '725' '069' Einlagen in Fonds / Rückstellungen 1'000' '000' ' PK-Ausfinanzierung / Amortisation 21'720' ' Dekanate 25' ' ' Baubeiträge 1'888' ' ' * Visitation 100' ' ' Projekt Visitation 100' ' Umsetzung Visitation ' * Beiträge 23' ' ' Bibelgesellschaft Baselland 2' ' ' Bibelgesellschaft Schweiz, Biel 8' ' ' ,3 Freiwilligenarbeit 2' ' ' Liturgie- und Gesangbuchkonferenz 11' ' ' , Eigene Stabsstelle - 225' ' Kirchen- und Gemeindeentwicklung - 225' ' Finanzierung 36'038' '470' '401' Kantonsbeitrag (Anteil) 3'468' '407' '411' Quellensteuer 648' ' ' CO2 Abgabe - - 2' Kirchgemeinden inkl. Finanzausgleich 6'304' '983' '235' PK-Ausfinanzierung 10'860' Rechnung 1, Verwaltungsrechnung 10'821' ' ' Defizit Subvention Gemeindepfarrstellen 10'784' ' ' Dekanate 25' ' ' Liturgie- und Gesangbuchkonferenz 11' ' ' Rechnung 3, KiStjP 2'001' '043' ' Baubeiträge an Kirchgemeinden BL 1'888' ' ' Freiwilligenarbeit und Bibelgesellschaften 12' ' ' Stabsstelle Kirchen- und Gemeindeentwicklung - 225' ' Visitation 100' ' ' Auflösung Rückstellungen für PK-Defizit 1'934'

22 Budget Kirchgemeinden und Kirchenentwicklung Baubeiträge Aufwand Baubeitrag (Gemäss KGS 5.5) KG Allschwil-Schönenbuch Calvinhaus; Renovation Vorplatz 26'485 3' KG Arisdorf-Giebenach-Hersberg Sanierung Jugendlokal 12'910 1' KG Binningen-Bottmingen Kirche St. Margarethen Sanierung Dach- und Abwasserleitung 64'891 5' Pfarrhaus Weidweg 8 Innenrenovation 271'488 22' KG Buus-Maisprach Kirche Buus Tonanlage 13'409 2' Kirche Buus Renovation Küche 9'085 1' Pfarrhaus Buus Renovationen 5' KG Frenkendorf-Füllinsdorf Kirche Innenrenovation 30'028 3' KG Kilchberg-Rünenberg-Zeglingen Kirche Revision der Kirchenorgel 11'286 1' KG Laufental Kirchgemeindehaus Teilsanierung der Westfassade 11'242 1' Kirche Belagsersatz Vorplatz (1. & 2. Etappe) 66'000 9' Kirche Grellingen Teilsanierung des Daches 10'000 1'

23 Budget Kirchgemeinden und Kirchenentwicklung Baubeiträge Aufwand Baubeitrag KG Lausen Niklaus-Huus Erneuerung Saalboden 19'111 2' KG Oberwil-Therwil-Ettingen Kirche Therwil Innenrenovation 300'000 32' KG Oltingen-Wenslingen-Anwil Pfarrhaus Renovationen Aussentüren/Fenster 11'092 1' KG Pratteln-Augst Nachtragskredit zu BB 730 6' KGH St. Jakobstrasse 1 Kanalsanierung 20'500 2' KG Reigoldswil-Titterten Pfarrhaus Neue Eingangstüre 6' KG Tenniken-Zunzgen Kirche Sanierungsmassnahmen 7' Pfarrhaus Fassadenbehandlung 12'200 1' Total Baubeiträge Kirchgemeinden Beitrag an Reserve für Baubeiträge 97' ' Total 500'

24 Budget Besoldung Gemeindepfarrstellen Rechnung Voranschlag Voranschlag Kosten 33'327' '726' '941' Personalaufwand 10'603' '724' '068' * 301 Gemeindepfarrstellen 8'502' '180' '370' Subventionierte Löhne 8'256' '930' '870' Nicht subventionierte Löhne 264' ' ' Subvention andere Berufsgruppen ' Unfall- und Krankentaggelder -17' Temporäre Arbeitskräfte 73' ' ' Stellvertretungen 73' ' ' Zulagen 31' ' ' Erziehungszulagen ' Dienstalterszulagen 31' ' ' Arbeitgeberbeiträge 1'996' '398' '407' Sozialversicherungsbeiträge (AHV/ALV/EO/VK) 555' ' ' Pensionskasse (BLPK) 884' ' ' AG Beitrag für vorzeitige Pensionierung 238' AG Beitrag Teuerung auf Renten 170' Unfallversicherung (BU) 24' ' ' Familienausgleichskasse (FAK) 123' ' ' Spesenentschädigungen 2' ' ' Reisespesen Stellvertretungen 2' Pauschalspesen Infrastruktur Spesen gemäss Beleg Einlagen in Fonds, Rückstellungen 1'000' ' ' Reserve Stellvertretungsaufwand 30' ' ' Rückstellung PK-Defizit 970' PK-Ausfinanzierung 21'720' ' ' * Anzahlung an PK-Ausfinanzierung 21'720' Amortisation Poolingdarlehen - 970' ' Finanzierung 33'327' '726' '941' Steuern 648' ' ' Einnahmen aus Quellensteuer 648' ' ' Erhaltene Beiträge 8'798' '453' '535' * Anteil aus Kantonsbeitrag 3'468' '407' '411' Anteil Subvention Gemeindepfarrstellen KG 54% 5'329' '046' '123' Beiträge, Entgelte 301' ' ' Dienstleistungen an Kantonalkirche 37' ' ' Rückerstattung nicht subvent. Lohnaufwand 264' ' ' Rückerstattung Stellvertretungen ' ' Ausserordentlicher Ertrag 12'795' Entnahme aus Rückstellungen PK-Schuld 1'934' Ausfinanzierung Anteil Kirchgemeinden PK-Schuld 10'860' Defizitausgleich aus R 1, Verwaltung 10'784' ' '

25 Budget Stabsstelle Kirchen- und Gemeindeentwicklung Voranschlag Voranschlag Aufwand 226' ' Personalaufwand 181' ' * Sitzungsgeld Begleitgruppe 2' ' Besoldung Stelleninhaber 152' ' Arbeitgeberbeiträge Sozialversicherungsbeiträge (AHV/ALV/EO/VK) 9' ' Pensionskasse (BLPK) 12' ' Unfallversicherung (BU) Familienausgleichskasse (FAK) 2' ' Krankentaggeldversicherung 2' ' Übriger Personalaufwand Weiterbildung / Supervision 2' ' Sach- und Betriebsaufwand 30' ' * Büromaterial 1' ' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2' ' Drucksachen, Publikationen, Inserate 3' ' Fachliteratur, Zeitungen, Zeitschriften Büromöbel und -geräte 8' Apparate, Kopierer, Telefonanlage 2' Hard- und Software (EDV) 5' ' Porti und Frachtkosten Telefon- und Internetanschlussgebühren Planungen und Projektleistungen Dritter Informatik-Nutzungsgebühren Sachversicherungsprämien Projektaufwand 2' ' Reisespesen Begleitgruppe Reisespesen 1' Veranstaltungen 2' ' Repräsentationsspesen 1' Pauschalspesen Infrastruktur Spesen gemäss Beleg Liegenschaftsaufwand 11' ' Miete Rathausstrasse 11' ' Unterhalt Büroräume - 1' Strom, Wasser, Heizkosten - 1' Unterhalt Mobilien und Einrichtungen 3' ' Mobiliar und Einrichtungen Unterhalt Kopierer 1' ' Unterhalt Informatik (Hard- und Software) 2' ' Finanzierung 226' ' Rechnung 3, KiStiP 226' '

26 Budget Seelsorge Rechnung Voranschlag Voranschlag Kosten 2'746' '472' '326' Spital- und Anstaltsseelsorge 2'237' ' ' Spital- und Gefängnisseelsorge 2'232' ' ' Hospiz im Park, Arlesheim 5' ' ' Musik an Kliniken 23' ' ' Spezialpfarrämter 201' ' ' Gehörlosenpfarramt 21' ' ' Ökum. Pfarramt für Industrie und Wirtschaft 123' ' ' Universitäts-Pfarramt UNI Basel 56' ' ' Beiträge an Seelsorge 243' ' ' Chiesa evangelica di lingua italiana 44' ' ' , Christkatholische Landeskirche BL 39' ' ' Église française de Bâle 61' ' ' Holländische Gemeinde CH Notfallseelsorge ' Offene Kirche Elisabethen Basel 45' ' ' Projekt Palliative Care - 25' ' Schifffahrtsseelsorge Telebibel Basel 3' ' ' Telefonseelsorge 45' ' ' , Waldenserkomitee in der deutschen Schweiz 4' ' ' Kirche Schweiz 41' ' ' Seelsorge an Bundeszentren für Asylsuchende (SEK) 10' ' ' , Ökum. Seelsorgedienst f. Asylsuch. (OeSA) 20' ' ' Schweizer Kirchen im Ausland 11' ' ' ,2 Finanzierung 2'746' '472' '326' Rechnung 1, Verwaltungsrechnung 11' ' ' Schweizer Kirchen im Ausland 11' ' ' Rechnung 2, Kantonsbeitrag 2'232' ' ' Rechnung 3, KiStjP 502' ' ' Hospiz im Park, Arlesheim 5' ' ' Spezialpfarrämter 201' ' ' Musik an Kantonsspitälern 23' ' ' Beiträge 243' ' ' Kirche Schweiz 30' ' '

27 Budget Spitalseelsorge Kantonsspital und Psychiatrie, Liestal Rechnung Voranschlag Voranschlag Kosten 370' ' ' Personalaufwand 365' ' ' * Sitzungsgeld Begleitkommission Besoldung Spitalpfarrpersonen 304' ' ' Unfall- und Krankentaggelder Stellvertretungen ' ' Erziehungszulagen - - 8' Dienstalterszulagen - - 2' Sozialversicherungsbeiträge (AHV/ALV/EO/VK) 19' ' ' Pensionskasse (BLPK) 30' ' ' AG Beitrag Teuerung auf Renten Unfallversicherung (BU) 3' ' ' Familienausgleichskasse (FAK) 4' ' ' Krankentaggeldversicherung Weiterbildung 3' ' Team-Supervision - 1' ' Sach- und Betriebsaufwand 5' ' ' * Büromaterial Betriebs- und Verbrauchsmaterial Drucksachen, Publikationen, Inserate Fachliteratur, Zeitungen, Zeitschriften PostFinance und Bankspesen und Kommissionen Porti und Frachtkosten Sachversicherungsprämien Spesen Begleitkommission Reisespesen Pfarrpersonen Veranstaltungen ' ' Repräsentationsspesen Repräsentationsspesen ref ' ' Pauschalspesen Spitalpfarrpersonen Spesen Freiwillige (Handöffnung) ' ' Finanzierung 370' ' ' Vermögenserträge Zinsertrag Zinsertrag flüssige Mittel Rechnung 2, Kantonsbeitrag 370' ' '

28 Budget Spitalseelsorge Kantonsspital Bruderholz Rechnung Voranschlag Voranschlag Kosten 279' ' ' Personalaufwand 276' ' ' * Sitzungsgeld Begleitkommission Besoldung Spitalpfarrpersonen 227' ' ' Stellvertretungen ' ' Erziehungszulagen Dienstalterszulagen 1' ' Sozialversicherungsbeiträge (AHV/ALV/EO/VK) 14' ' ' Pensionskasse (BLPK) 23' ' ' AG Beitrag Teuerung auf Renten 2' Unfallversicherung (BU) 2' ' Familienausgleichskasse (FAK) 3' ' ' Krankentaggeldversicherung - - 2' Weiterbildung / Supervision ' ' Sach- und Betriebsaufwand 3' ' ' * Büromaterial Betriebs- und Verbrauchsmaterial - 1' ' Drucksachen, Publikationen, Inserate 1' ' ' Fachliteratur, Zeitungen, Zeitschriften ' PostFinance und Bankspesen und Kommissionen Porti und Frachtkosten Sachversicherungsprämien Spesen Begleitkommission Reisespesen Pfarrpersonen Veranstaltungen Repräsentationsspesen Pauschalspesen Spitalpfarrpersonen Spesen Freiwillige (Handöffnung) Finanzierung 279' ' ' Beiträge aus Einsätzen für Notfallseelsorge - - 1' Rechnung 2, Kantonsbeitrag 279' ' '

29 Budget Spitalseelsorge Universitäts-Kinderspital beider Basel (UKBB) Rechnung Voranschlag Voranschlag Kosten 81' ' ' Personalaufwand 80' ' ' * Sitzungsgeld Begleitkommission Besoldung Spitalpfarrpersonen 67' ' ' Stellvertretungen Erziehungszulagen Sozialversicherungsbeiträge (AHV/ALV/EO/VK) 4' ' ' Pensionskasse (BLPK) 7' ' ' AG Beitrag Teuerung auf Renten Unfallversicherung (BU) Familienausgleichskasse (FAK) ' ' Krankentaggeldversicherung Weiterbildung / Supervision Personalsuche Sach- und Betriebsaufwand 1' ' ' * Büromaterial Betriebs- und Verbrauchsmaterial Drucksachen, Publikationen, Inserate Fachliteratur, Zeitungen, Zeitschriften Porti und Frachtkosten Sachversicherungsprämien Spesen Begleitkommission Reisespesen Pfarrpersonen Veranstaltungen ' Repräsentationsspesen - 1' Pauschalspesen Spitalpfarrpersonen Spesen Freiwillige (Handöffnung) Finanzierung 81' ' ' Beiträge 45' ' ' Marie Anna-Stiftung 10' ' ' Beitrag ERK BS (50%) 35' ' ' Rechnung 2, Kantonsbeitrag 36' ' '

30 Budget Gefängnisseelsorge Rechnung Voranschlag Voranschlag Kosten 48' ' ' Personalaufwand 46' ' ' * Sitzungsgeld Begleitkommission Besoldung Gefängnisseelsorgerin 37' ' ' Unfall- und Krankentaggelder Stellvertretungen ' Erziehungszulagen Dienstalterszulagen Sozialversicherungsbeiträge (AHV/ALV/EO/VK) 2' ' ' Pensionskasse (BLPK) 4' ' ' AG Beitrag Teuerung auf Renten Unfallversicherung (BU) Familienausgleichskasse (FAK) Krankentaggeldversicherung Weiterbildung / Supervision Sach- und Betriebsaufwand 2' ' ' * Büromaterial Betriebs- und Verbrauchsmaterial Drucksachen, Publikationen, Inserate Fachliteratur, Zeitungen, Zeitschriften Sachversicherungsprämien Spesen Begleitkommission Reisespesen Pfarrpersonen Veranstaltungen Repräsentationsspesen Pauschalspesen Infrastruktur 1' ' ' Spesen Freiwillige (Handöffnung) Finanzierung 48' ' ' Beiträge aus Einsätzen für Notfallseelsorge Rechnung 2, Kantonsbeitrag 48' ' '

31 Budget Beratung und Soziales Rechnung Voranschlag Voranschlag Kosten 1'235' '301' '419' * 3641 Kinder-, Jugend- und Familienarbeit 622' ' ' Fachstelle, Beratungsstelle 582' ' ' Fachstelle für Jugendarbeit Baselland (FAJU) 270' ' ' Beratungsstelle Partnerschaft, Ehe und Familie (PEF) 312' ' ' Beiträge 39' ' ' Baselbieter Bündnis für Familien * Blaues Kreuz BL, Kinder und Jugendwerk 20' ' ' CVJM/F Basel 8' ' ' Familienpass Region Basel 11' Projekte gemäss Gesuchen - - 5' * 3642 Unterstützung Benachteiligte 401' ' ' Arbeitslosigkeit 11' ' ' Kontaktstelle für Arbeitslose 7' ' ' Arbeitslosenrappen, Stiftung 2' ' ' TAT Trägerverein-Arbeitslosen-Treff, Binningen 2' ' ' Werkstar * Projekte gemäss Gesuchen - - 5' * 3643 Migration und 338' ' ' Entwicklungszusammenarbeit Eigenes Spezialpfarramt Pfarramt für weltweite Kirche 147' ' ' Beiträge 191' ' ' ALD Ausländerdienst 6' ' Anlaufstelle BL (Stiftung) 50' ' ' ,3 BAS Beratungsstelle für Asylsuchende 35' ' ' ,3 BfA Brot für alle 30' ' ' ,3 Beratungsstelle für binationale Paare + Familien 1' ' ' HEKS-Flüchtlingsdienst (SEK) 48' ' ' ,2 HEKS-Komitee BL 4' ' ' HEKS-Regionalstelle beider Basel 7' ' ' Kontaktstelle für Zwangsmassnahmenbetroffene 5' ' ' Leprahilfe 5' ' ' Projekt Migrationskirchen ' Projekte gemäss Gesuchen - - 5' * 31