Distressed Debts. Früherkennung, Sanierung und Outsourcing von notleidenden Krediten

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1 Früherkennung, Sanierung und Outsourcing von notleidenden Krediten Distressed Debts 21. und 22. Februar 2005, Frankfurt am Main 19. und 20. April 2005, München Die Themen: Früherkennung von Kreditrisiken Erfolgreiches Workout-Management durch gezielte Steuerung der Sanierung und Krisenbewältigung Gestaltungsmöglichkeiten beim Verkauf notleidender Kreditengagements Outsourcing von Krediten: Verkauf von Firmen- und Privatkundenforderungen Maßnahmen zur erfolgreichen Zusammenführung von Verkäufer und Käufer Rechtsfragen und Anforderungen an die Veräußerung und den Erwerb von Distressed Debts Steuerliche und bilanzielle Aspekte von Non Performing Loans (NPL) Ihre Experten: Andreas Bettelhäuser, BAG Bankaktiengesellschaft Thomas Esper, Naspa Nassauische Sparkasse Harald Georgi, HypoVereinsbank AG Günter Gleumes, Citigroup Global Markets Deutschland AG Clemens J. Jobe, Graf von Westphalen Bappert & Modest Frank Maubach, Stadtsparkasse München Karsten Schneider, Bad Homburger Inkasso GmbH Robert Welzel, PricewaterhouseCoopers Handelsblatt-Trainings im Internet: Substanz entscheidet.

2 Früherkennung und Bewältigung von notleidenden Krediten Montag, 21. Februar 2005 Dienstag, 19. April Empfang mit Kaffee und Tee, Ausgabe der Tagungsunterlagen Früherkennung von Kreditrisiken Implementierung eines effizienten Frühwarnsystems Erfolgreiche Methoden zur Kreditrisikoüberwachung und Insolvenzfrüherkennung Bonitätsanalyse/Krisenindikatoren Reorganisation der Strukturen des Kreditmanagements Einsatz von Systemen zur Risikovorsorge Thomas Esper, Bereichsleiter, Kreditanalyse und -service Firmenkunden/Private Banking, Naspa Nassauische Sparkasse Pause mit Kaffee und Tee Problemkreditmanagement in der Unternehmenskrise Der Kunde in der Krise Beteiligte des Sanierungsprozesses und ihre Aufgaben Das Sanierungskonzept Alternative Handlungsmöglichkeiten Instrumente/Maßnahmen zur Krisenbewältigung Überbrückungskredit, Stillhalteabkommen, Moratorium, Stundung Sicherheitenfreigabe, Veräußerung von Assets Zinserlass, Forderungsverzicht, außergerichtlicher Vergleich Umfinanzierung, Neue Kredite, Rangrücktritt Besserungsscheinvereinbarung, Beteiligungsfinanzierung Begriff der Unternehmenskrise Beurteilung der Sanierungsfähigkeit und -würdigkeit Insolvenz als Sanierungsmöglichkeit Strukturierung risikoadäquater Kreditprozesse Organisation und Anforderungen an Sanierungseinheiten Insolvenzverfahren und -plan Sanierung und Haftungsrisiken Beschäftigungs- und Qualifizierungsgesellschaften Andreas Bettelhäuser, Bereichsleiter Sanierung, Prokurist, Leiter der Filiale Ebersbach/Fils, BAG Bankaktiengesellschaft Grundlagen eines modernen Workout-Managements am Beispiel der Stadtsparkasse München Organisatorische Struktur Performance-Messung im Abwicklungsmanagement Erfahrungen mit Outsourcingangeboten Strategien zur Erfolgsverbesserung Eigenoptimierung vs. Outsourcing Frank Maubach, Leiter Unternehmensbereich Recht, Stadtsparkasse München Pause mit Kaffee und Tee Sekundärmarkt für notleidende Kredite Überblick und Darstellung von Distressed Debts Gestaltungsmöglichkeiten beim Verkauf notleidender Kreditengagements Marktdynamik, Liquidität und Pricing für inländische und internationale Kredite im Distressed Debt-Markt Günter Gleumes, Director Financial Institutions - Capital Markets, Citigroup Global Markets Deutschland AG Ende des ersten Trainingstages Im Anschluss an den ersten Trainingstag lädt Sie das Handelsblatt herzlich zu einem gemeinsamen Umtrunk ein. Nutzen Sie die Gelegenheit zu einem informellen Erfahrungsaustausch mit den Referenten und Teilnehmern und lassen Sie den Tag Revue passieren Aperitif und gemeinsames Mittagessen Distressed Debts 2

3 Erfolgreiches Workout-Management und Outsourcing von notleidenden Krediten Dienstag, 22. Februar 2005 Mittwoch, 20. April Empfang mit Kaffee und Tee Das Zusammenführen von Verkäufer und Käufer aus Sicht des Arrangeurs Derzeitige NPL-Situation bei den deutschen Banken Der Portfolioverkauf mittels strukturiertem Bietungsverfahren Historie: Erfahrung und Erwartungshaltung von Käufern und Verkäufern Maßnahmen zum erfolgreichen Zusammenführen von Verkäufer und Käufer (Verkaufsvorbereitung, Due Diligence, Umsetzung einer Transaktion) Harald Georgi, GB Real Estate Structured Products, Real Estate M&A (IRP3), HypoVereinsbank AG Motive, Vorteile und Durchführung der Einbindung externer Dritter Vorteile des (Teil-)Outsourcings Kostenoptimierung durch Personalabbau Steuerinstrumente zur Bewertung im Bestand befindlicher notleidender Kredite Außenwirkung/Imagewirkung von Forderungsverkäufen und anderen Outsourcing-Modellen Verringerung der Fertigungstiefe und Konzentration auf das Kerngeschäft Sinn der Arbeitsteilung Risiken Erfolgsmess-Systeme beim Workout Make or buy: Entscheidungsgrundlage anhand von Erfolgsmess-Systemen Verkauf von NPL vs. Eigenbearbeitung: Kostengesichtspunkte Karsten Schneider, Geschäftsführer, Bad Homburger Inkasso GmbH Pause mit Kaffee und Tee Outsourcing von Krediten, Verkauf von Firmen- und Privatkundenforderungen sowie Strukturierung von notleidenden Kreditportfolios (I) Konzepte zur Erfolgsbestimmung im Workout-Management Outsourcing einzelner Workout-Aktivitäten Institutsübergreifendes Workout-Management für Regionalbanken und Sparkassen Problemkredit-Handel Bad Banks Servicegesellschaften und spezielle Institute für KMU-Problemkredite Verkauf von Problemkrediten und -kreditportfolios aus Sicht der Praxis Clemens J. Jobe, Rechtsanwalt, Graf von Westphalen Bappert & Modest Aperitif und gemeinsames Mittagessen Outsourcing von Krediten, Verkauf von Firmen- und Privatkundenforderungen sowie Strukturierung von notleidenden Kreditportfolios (II) Rechtsfragen bei der Veräußerung und dem Erwerb notleidender Kredite Darstellung verschiedener Transaktionsstrukturen und rechtliche Implikationen (Securitisation, Joint Venture, Outright Sale) Legal Due Diligence Zivil- und aufsichtsrechtliche Fragen (Datenschutz, Bankgeheimnis, insbesondere Urteil des OLG Frankfurt/Main vom zum Fall Gonthard & Metallbank) Poolen von Kreditforderungen Vertragsbeziehungen zu Förderinstituten Clemens J. Jobe Outsourcing von Krediten, Verkauf von Firmen- und Privatkundenforderung sowie Strukturierung von notleidenden Kreditportfolios (III) Handelsrechtliche, steuerliche und bilanzielle Aspekte des Forderungsverkaufs Grundsätze Teilwertabschreibung Sicherheitengestaltung Nominalwert versus Discounted Cash Value-Ansatz Pauschalwertberichtigung Verlustrealisierung und Nutzung Robert Welzel, Head of Tax Investment Management & Capital Markets, PricewaterhouseCoopers Ende des Trainings Distressed Debts 3

4 Kontakte Ihre Experten Andreas Bettelhäuser ist Bereichsleiter Sanierung und Prokurist der BAG Bankaktiengesellschaft sowie Leiter der Filiale Ebersbach/ Fils bei Stuttgart. Hier war er bereits für mehrere Einsätze bei Genossenschaftsbanken zur Sanierungsstrukturierung verantwortlich. Zudem hat Andreas Bettelhäuser eine Lehrtätigkeit an der Westfälischen Genossenschaftsakademie zum Thema Jahresabschlussanalyse und Sanierungsmanagement inne. Thomas Esper ist Bereichsleiter Kreditanalyse und -service Firmenkunden/Private Banking bei der Naspa Nassauische Sparkasse in Wiesbaden. Er sammelte langjährige Krediterfahrung in leitenden Funktionen in Vertrieb, Bearbeitung und Stab (Risikosteuerung, risikoadjustiertes Pricing, Firmenkundenmarketing, Grundsatzfragen Kreditgeschäft, Prozessoptimierung, Projektleiter MaK und Rating), davon u.a. sechs Jahre bei der HypoVereinsbank AG als Abteilungsdirektor Firmenkundengeschäft Mainz/ Wiesbaden. Daneben ist Thomas Esper seit ca. einem Jahr als kaufmännischer Geschäftsführer einer mittelständischen Unternehmensgruppe tätig. Harald Georgi ist stellvertretender Abteilungsdirektor im Real Estate M&A der HypoVereinsbank AG, München. Seine Tätigkeitsschwerpunkte der vergangenen Jahre waren einerseits die Koordination und Organisation strukturierter Bietungsverfahren zum Verkauf von Immobilienportfolios sowie NPL-Portfolios und andererseits die Strukturierung komplexer Portfolio-Akquisitionsfinanzierungen. Zuvor war er nach absolviertem Studium der Betriebswirtschaftslehre im gewerblichen Immobilienfinanzierungsgeschäft der Niederlassung Berlin tätig. Günter Gleumes ist seit Januar 2001 als Director Financial Institutions im Bereich Capital Markets bei der Citigroup Global Markets Deutschland AG tätig. Zuvor war er seit 1992 bei der HypoVereinsbank AG beschäftigt. Clemens J. Jobe ist Rechtsanwalt mit den Beratungsschwerpunkten Bank- und Insolvenzrecht, Unternehmenssanierung und Forensic Services in der Sozietät Graf von Westphalen Bappert & Modest. Sein Tätigkeitsgebiet umfasst u.a. die Beratung von Kreditinstituten bei der Betreuung und dem Verkauf von Problemkreditengagements sowie die Sanierung gewerblicher Kreditnehmer. Clemens J. Jobe vertritt Kreditinstitute beim Verkauf notleidender Kredite sowie bei der Betreuung und Abwicklung gewerblicher Kreditengagements. Frank Maubach ist seit 2002 bei der Stadtsparkasse München für die Leitung des Unternehmensbereichs Recht zuständig. Seine Karriere begann er nach der Ausbildung zum Bankkaufmann bei der Stadtsparkasse München als Kreditsachbearbeiter/Firmenkundenbetreuer in der zentralen Firmenkreditabteilung. Von 1993 bis 1996 war Frank Maubach als Firmenkundenbetreuer in der neu geschaffenen Sonderkreditabteilung tätig. Im Anschluss wechselte er in die Rechtsabteilung/Kreditabwicklung zunächst als Stellvertretender Abteilungsleiter der Kreditabwicklung mit Übernahme der Abteilungsleitung im Jahr Karsten Schneider ist seit 2002 Geschäftsführer der Bad Homburger Inkasso und der dazugehörigen Dienstleistungsgesellschaft Bad Homburger Service GmbH. Als gelernter Banker und Sparkassen-Betriebswirt beschäftigt er sich seit Beginn seiner Karriere mit den Themen Kredit und notleidende Forderungen. In Banken und Finanzinstituten hatte er verschiedene leitende Positionen im Kredit- und Abwicklungsbereich inne. Innerhalb der letzten 20 Jahre leitete er als Geschäftsführer mehrere große deutsche Inkassounternehmen. Robert Welzel leitet bei Pricewaterhouse- Coopers in Frankfurt am Main das TLS Financial Services Team Capital Markets/Investment Management. Ein Schwerpunkt seiner Tätigkeit ist die steuer- und aufsichtsrechtliche Beratung von Finanzierungsstrukturen. Sponsoring und Ausstellungen Im Rahmen des Trainings besteht die Möglichkeit, dem exklusiven Teilnehmerkreis Ihr Unternehmen und Ihre Produkte oder Dienstleistungen zu präsentieren. Ihre Fragen zu den Ausstellungskapazitäten, der Zielgruppenanalyse sowie der Entwicklung Ihres individuellen Sponsoring- Konzeptes beantworten wir Ihnen gerne. Natascha Kujat (Sales-Managerin) Telefon: Fax: Als Dankeschön für Ihre Teilnahme an unserer Veranstaltung machen wir Ihnen heute ein exklusives Angebot: Lesen Sie das Handelsblatt, Deutschlands führende Wirtschafts- und Finanzzeitung, kostenlos für zwei Monate. Dieses Angebot ist vollkommen unverbindlich und endet automatisch. Wir freuen uns auf Ihr Interesse! Distressed Debts 4

5 Einführung Früherkennung, Sanierung und Umgang mit notleidenden Krediten finden Sie den richtigen Weg für Ihr Haus. Der Druck auf deutsche Kreditinstitute, ihre Bilanz um faule Kredite zu bereinigen, nimmt zu: Die Zahl krisengefährdeter Kreditengagements ist drastisch gestiegen; die Kreditausfallquoten befinden sich auf Rekordniveau und die Risikovorsorge für faule oder problematische Kredite belasteten die Gewinne zahlreicher Kreditinstitute massiv. Inzwischen beschäftigen sich mit dem Verkauf notleidender Kredite nicht mehr nur die Großbanken, sondern auch Sparkassen und Genossenschaften. Aufgrund der anhaltend hohen Zahl der Unternehmensinsolvenzen in Deutschland zählt die Früherkennung, die Bewältigung von Unternehmenskrisen sowie die Behandlung von Non Performing Loans (NPLs) zu einer der zentralen Aufgaben der Kreditinstitute. Diese Entwicklungen stellen für Ihr Haus eine große Herausforderung dar: Durch Wertberichtigungen und verringerte Renditeaussichten wird das Geschäftsergebnis Ihres Institutes reduziert. Demgegenüber ist der Einsatz erheblicher personeller Ressourcen zur zeitintensiven Betreuung notleidender Kredite erforderlich. Die große zentrale Aufgabe der Finanzinstitute ist es, die Früherkennung, Sanierung und Abwicklung notleidender Kredite zu optimieren. Die Herausforderungen im Bereich des Problemkreditmanagements sind vielschichtig. Problembehaftete Engagements müssen rechtzeitig identifiziert werden, um spezifische Probleme des Kunden zu erkennen. Darüber hinaus müssen Sie die Anforderungen zur Betreuung der Problemkredite bei der organisatorischen, personellen und instrumentellen Ausrichtung Ihres Institutes berücksichtigen und die Anforderungen an Investitionen in Distressed Debts kennen. Insbesondere mittlere und kleine Geschäftsbanken werden hier vor große Hürden gestellt. Informieren Sie sich auf diesem Handelsblatt Financial Training bei Experten sowohl über die Herausforderungen bei der Früherkennung und Bewältigung von Kreditrisiken als auch über das Workout-Management und Outsourcing notleidender Kredite. Dieses Financial Training ist konzipiert für: Vorstände sowie Führungs- und Fachkräfte aus den Bereichen: Risikomanagement/-controlling/ Gesamtbanksteuerung Kreditmanagement Firmenkunden Workout/Kreditsekretariat/ Krisenmanagement/Sanierungsmanagement/Restrukturierung/Insolvenzen Recht Strategische Unternehmensentwicklung/ -planung Finanzen sowie Distressed Debts-Investoren, spezialisierte Anwälte, Steuerberater, Rechtsanwälte, Wirtschaftsprüfer und DV-Anbieter 5 gute Gründe für Sie oder die Mitarbeiter Ihrer Fachabteilung, dieses Training zu besuchen: 1. Erfahren Sie, welche Frühwarnsysteme für Ihr Haus sinnvoll sind. 2. Experten vermitteln Ihnen die Grundlagen und Anforderungen für ein effizientes Workout-Management. 3. Lernen Sie, wie Sie möglichst früh mit Schwierigkeiten bei der Restrukturierung umgehen. 4. Informieren Sie sich über die Gestaltungsmöglichkeiten von Distressed Debts sowie deren Anforderungen an den Erwerb und Verkauf. 5. Sie treffen Fachkollegen und profitieren von einem Erfahrungsaustausch über die betrieblichen Grenzen hinaus. Info-Telefon: Haben Sie weitere Fragen zu unserem Training? Wir beraten Sie gerne individuell zu Teilnahmevoraussetzungen und inhaltlichen Fragen. Verena Hartjenstein (Senior-Konferenz-Managerin) und Daniela Wrigge (Senior-Konferenz-Assistentin) freuen sich auf Ihren Anruf Telefon: daniela.wrigge@euroforum.com Distressed Debts 5

6 [Kenn-Nummer] Distressed Debts Handelsblatt Financial Trainings 21. und 22. Februar 2005, Frankfurt am Main 19. und 20. April 2005, München So melden Sie sich an: Ja, ich nehme/wir nehmen teil: *Alle Preise zzgl. 16% MwSt. p.p. Konferenz-Termine 21. und 22. Februar 2005 für 1.899, *(P21653M012) 19. und 20. April 2005 für 1.899, *(P21654M012) Ja, ich möchte als Dankeschön für meine Teilnahme das Handelsblatt kostenlos für zwei Monate erhalten. Name (1) Position Abteilung Name (2) Position Abteilung Firma Ich interessiere mich für Ausstellungs- und Sponsoringmöglichkeiten. Bitte korrigieren Sie meine Adresse wie angegeben. Wir nehmen Ihre Adressänderung auch gerne telefonisch auf: Ansprechpartner im Sekretariat Anschrift telefonisch [Daniela Wrigge] Zentrale per Telefax schriftlich EUROFORUM Deutschland GmbH Postfach , Düsseldorf Termine und Orte 21. und 22. Februar 2005 Hilton Hotel Hochstraße 4, Frankfurt am Main Telefon: und 20. April 2005 Hotel Königshof Karlsplatz 25, München Telefon: Wir über uns. Handelsblatt Financial Trainings ist ein für Finanzprofis entwickeltes Schulungssystem aus der Reihe der Handelsblatt Veranstaltungen. Handelsblatt Veranstaltungen vermitteln Ihnen in hochkarätigen Managementseminaren wichtige Wirtschaftsinformationen zu aktuellen Themen. Wir bieten damit Führungskräften aus Wirtschaft und Industrie Foren für Know-how-Transfer und Meinungsaustausch. Mit der Planung und Organisation der Veranstaltungen haben wir die Euroforum Deutschland GmbH beauftragt. Ihre Daten. Ihre Daten werden vom Handelsblatt und der EUROFORUM Deutschland GmbH zur Organisation der Veranstaltung verwendet. Wir werden Sie gerne künftig über unsere Veranstaltungen informieren. Mit Ihrer Unterschrift geben Sie Ihre Einwilligung, dass wir Sie auch per Fax, oder Telefon kontaktieren sowie Ihre Daten mit anderen Unternehmen (insb. der T&F Informa plc) in Deutschland und international zu Zwecken der Werbung austauschen dürfen. Sollten Sie die Einwilligung nicht in dieser Form geben wollen, so streichen Sie bitte entsprechende Satzteile oder setzen sich mit uns in Verbindung (Telefon: ). Diese Einwilligung kann jederzeit widerrufen werden. Sie können der Verwendung Ihrer Daten zu den genannten Zwecken jederzeit widersprechen. Telefon Beschäftigtenzahl an Ihrem Standort bis Rechnung an Name Telefax über 5000 Teilnahmebedingungen. Der Teilnahmebetrag für diese Veranstaltung inklusive Tagungsunterlagen, Mittagessen und Pausengetränken zzgl. 16% MwSt. pro Person ist nach Erhalt der Rechnung fällig. Nach Eingang Ihrer Anmeldung erhalten Sie eine Bestätigung. Die Stornierung (nur schriftlich) ist bis 14 Tage vor Veranstaltungsbeginn kostenlos möglich, danach wird die Hälfte des Teilnahmebetrages erhoben. Bei Nichterscheinen oder Stornierung am Veranstaltungstag wird der gesamte Teilnahmebetrag fällig. Gerne akzeptieren wir ohne zusätzliche Kosten einen Ersatzteilnehmer. Programmänderungen aus dringendem Anlass behält sich der Veranstalter vor. Abteilung Anschrift Zimmerreservierung. Im Tagungshotel steht ein begrenztes Zimmerkontingent zum ermäßigten Preis zur Verfügung. Bitte nehmen Sie die Reservierung direkt im Hotel unter dem Stichwort Handelsblatt-/EUROFORUM vor. Datum Unterschrift Bitte per Telefax an Daniela Wrigge: Haben Sie Fragen zu dieser Veranstaltung? Wir helfen Ihnen gerne weiter. Verena Hartjenstein (Senior-Konferenz-Managerin) Daniela Wrigge (Senior-Konferenz-Assistentin) Telefon: