Einwohnergemeinde Waldenburg RECHNUNG Zusammenfassung. Die detaillierten Rechnungen können auf der Gemeindeverwaltung bezogen werden!

Transkript

1 Einwohnergemeinde Waldenburg RECHNUNG 2012 Zusammenfassung Die detaillierten Rechnungen können auf der Gemeindeverwaltung bezogen werden!

2 1. Erläuterungen Einwohnergemeinde Allgemeine Vorbemerkungen - Die Rechnung 2012 schliesst mit einem Aufwandüberschuss von CHF ,31 ab. Im Voran Schlag war ein Aufwandüberschuss von CHF budgetiert. Die Verschlechterung gegenüber dem Budget ist vor allem auf folgende Punkte zurück zu führen: - Finanzausgleich: Mindereinnahmen von ca. CHF Pflegefinanzierung: Mehrkosten von ca. CHF Höhere Abschreibungen Strassenkorrektion Schanzstrasse ca. CHF Daneben gab es weitere Positionen, bei welchen Abweichungen zu den Budgetzahlen erfolgten. Zu den Details dazu wird auf die nachfolgenden Ausführungen verwiesen, Es werden total CHF an ordentlichen Abschreibungen vorgenommen, davon im Wasser /Abwasserbereich CHF Trotz des sehr hohen Aufwandüberschusses kann noch ein Finanzierungsüberschuss von ausgewiesen werden, da bei den Investitionen im 2012 sehr wenig Ausgaben waren. Die genehmigten Investitionskredite Wasser / Abwasser (Sanierung Hauptstrasse Stedtli) werden zum grössten Teil erst im 2013 benötigt Verschiedene ausserordentliche Aufwände, welche vorgängig nicht bekannt waren, sind im 2012 angefallen (verschiedene Verabschiedungen, Behördenjassturnier, Anteil an Kosten für den Apöro am Anlass Energie Zukunft in Oberdorf) Im 2012 erfolgte ein vollständiger Update der NEST-Programme (neue Generation). Die Kosten dafür sowie für zusätzliche, weitere Arbeiten, welche damit in Zusammen hang standen, haben zu Mehrkosten geführt. Zudem erfolgte auch auf sämuichen PC s ein Update auf die aktuellste Windows-Version (notwendig für die neuen NEST.Programme). Im EDV-Bereich ist es oft sehr schwierig, ein Jahr vorher genaue Kosten zu ermitteln, da immer wieder Anpassungen erfolgen müssen, welche zum Zeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt waren. Wir sind hier abhängig von den Software-Anbietern, welche teilweise sehr kurzfristige Anpas sungen vornehmen Im 2012 sind nochmals zusätzliche Kosten für die Steuerveranlagung (definitive Abrechnungen ) angefallen. Ab 2013 erfolgen diese Abrechnungen jeweils jährlich (mit allfälligen Nachträgen für die Vorjahre, von welchen noch vereinzelte Veranlagungen anfallen). Dies auch auf Hinweis der Revisionsfirma, welche die Abrechnungspraxis bemängelte. 101 Die Kosten im Vormundschaftsbereich konnten im 2012 gesamthaft innerhalb der budgetierten Beträge gehalten werden. Es gab jedoch eine Verschiebung zwischen Amtsvormundschaft und Regionaler Vormundschaftsbehörde Gegenüber 2011 sind die Kosten nochmals um ca. CHF angestiegen Im Zusammenhang mit den Vorarbeiten für die Verbundlösung mit Oberdorf und Liedertswil sind im Berichtsjahr nochmals zusätzliche Sitzungsgelder und Stundenaufwände für die Feuerwehrmitglieder angefallen. Der Verbund hat nun per seine Tätigkeit aufgenommen Bei den Ersatzabgaben sind im 2012 weniger Erträge angefallen, da infolge Wegzügen und! oder Erreichen der Altersgrenze weniger Personen eine Ersatzabgabe leisten müssen. Dieser Trend dürfte sich auch 2013 ff. so fortsetzen , l.00 Verwaltung Öffentliche Sicherheit Im 2012 ist weniger Aufwand für baulichen Unterhalt angefallen als ursprünglich vorgesehen. Da dies bereits im 2011 der Fall war, konnten zulasten des Fonds Ersatzabgaben Schutzräume keine Entnahmen getätigt werden. 165 Der Zivilschutzverband WATAL werde per aufgehoben. Per hat der Verbund ZSO ARGUS (Kopfstelle ist Bubendorf) seinen Betrieb aufgenommen. ~nswesen 200/210 Die Lohnkosten (inkl. Sozialleistungen) 51 den Bereichen 200 (Kindergarten) und 210 (Primarschule) konnten im Berichtsjahr gesamthaft fast eingehalten werden, wobei es zu einer Verschiebung zwischen Kindergarten (200 = zusätzliche Lohnkosten von ca. CHF ) und Primarschule (210 = Minderkosten von ca. CHF ) kam. Gegenüber 2011 sind die Kosten gesamthaft praktisch unverändert geblieben Da die Vorlage des Regierungsrates an der Urne abgelehnt werde, konnten die budgetierten Kosten für die Sonderschulen im 2012 den Gemeinden nicht überbunden werden. Ob und wann das Thema nochmals aufgenommen wird, ist heute noch nicht bekannt Die Eingangstür zur unteren Turnhalle konnte erst im 2012 ersetzt werden. Der dafür im 2011 budgetierte Betrag werde daher auf das 2012 übertragen. Zudem mussten noch verschiedene Fenster ersetzt werden Aufgrund der abnehmenden Schülerzahlen sind die Kosten für die Musikschule im 2012 nochmals tiefer ausgefallen als vorgesehen Die Kosten für die Logopädie konnten im Berichtsjahr wieder reduziert werden, nachdem diese im 2011 gegenüber dem Jahr 2010 massiv angestiegen waren. ~urund Freizeit Für das Waldenburger Treffen Ende August / Anfang September 2012 werde durch den Gemeinderat der entsprechende Zusatzkredjt bewilligt. Die Kosten werden je zur Hälfte der Einwohner- und Bürgergemeinde belastet In den Rückerstattungen sind u.a. die Einnahmen des Weihnachtsmarktes in Waldenburg / Hohenlohe enthalten. Im Aufwand sind die Warenaufwände enthalten Ein seit einiger Zeit bestellender Fonds, in welchem während Jahren jährlich Beiträge von CHF zugunsten von Unterhaltsarbeiten für das Schloss gutgeschrieben werden, wurde im 2012 aufgelöst und der Restbetrag als Entnahme aus Vorfinanzierung verbucht. Dieser Fonds wird nicht mehr benötigt, da die Bürgergemeinde heute in der Lage ist, die Kosten für das Schloss selber zu finanzieren Im 2012 musste wiederum mehr Verbraucl-smaterial für die Aufbereitung des Wassers eingekauft werden. Der Betrag wird mit dem nächsten Budget ange passt Im 2012 musste eine Reparatur infolge Frostschaden ausgeführt werden. Dafür haben wirjedoch eine Rückvergütung der BGV erhalten ( ). Zudem sind neben dem Beckenanstrich einige weitere Unterhaltsarbeiten notwendig geworden, wodurch der Budgetbetrag etwas überschritten werde Aufgrund des doch sehr durchzogenen Sommers sind die Eintritte gegenüber dem 2011 sowie auch dem Budget 2012 tiefer ausgefallen. Zudem erfolgte die Saison eröffnung zwei Wochen später als vorgesehen, da infolge des schlechten Wetters im Frühjahr der Beckenanstrich erst spät erfolgen konnte Das Kamin (inkl. Einfassung) musste im 2012 dringend saniert werden. Dafür musste auch ein Gerüst gestellt werden, was zu Mehrkosten führte. Gesundheit Die Kosten an die Pflegefinanzierung waren viel höher als im 2011 angenommen. Zu diesem Zeitpunkt werden durch den Kantsn die entsprechenden Angaben geliefert. Es hat sich jedoch gezeigt, dass diese Angaben zu tief waren. Bereits für das Budget 2013 werde daher eine entsprechende Korrekturvorgenommen Das Ganze ist jedoch auch sehr stark abhängig von der Anzahl der Heimbewehner/ -innen, welche mitfinanziert werden müssen. Diese Zahl kann sehr stark schwanken.

3 461 Die Kosten in der Kinder- und Jugendzahnpflege sind etwas höher ausgefallen als angenommen, jedoch tiefer als im Vorjahr, Da die Verrechnungen der Elternan teile etwas tiefer waren, sind die Nettokosten um ca. CHF höher. Soziale Wohlfahrt Die Kosten für den Regionalen Sozialdienst sind zwar tiefer ats im 2011, jedoch ca. CHF höher ats budgetiert, Aufgrund des Austritts per Ende 2012 werden die Betreuungskosten ab 2013 direkt durch uns bezahlt. Diese Kosten werden dann tiefer sein /01 Sowohl der Aufwand ats auch der Ertrag sind im 2012 etwas tiefer ausgefallen als /01 im Budget vorgesehen. Die Zahl der Soziathilfebezüger/-innen verändert sich - u.a. auch durch Zu- und Wegzüge praktisch monatlich, sodass eine genaue Budgetierung für das kommende Jahr jeweils sehr schwierig ist. Der immer noch sehr hohe Bestand an Sozialfällen dürfte sich auch im 2013 nicht grundlegend verändern. Unser Soziatdienst ist jedoch bestrebt, durch eine bessere / engere Betreuung die Klienten rascher wieder ins Berufsleben zurück zu bringen Im 2012 worden praktisch keine Massnahmen für eine raschere (Re)tntegration ins Berufsleben durchgeführt. Die genauen Gründe dafür sind uns zu wenig bekannt. Aufgrund der Erfahrungen bei der Ubernahme der Akten vom Regionalen Sozialdienst muss jedoch festgestellt werden, dass die Betreuung teilweise massiv vernachlässigt ~~qjrde. Ziel im 2013 und den Folgejahren ist es denn auch, hier durch entsprechende Projekte die Klienten wie bereits vorher erwähnt rascher wieder ins Berufsleben zu integrieren. Es werden dafür auch jeweils die entsprechenden Mittel budgetiert. Verkehr Im 2012 waren verschiedene Ersatzanschaffungen für die Fahrzeuge (Pneus, Schneeketten usw.) notwendig. Zudem mussten mehr Schneeräumungen erfolgen (Anfang 2012 und Ende 2012), was zu mehr Materialverbrauch führte (Salz, Diesel usw.) Im 2012 sind verschiedene - teils hohe - Reparaturen an den Fahrzeugen (u.a. dem LINDNER) notwendig geworden, Es ist daher unumgänglich, im 2014 ein neues Kommunalfahrzeug anzuschaffen, da die Lebensdauer des bestehenden Fahrzeuges zu Ende geht. Zudem sind aufgrund der baulichen Zustände im Werkhof die Fahrzeuge vermehrt der Witterung ausgesetzt, was ebenfalls entsprechend höhere Unterhaltskosten verursacht, Es ist daher dringend notwendig, im Werkhof bauliche Massnahmen vorzunehmen. Wir warten hier immer noch auf einen Entscheid des Kantons betreffend einen Beitrag aus dem Ausgleichsfonds für den Anteil der Einwohnergemeinde an den Gesamtkosten Im 2011 werde festgestellt, dass für unsere Fahrzeuge teilweise zu tiefe Versicherun gen vorhanden waren. Dies sowie die Neuanschaffung des KOMATSU (2010) haben zu Mehrkosten in den Versicherungsprämien geführt. Zudem sind im 2012 einige unvorhergesehene einmalige Kosten angefallen (u.a. Anteil an Kosten SWISSCOM für den Ausbau VDSL) Infolge des hängigen Gerichtsverfahrens betreffend die Anwänderbeiträge Schanz strasse mussten im 2012 höhere Abschreibungen vorgenommen werden. Ob und wenn die Beiträge bezahlt werden (müssen), kann heute noch nicht gesagt werden. Die Gerichtsverhandlung erfolgtvermuftich im Frühsommer Im 2012 sind vermehrt Kosten für die Schneeräumung angefallen. Gesamthaft waren auch in den übrigen Bereichen mehr Stundenaufwände zu verzeichnen. Durch den Wegmacher worden auch zusätzliche Arbeiten in verschiedenen Bereichen ausge führt (u.a, Schwimmbad, Friedhof). Da in diesen Fällen die Unterstützung durch den Forstbetrieb notwendig wird, erhöhten sich die Kosten entsprechend. Wasserversorgung (Spezialfinanzierung~ 700 Der Aufwandüberschuss in der Wasserversorgung beträgt CHF , 0er bauliche Unterhalt konnte gegenüber 2011 reduziert werden. Im 2011 waren jedoch einige ausserordentliche Arbeiten angefallen. Zudem mussten höhere Abschreibun gen vorgenommen werden. Im Weiteren waren bei der Nachführung des Leitungs katasters zusätzliche Kosten zu verzeichnen. da im 2011 Strassensanierungen vorgenommen worden, welche entsprechende Arbeiten notwendig machten. Dafür waren die intern verrechneten Zinsen tiefer als angenommen, Da jedoch auch der Wasserverbrauch wiederum zurück gegangen ist. worden bei den Einnahmen ca. CHF 30000,00 tiefere Beträge verbucht (trotz höherer Gebührenansätzefl Abwasserbeseitigung (Spezialflnanziemng) 710 Der Mehrertrag in der Abwasserbeseitigung beträgt CHF 9388,10. Dies trotz der tieferen Einnahmen aufgrund des Rückgangs des Wasserverbrauches Bei der Abwasserentsorgung wirkt sich dies jedoch nicht wie bei der Wasserversorgung - im gleichen Masse auf das Ergebnis aus, da infolge des tieferen Verbrauchs auch die Kantonalen Abwassergebühren entsprechend tiefer ausfallen. 900 Steuern Volkswirtschaft Die Einwohnergemeinde musste an die Sicherungsarbeiten am Schlossberg einen Beitrag von ca. CI-IF bezahlen, Dies ist gesetzlich so festgelegt. Der grösste Teil der Kosten ist jedoch durch Bundes- und Kantonsbeiträge gedeckt. 841 Im 2012 erfolgten zusätzliche Anschaffungen (u.a, für die Dekoration der beiden Weihnachtsbäume im Stedtli). Zudem war der Stundenaufwand etwas höher als im Die Einnahmen sind ebenfalls etwas höher ausgefallen. Der Weihnachtsmarkt ist nach wie vor ein Anlass von grosser Bedeutung für unsere Gemeinden. Im 2013 und den Folgejahren sollten sich die Ausgaben / Einnahmen nun auf dem budgetier ten Niveau einpendeln, Finanzen und Steuern Die Steuereinnahmen 2012 bei den natürlichen Personen sind um ca.chf ,00 höher ausgefallen als budgetiert, Dazu haben sowohl höhere Steuereinnahmen aus dem laufenden Jahr als auch aus den Vorjahren beigetragen, Bei denjuristischen Personen sind die Steuererträge im 2012 dagegen ca. CHF tiefer ausgefallen. Hier haben vor allem die schlechteren Erträge aus den Jahren / 2011 dazu beigetragen, Pro Saldo weren somit ca. CHF l70 DOD,oD Mehreinnahmen zu verzeichnen. Dies wird sich auch im 2013 wiederum auf den Finanzausgleich auswirken. sodass die Mehreinnahmen im 2012 durch Mindereinnahmen im zumindest teilweisekompensiert werden dürften. Hier ist jedoch auch noch abzuwarten, wie sich die Steuereinnahmen bei den übrigen Gemeinden entwickelt haben. Steuern Steuern natürlicher Personen inkl. Vorjahre Steuern juristischer Personen inkl. Vorjahre Quellensteuern Rechnung 2012 (CHF) , ,l Budget 2012 (CHF) , Die Steuerabschreibungen sind im 2012 gegenüber dem Vorjahr praktisch unver andert ausgefallen, Es kann weiterhin festgestellt werden, dass oft die Gemeindesteuern nicht (oder erst nach Einleitung einer Betreibung) bezahlt werden, Wir werden dem Inkasso weiterhin die entsprechende Aufmerksamkeit zukommen lassen und eine straffe Debitorenbewirtschaftung beibehalten. 921 Der Finanzausgleich ist aufgrund der guten Steuereinnahmen im 2011 massiv tiefer ausgefallen als budgetiert. Vor allem bei den Zusatzbeiträgen haben sich die guten Steuereinnahmen des Jahres 2011 negativ niedergeschlagen. Unsere Gemeinde befindet sich in einem Bereich, in welchem praktisch jeder Franken, der mehr eingenommen wird bei den Steuern einen negativen Einfluss auf den Finanzausgleich hat, Die Mindereinnahmen im 2012 betrugen denn auch ca. CHF , Die äusserst tiefen Zinsen auf Krediten haben dazu geführt. dass wir - trotz einer Aufstockung weniger Zinsen bezahlen mussten als budgetiert, aber auch als im Dies führte jedoch auch zu tieferen Verrechnungen der Zinsen an

4 die Wasserversorgung Die Kredite sind so gestaffelt, dass jährlich eine Fällig keit erfolgt. Auch im 2013 wird dies wieder der Fall sein. Damit ist gewährleistet, dass bei Zinsanstiegen nicht auch ein rascher Anstieg der Zinsen erfolgt. Unsere Gemeinde wird aufgrund der Finanzlage auch in den kommenden Jahren darauf angewiesen sein, auf dem l<apitalmarkt so günstig als möglich Geld aufzunehmen. Antrag des Gemeinderates Der Ersatz der Heizung an der Hauptstrasse 42 werde vollständig über die lnvesti- Der Gemeinderat beantragt der ~ vom 24. Juni 2013 die tionsrechnung abgewickelt. Dieser Betrag wurde Ende 2012 aktiviert. Finanzver. mögen muss nicht abgeschrieben werden, womit diese Kosten in absehbarer Genehmigung der Rechnung Zeit keinen Einfluss auf die laufende Rechnung haben. Investitionen Die Präsidentin: Der Verwalter/ -. NAMENS DES GEMEINDERATES Im 2010 erfolgte die Anschaffung des neuen Komatsu mit einem Leasingverffag. Im 2011 und 2012 wurde nun ein Teil der Kosten aktiviert. Total werden CHF aktiviert. Die Gesamtkosten betrugen ca. CHF , Wovon \. j~ ~.. durch die Bürgergemeinde die Anzahlung im 2010 übernommen werde, da das Andrea Kaufmann M~rkus Meyer Fahrzeug auch immer wieder durch diese benützt wird. 700 Im 2012 erfolgte noch eine Restzahlung für die Leitungssanierung Etappe. Waldenburg, 25. März 2013 MME Da die Sanierung Hauptstrasse Stedtlr erst im 2013 erfolgt, sind hier bisher lediglich CHF (Projektierungskoslen) angefallen. Die übrigen <osten werden erst im ) 2013 anfallen. 710 Auch im 2012 ist wieder ein Teil der Abwasserleitungen saniert worden. Der budge tierle Kredit von CHF 50, wurde nicht vollständig aufgebraucht. Auch im 2013 und evtl sind nochmals entsprechende Arbeiten notwendig. Im 2012 wurden im Zusammenhang mit der Sanierung Hauptstrasse Stedtli wie bei der Wasserversorgung bereits erwähnt -. lediglich Kosten für die Projektierung / Vorbereitung angefallen. Die restlichen Kosten werden hier ebenfalls noch im 2013 anfallen Bis Ende 2012 sind für die Zonenvorschriften Landschaft ca. CHF an Kosten angefallen. Da der ursprünglich genehmigte Kredit lediglich CHF beträgt. wird im März der EGV ein Nachtragskredit von CHF für die rest lichen noch anfallenden Kosten beantragt ,00 An der Hauptstrasse 42 werde die Heizung ersetzt. Die Kosten werden jedoch nicht, wie ursprünglich vorgesehen, über die laufende Rechnung verbucht, sondern akti viert. Waldenburg, 15. März 2013 MME

5 Y~rbuchung des Aufwandüberschusses Gemäss Gemeindefinanzordnung ist die Verbuchung des Aufwandübe~chusses offen auszuweisen. Folgende Verbuchung wird vorgeschlagen: Aufwandüberschuss vor Abschluss Ausgewiesener Aufwandüberschuss Verbuchung zulasten bestehendem Eigenkapital Vortrag als Bilanzfehfbetrag Antrag des Gemeinderates Der Gemeinderat beantragt der Gemeindeversammlung, die Jahresrechnung 2012 mit der vorgeschlagenen Verbuchung des Aufwandüberschusses zu genehmigen Waldenburg, 25. März 2013 (69/2013) NAMENS DES GEMEINDERATES Die Präsidentin: Der Verwalter:. / Andrea Kaufmann *. Markus Meyer

6 GRPK Geschäfts- und Rochungs ~ Profungs- Kommission 4437 Waldenburg GRPK Geschäfts- und Rechungs Prufungs- Kommission 4437 Waldenburg Waldenburg 30. April 2013 Gemeinderat Waldenburg zuhanden der Einwohner Gemeindeversamm lung Waldenburg 30. April 2013 Gemeinderat Waldenburg zuhanden der Einwohner-/ und Bürgergemeindeversammjung~~ Prüfbericht der Jahresrechnung 2012 der Einwohnergemeinde Täticifreitsberjcht 2012 der GRPK Sehr geehrte Damen und Herren Die GRPK hat die Rechnung 2012 der Einwohnergemeinde geprüft und auf Fragen an die Verwaltung und an den Gemeinderat befriedigende Auskünfte bekommen. Die Detaliprüfung wurde durch die Schneeberger Treuhand AG ausgeführt. Die GRPK genehmigt deren ausführlichen Bericht vom 22. April2013 und hat nichts anzufügen. Rech n ungsabsch 1 uss: Die Rechnung 2012 schliesst bei einem Aufwand von CHF und einem Ertrag von CHE mit ein Aufwandüberschuss von CHP ab. Gegenüber dem budgetierten Aufwandüberschuss von CHF ist dies eine Verschlechterung. Antrag: Wir empfehlen der Einwohnergemeinde.versammlung die Rechnung 2012 zu genehmigen. Dies mit dem besten Dank für die gute Zusammenarbeit und für die geleistete Arbeit von Gemeinderat und Verwaltung. Sehr geehrte Damen und Herren Gemäss Gemeindegesetz 98 bis 103 sind wir dazu befugt und verpflichtet den Bürgerinnen und Bürgern. sowie den Einwohnerinnen und Einwohnern gegenüber das Rechnungswesen und die Geschäfte der Gemeinde Waldenburg zu überprüfen. Die GRPK kam im Jahr 2012 zu insgesamt 7 Sitzungen zusammen. Die Geschäfte umfassten: Rechnungen 2011 der Einwohner-/ und der Bürgergemeinde Waldenburg Rechnung 2011 Spitex Bericht Rechnungsrevision Schneeberger Gubler Standortbestimmung und Aufgabenverteilung der neuen GRPK Gemeinderatsprotokolle 2011/2012 Prüfung der Voranschläge 2013 der Einwohner./ und der Bürgergemeinde GRPK Waldenburg Präsi entin: L.fl4achbur Aktuar: M. Schilt Die Detailprüfung der Gemeinderechnungen wurde durch die Revisionsstelle Schneeberger Treuhand AG und Gubler Treuhand AG gemacht. Durch diese Fachkompetenz kann sichergestellt werden, dass im Rechnungswesen alles korrekt abläuft. Die zu dieser Zeit aus vier Mitliedern bestehende Kommission, besuchte zwei Einführungskurse des Kantons, über die neue Rechnungsführung und über die Aufgaben und Befugnisse unserer Kommission. Weitere Kurse in diesem Zusammenhang sind im 2013 geplant. Wir bedanken uns für die gute Zusammenarbeit mit der Verwaltung und dem Gemeinderat. Auch besten Dank dem Verwaltungspersonal für die sauber ausgeführten Arbeiten. GRPK Waldenburg Präsidentin: Aktuar: \l L. Nac bur / M. Schilt

7 ÜBERSICHT DER JAHRESRECHNUNG 2012.~ ERGEBNISSE AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG RECHNUNG 2011 LAUFENDE RECHNUNG ~ 5987ØO.OØ Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss INVESTITIONSRECHNUNG Zunahme der NetloinvestJfonen 82445, Abnahme der Nettoinveeftfjonen FINANZIERUNG , Zunahme der NetIoinve~tjtjon~~ 82448, , Abnahne der Neftoinvesljfjonen Ordenlliche Abschreibungen Verwaltungavermogen ,15 Zusaftliche Abschreibungen Verwalwngsverrnögen Abschreibungen Bilanzfehlbetrag Aufwandüberschuss Laufende Rechnung ,00 Erfragsüberschuss Laufende Rechnung Finanzierungafehrbefrag , Finenzierungsüberschusa 19163,69 KAPITALVERÄNDERUNG l Finanzierungsfehlbelrag Flnanzierungauberachuss Paaaivierung ii A~Wemng , Überlrag Abschreibungen , Zunahme des Kapitals Abnahme des Kapiesls Seine 1 ~ndeve~aitungwaidenburg LAUFENDE RECHNUNG Einwchnergemeinde 1,2012 b[s 12,2012 ~ORANSC~ LAUFENDE RECHNUNG AUFWANDUBERSCHUSS ERTRAGSUBERSCHUSS ALLGEMEINE VERWALTUNG NETrO AUFWAND , QEFFENTLICHE SICHERHEIT NETTO AUFWAND 91015, BILDUNG NETTO AUFWAND ,50 3 KULTUR UND FREIZEIT NETTOAUFWAND , , ,25 4 GESUNDHEIT NETTO AUFWAND , , SOZIALE WOHLFAHRT NETTO AUFWAND , ,55 6 VERKEHR OOO,OO NETTO AUFWAND UMWELT UND RAUMORDNUNG NETTO AUFWAND , ,60 8 VOLKSWIRTSCHAFT NETTO AUFWAND ,35 9 FINANZEN UND STEUERN NETTO ERTRAG , OD ,55 sai

8 onlnd.verwamq WaId.nburo INVESTITIONSRECHNUNG Einwohnergemeinde bis Geme(nd.v.ewdwna ~Id.nburo F,LJNKI1ONALE,GLIEQERUNS RECHNUNG2OI2.VORANSCHLAG2OI2 RECHNUNG2OII KONTO BEZEICHNUNG AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAI~MEN AUSGABEN EINNAHMEN INVESTITIONSRECHNUNG KULTUR UND FREIZEIT Kulturförderung Heimatkunde Waldenburg Beitrag Lotteriefonds Heimatkunde OD ,00 Beitrag Borgergemeinde Heimalkunde ,666,00 Beiträge Private Haushalte Heimalkunde VERKEHR Gemeindestrassen 1 Werkhof Schanzstj-asse, Sanierungserbeiten ,506,02 Anschaffung KOMATSU (Lessing) ,00 7 UMWELT UND RAUMORDNUNG Wasserversorgung Wasserleitungen Heuptstrlktineere Gasse ,02 Wasserleitungen Schanzstrasse ,03 Wessen. Hauptstrasse 3 + 4, Etappe i Wasserleitungen Hauptstr, Stedtli 21500, ,610,00 Waeseranschlussbeitrage 30193,10 700,661,00 Wasserversorgung, Beiträge Kanton, BGV ,00 Wasserversorgung Beiträge Private Waaservers, Beiträge Private Hauptstr Abwasserentsorgung Ersatz Abwasserleitungen 38833,40 50 aoo.oo Sauberwasserleitung Schanzstraase 16829, Abwasaerleitungen Hauptstrasse 2. Etappe Abwaaserleitungen Hauptstr. Sledtli Kanalanschlusebeiträge Raumplanung Zonenvorschniften Landschaft g FINANZVERMOGEN LIegenschaften Flnanzvermögen g42, Hauptstr. 42, Ersatz Heizung 18146,65 942, Grundslückverkäufe Pinanzvermägen Seile 1 Gemeindeverwaltung Waldenburg INVESTITIONSRECHNUNG Einwohnergemeinde bis Gemeindeverwaltung Waldenburg FUNKTIONALE GLIEDERUNG RECHNUNG 2012 VORANSCHLAG 2012 RECHNUNG 2011 KONTO BEZEICHNUNG AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN 999 Abschluss Paseivierte Einnahmen 95407, , Pasaivierung Landvarkäufe ,00 Aktivierte Ausgaben , ,00 Aktivierung Liegensch. Finenzvermegen Seite 2

9 Gemllndvetwatflung WeIdenbur~ Einwohnergemeinde BESTANDESRECHNIJNG 2012 flam~in,i.,san,,.ii, nn w.wa.i,.w.. BESTAND BESTAND KONTO BEZEICHNUNG ZUNAHME ABNAHME AKTIVEN FINANZVERMÖGEN Flüssige Mittel , Guffiaben Anlagen Transitonsche Aktiven g2,19 11 VERWALTUNGSVERMÖGEN Sachgüter 2879 SOS.OO Oartehen und Beteiligungen Übtlge aktivierte Ausgaben VERWALTUNGSVERMÖGEN SPEZIAL FINANZIERUNG WASSER 134 SachgüterWasser VERWALTUNGSVERMÖGEN SPEZIAL FINANZIERUNG ABWASSER 144 SachgüterAbwasserbeseitigung ODO.OO 18 SPEZIALFINANZIERUNGEN Vorschüsse flur Spezialtinanzierungen BILANZFEHLBETRAG Bttanzfehlbetrag Seite 1 Gemeindeverwaltung Watdenburg Einwohnergemeinde BESTANDESRECHNUNG 2012 Gemeindeverwaltung Wstdenburg BESTAND BESTAND KONTO BEZEICHNUNG ZUNAHME ABNAHME PASSIVEN FREMDKAPITAL Laufende Verpflichtungen Kurzfristige Schulden OOO.OO 202 Mittel. und langfristige Schulden si Transitorische Passiven SPEZIALFINANZIERUNG Verpfl. gegenüber Spezialtnanzierungen Fonds Vorfinanzierungen EIGENKAPITAL Eigenkapital Seite 2