Finanzhilfe des Bundes ca. 2 Mio

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1 Haushalt 2016

2 Fehlbedarf im Kreishaushalt = 9,5 Mio Rücklage 4,8 Mio Finanzhilfe des Bundes ca. 2 Mio Erhöhung der Kreisumlage ca. 3 Mio für Nauen =

3 methodische Grundlage für die Haushaltsplanung = Budgetierung Verzicht auf die früher üblichen Mittelanmeldungen der Fachbereiche statt dessen im Rahmen der zur Verfügung stehenden Finanzmasse Vorgabe von Budgets über Verwendung können die Fachbereiche entsprechend ihrer Aufgaben und Prioritätensetzungen in Abstimmung mit den Fachausschüssen selbstständig entscheiden zunächst Ermittlung der Erträge und Aufwendungen des Produktbereiches 61 = Vorabdotierung Separierung der Personalkosten Festlegung der Budgets der einzelnen Fachbereiche als Zuschussbudget oder Überschussbudget

4 Steuern und ähnl. Abgaben Eigene Steuereinnahmen 2016 Erläuterung Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Hundesteuer Schätzung anhand der Vorjahre Vergnügungssteuer Zweitwohnsitzsteuer Zwischensumme Steuerumlagen 2016 Erläuterung Anteil Einkommenssteuer Orientierungsdaten des Landes/Steuerschätzung Mai Anteil Umsatzsteuer Orientierungsdaten des Landes/Steuerschätzung Mai Zwischensumme Familienleistungsausgleich Anteil festgeschriebener Ausgleichsmasse Steuern gesamt (2015: )

5 Zuwendungen und allgemeine Umlagen Schlüsselzuweisungen, allgemein Erläuterung Zuweisung für übertragene Aufgaben fester Ausgleichsbetrag, davon 31 % Schullastenausgleich Zwischensumme (2015: ) sonstige ordentliche Erträge/sonstige Finanzerträge 2016 Erläuterung Bußgelder Hundeanmeldung 200 Verzinsung Gewerbesteuer Schätzung Zinsen aus Kontoführung Auflösung Sonderposten Berechnung Zwischensumme (2015: ) Erträge gesamt (2015: )

6 2016 Erläuterung Gewerbesteuerumlage Kreisumlage (voraussichtlich) Zinsen Kreditmarkt Zinsen Kassenkredit Schätzung Verzinsung Erstattung Gewerbesteuer Aufwendungen Schullastenausgleich s. Erträge Aufwendungen gesamt (2015: ) Verbleibender Überschuss bei Ausgleich (2015: )

7 Verbleibender Überschuss Personalkosten (sorgfältige Hochrechnung) Inanspruchnahme Rückstellung für Altersteilzeit Inanspruchnahme Rückstellung Abfindung Zuführung zu Rückstellungen Urlaub/Mehrstunden Inanspruchnahme aus Rückstellungen Urlaub/Mehrstunden Deckungsreserve 0 Betriebsarzt und Gesundheitsvorsorge Zwischensumme Personalkosten Budgets der Fachbereiche Fehlbedarf

8 2015 Vorgabe 2016 HH-Plan 2016 Entwurf nach Prüfung Kämmerei Herr Fleischmann 100 SVV, RPA, Wahlen, Standesamt Frau Dr. Grigoleit 110 Service und Dienstleistung Herr Geisler 112 Bürgerbüro/Stadtinformation Frau Pagel 130 Sicherheit und Ordnung Wald Frau Schiller 140 Schulträgeraufgaben Kultur, Sport und soziale Hilfen Kinderbetreuung und Jugend Herr Lux 160 Stadtplanung u. Stadtentwicklung Hochbau und Sanierung Tiefbau und Straßenbeleuchtung Friedhof, Grün, Gewässer Liegenschaften Zwischensumme Budgets

9 Veränderungen 2016 Wegfall Pacht DLG (Erbpacht bei Liegenschaften) Vorbereitung Aufgaben- und Strukturreform Organisationsuntersuchungen in allen Fachbereichen (1 FB in 2016) Richart-Hof, anteilige Betriebskosten

10 Frau Dr. Grigoleit 110 Service und Dienstleistung Allgemeine Verwaltung Finanzen Controlling Öffentlichkeitsarbeit Richart-Hof Heimat- und sonstige Kulturpflege

11 Frau Dr. Grigoleit 110 Service und Dienstleistung Höhe in Erläuterung Erträge aus Aufl. von Sonderposten Bund Stadtinformation, Rathaushof, Schützenstraße Erträge aus Aufl. von Sonderposten Land Verwaltungsgebühr Benutzungsgebühr öffentliches WC Kostenerstattungen, Umlagen Bezügerechnung Friesack und Wustermark Kostenerstattungen verbund. Unternehm Bezügerechnung DLG Erträge aus Auflösung sonst. Sonderposten Erträge Produkt Gesamt allgemeine Verwaltung Kostenerstattung verbund. Unternehmen Erstattung für Buchhaltung GGN Säumniszuschläge und dgl Erträge Produkt Gesamt Finanzen Erträge Produkt Gesamt 0 Controlling Erträge Produkt Gesamt 0 Öffentlichkeitsarbeit Erträge Produkt Gesamt 0 Richart-Hof (im Bau) Zuweisungen Gemeinden/GemVerb Förderung Landkreis Zuschüsse privaten Unternehmen WAH Benutzungsgebühren/ähnliche Entgelte Eintritte Erträge aus Verkauf von Vorräten 100 Bücher Erträge aus Kostenerstattung übrige Spenden, geförderte Stellen Erträge Produkt Gesamt Erträge des Budgets

12 Frau Dr. Grigoleit 110 Service und Dienstleistung Unterhaltung Grundstücke Leistungen DLG Geräte, Ausstattungen Mitgliedsbeiträge KAV, TuIV, KGSt Kleinstmaterial/Verbrauchsmat Zuweisungen Demografiefonds; SR Reparatur Geräte, Ausstat Umlage Kommunale Arbeitsgemeinschaft tungen Ost-HVL Pflegeverträge Frankier-/Kuvertierm Reisekosten Software Pflegeverträge Aufwendungen für ehrenamtl. Tätigkeit Lizenzen Sachkosten Personalrat Mieten und Pachten Kopierer Sachverständigen-, Gerichtskosten Orga Leasing Fahrzeuge Büromaterial Leasing Telefonanlage öffentl. Bekanntmachungen Bewirtschaftung Grundstücke Bücher, Zeitschriften Hausgebühren Post und Fernmeldedienste Heizung, Wärme, Strom, Gas Online Dienste Reinigung sonst. Geschäftsaufwendungen sonst. Bewirtschaftung Niederschl Gebäuderversicherung Haltung von Fahrzeugen Steuern Inventarversicherung Betriebs- u. Schmierstoffe Kfz Versicherungen Pflege und Inspektion Kfz Schadensfälle (Unfallkasse) Aufwendungen Aus- und Weiterbildung Afa Wohnbauten Aufwendungen Produkt Gesamt

13 Frau Dr. Grigoleit 110 Service und Dienstleistung Software Pflegeverträge Geräte, Ausstattungs- u. Ausrüstungen Lizenzen Kleinstmaterial/Verbrauchsmaterial EC-Kartenlesegerät Software Pflegeverträge Aufwendungen f. Aus- u Lizenzen 200 Weiterbildung Mitgliedsbeiträge Aufwendungen f. Aus- u. Weiterbildung Reisekosten Öffentlichkeitsarbeit Sachverständigen, Gerichts- u Reisekosten Büromaterial Büromaterial öffentl. Bekanntmachungen öffentl. Bekanntmachungen Bücher, Zeitschriften Bücher, Zeitschriften Post und Fernmeldedienste Post und Fernmeldedienste sonst. Geschäftsauf Aufwendungen Produkt Gesamt wendungen Afa Wohnbauten Aufwendungen Produkt Gesamt Lizenzen Aufwendungen f. Aus- u. 200 Weiterbildung Reisekosten Büromaterial Post und Fernmeldedienste Afa Wohnbauten 200 Aufwendungen Produkt Gesamt 1.300

14 Frau Dr. Grigoleit 110 Service und Dienstleistung Geräte, Ausstattungs- u Unterhaltung d. Grundstücke Ausrüstung Kleinstmaterial/ Lizenzen 500 Verbrauchsmaterial Hausgebühren Heizung, Wärme, Strom, Gas Heizung, Wärme, Strom, Gas Aufwendungen f. Aus- u. Weiterbildung Reinigung Öffentlichkeitsarbeit Leistungen DLG Kuturelle Veranstaltungen Post und Fernmeldedienste Zuweis. u. Zusch. lfd. Zw übri Versicherungen Reisekosten 300 Aufwendungen Produkt Gesamt Aufwendungen für ehr. Tätigk Honorarkräfte Büromaterial Post und Fernmeldedienste sonst. Geschäftsaufwendungen Erst. v. Aufwend. a. verb. Unt Afa Wohnbauten 400 Aufwendungen Produkt Gesamt

15 Frau Dr. Grigoleit 110 Service und Dienstleistung Erträge Erträge des Budgets Aufwendungen Aufwendungen des Budgets Erforderlicher Zuschuss

16 Gesundheit und Pflege Mobilität Wohnen und Wohnumfeld Landkreis Havelland Havelland Kliniken Stadt Rathenow Stadt Falkensee Stadt Nauen Amt Friesack Amt Nennhausen Amt Rhinow Gemeinsamer Fonds Modellprojekte Öffentlichkeitsarbeit Evaluation

17 Einkaufsbegleitservice Rufbus Demografieund Arbeitswelt Mobile Senioren Barrierearmer öffentlicher Raum Musterhaltestelle 12 Demografie- Projekte in Nauen Voneinander Füreinander Miteinander Häuslicher Besuchsdienst Senkung der Pflegeprävalenz Strategische Bänke Sturzprävention Mobile Bürgerdienste

18 31. Januar Schauspieler Ulrich Pleitgen liest Edgar Allan Poe im Schloss Ribbeck. 8. März Kabarett zum Frauentag in der Casa Toro Negro 24. April Gnädige Frau, bitte trösten Sie mich! Ringelnatz-Nachmittag mit Prof. Butter im Schloss Ribbeck 1. Mai Ein Kessel Buntes Familienprogramm auf der Freilichtbühne 1. Juni Kindertag mit KITAs und Schulen auf der Freilichtbühne

19 4. Juni Petticoat-Party Back to the Fifties in der Freilichtbühne 2. Juli Nauener Ackerbürgerfest mit Hofsommer in der Altstadt 30. Juli Kultur am Beckenrand im Nauener Stadtbad 17. September Musikalische Lesung mit Veronika Fischer in der Casa Toro Negro 8. Oktober Kreativwettbewerb für Schüler / Zusammenarbeit mit dem LK 10./11. Dezember Nauener Hofweihnacht

20 GALERIE AM BLAUEN HAUS Januar Verlängerung der Kinderausstellung Helden und Halunken 19. Februar 31. März Ausstellung des Kunstkurses vom Blauen Haus 13. April 8. Mai Ausstellung des Goethe-Gymnasiums 18. Mai 19. Juni Bewegt und mobil älter werden 6. Juli 5. August Ausstellung einheimischer Künstler 9. September 28. Oktober Ausstellung Nauener Handwerk 24. November Januar 2017 Kinderausstellung Die Welt der Dinosaurier

21 Ertrag Höhe in Prozentualer Anteil Steuern und ähnliche Abgaben ,01 Zuwendungen und Umlagen ,47 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte ,80 Privatrechtliche Leistungsentgelte ,53 Kostenerstattungen, -umlagen ,77 sonstige ordentliche Erträge ,97 Zinsen ,44 Summe ,00

22 Steuern und ähnliche Abgaben Angaben in T Plan Plan Plan Plan Plan Plan Plan Plan Plan Plan Plan Plan

23 Anzahl der Unternehmen In % Höhe der Gewerbesteuer ,16 % keine Gewerbesteuer 104 4,13 % bis ,67 % von bis ,81 % von bis ,23 % über %

24 Schlüsselzuweisungen Angaben in T Plan 2015 Plan 2016 Plan 2017 Plan 2018 Plan 2019 Plan Plan Plan Plan Plan Plan Plan

25 Aufwendung Höhe in Prozentualer Anteil Personalaufwendungen ,87 Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen ,96 Abschreibungen ,12 Transferaufwendungen ,80 sonstige ordentliche Aufwendungen abzüglich der Inanspruchnahme von Rückstellungen ,25 Zinsen ,81 Summe ,00

26 Personal- und Versorgungsaufwendungen Angaben in T Plan 2014 Plan 2015 Plan 2016 Plan 2017 Plan 2018 Plan Plan 2015 Plan 2016 Plan 2017 Plan 2018 Plan 2019 Plan

27 Kreisumlage Angaben in T Plan Plan Plan Plan Plan Plan

28 Bereich Bürgermeister Fachbereich 10/20 Fachbereich 30 Fachbereich 40/50 Fachbereich 60 Standesamt Bürgerbüro Gewerbe Rechnungsprüfung Statistik Wahlen Allgemeine Verwaltung Finanzen und Controlling Öffentlichkeitsarbeit Kultur Demografie Ordnungsangelegenheiten Brandschutz Wald KITA`s Schulen Kinder- und Jugendarbeit Freizeit Soziales Gebäude und Liegenschaften Stadtplanung Straßen, Wege, Plätze Öffentliches Grün Ver- und Entsorgung Wirtschaftsförderung 922,7 T ,4 T 1.433,2 T ,1 T 6.205,9 T Bereich Bürgermeister Fachbereich 10/20 Fachbereich 30 Fachbereich 40/50 Fachbereich 60

29 Erträge Aufwendungen

30 Bereich Investition in Maßnahmen Verwaltung Computertechnik und Grundstücksangelegenheiten Feuerwehr KITA`s, Schulen, Freizeit Beschaffung TSF-W Berge, Schutzausrüstung, Digitalfunk, Baumaßnahme Gerätehaus Markee, Parkscheinautomat, Ankauf Waldflächen Sanierung Graf-Arco-Oberschule, Stadtbad Altstadtsanierung Herausgehobene Projekte: Alte Brauerei und Richart-Hof Straßen und Plätze Gebäudemanagement Summe Straßenbeleuchtung (Goetheweg), OD Ribbeck, Gehwege Hamburger und Ketziner Straße, Spielplätze, Friedhöfe, Straßen/Plätze im Bereich Soziale Stadt DGH Markee, Richart-Hof

31 Gesamtmittel: Bereich Investition in Verwaltung Feuerwehr KITA`s, Schulen, Freizeit Altstadtsanierung Straßen und Plätze Gebäudemanagement Summe Eigenmittel: Bereich Investition in Verwaltung Feuerwehr KITA`s, Schulen, Freizeit Altstadtsanierung Straßen und Plätze Gebäudemanagement Summe

32 Erhaltungs-/ Instandsetzungsaufwand Investition Erhalten des ordnungsgemäßen, sicheren Zustandes Ausgleich der gewöhnlichen Abnutzung/ Sicherstellung der ursprünglich festgelegten Nutzungsdauer VG wird nicht verändert Aufwand kehrt periodisch und ungefähr in gleicher Höhe wieder neuer Vermögensgegenstand wird angeschafft oder hergestellt Sanierung führt zu einer Verlängerung der Nutzungsdauer und einer erheblichen Qualitätsverbesserung Sanierung in Raten über einen Zeitraum von 5 Jahren von mindestens 3 zentralen Gewerken

33 Anschaffungskosten bis 150 Anschaffungskosten größer 150 bis Anschaffungskosten über = sofortiger Aufwand, d.h. Ergebnishaushalt = Sammelposten, Planung im Ergebnishaushalt, Abschreibung über 5 Jahre = Investition, Planung im Finanzhaushalt, Abschreibung über Nutzungsdauer

34 Abschreibungen - Sonderposten Feuerwehrlöschfahrzeug: Fördermittel: Nutzungsdauer : 25 Jahre Eigenmittel: Abschreibungen : /Jahr Erträge (Steuern, Schlüsselzuweisungen etc.) Auflösung der Sonderposten aus Fördermitteln über die Nutzungsdauer Erträge gesamt Aufwendungen (Personalkosten, Kosten Dienstleistungsverträge etc.) Abschreibungen Aufwendungen Ergebnis 0 Bei geförderten Objekten muss nur die Differenz zwischen Abschreibungen und aufgelöstem Sonderposten erwirtschaftet werden. PROBLEM!!

35 Warum ist ein positives Ergebnis im Ergebnishaushalt nicht immer gleich Liquidität? 2010 wurde 5 Altersteilzeitverträge abgeschlossen, die ab 2011 eine Laufzeit von 5 Jahren haben. Auf Grund der Verpflichtung für die Zukunft müssen Rückstellungen in der Bilanz gebildet werden. Annahme: /Jahr. Es wird in dem Jahr kein Geld bei Seite gelegt, sondern es muss darauf geachtet werden, dass die Beträge jährlich zur Verfügung stehen. Bemerkung Steuern Geld fließt Schlüsselzuweisung Geld fließt Entnahme aus der Rücklage für ATZ nicht zahlungswirksamer Vorgang Erträge gesamt Personalkosten Geld fließt Gebäudeunterhaltung Geld fließt Bezahlung ATZ Geld fließt Aufwendungen gesamt Ergebnis bar unbar

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