Ablieferung an Stadtrat 04. Oktober Abnahmebeschluss Stadtrat 07. Oktober Ablieferung an Rechnungsprüfungskommission 22.

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1 Ablieferung an Stadtrat 04. Oktober 2013 Abnahmebeschluss Stadtrat 07. Oktober 2013 Ablieferung an Rechnungsprüfungskommission 22. Oktober 2013 Abnahmebeschluss Rechnungsprüfungskommission. Dezember 2013 Abnahmebeschluss Gemeindeparlament. Dezember 2013

2 Inhaltsverzeichnis Seite Bericht des Stadtrates zum Voranschlag 1-8 Grafiken, Übersichten Steuern, Interne Verzinsung- Einzelheiten 9-16 Übersicht Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Aufgabenbereichen 106 Laufende Rechnung - Funktionale Gliederung Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Institutioneller Gliederung 117 Laufende Rechnung - Institutionelle Gliederung Investitionsrechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Investitionsrechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Abschreibungstabelle 217 Liste A Begründungen der Mehraufwendungen Liste E Begründungnen der Mindererträge Abschiede Ressortvorsteherin Leiter Finanzen Manuela Stiefel Oliver Küng

3 Bericht des Stadtrates zum Seite 1 A. Allgemeines I. Umfeld und Lage in Schlieren Der veranschlagte Aufwandüberschuss im Voranschlag 2013 liegt bei Franken. Gemäss Hochrechnung per Ende September 2013 wird das Ergebnis um 2.1 Mio. Franken besser ausfallen und somit bei rund 1.5 Mio. Franken Ertragsüberschuss liegen. Ausschlaggebend für die Differenz ist ein um 1.6 Mio. Franken höherer ordentlicher Steuerertrag des laufenden Jahres. Die Investitionsrechnung im Verwaltungsvermögen rechnete im Voranschlag 2013 mit rund 17.1 Mio. Franken Nettoinvestitionen. Die Hochrechnung ergibt jedoch Nettoinvestitionen von rund 13.5 Mio. Franken. Im steht dem Aufwand von Mio. Franken ein Ertrag von Mio. Franken gegenüber. Es resultiert ein Aufwandüberschuss von Franken. Eingeplant ist eine Steuersenkung von 5% auf 114 Steuerprozente. Die allgemeinen Gemeindesteuern werden rund 0.5 Mio. Franken höher budgetiert als im Voranschlag Der Ressourcenzuschuss aus dem Finanzgleich nimmt gegenüber 2013 um rund 2.2 Mio. Franken ab, da das Jahr 2013 aufgrund der sehr hohen Steuerkraft (Kantonsmittel) aus dem Basisjahr 2011 als Ausreisserjahr gilt. Im 2013 wurde von 4 Mio. Franken mehr Ressourcenzuschuss (Neutralisierung durch zusätzliche Abschreibungen) ausgegangen, diese Differenz begründet sich in der leicht gesunkenen Steuerkraft von 2011 (2 498 Franken pro Einwohner) und 2012 (2 420 Franken pro Einwohner) sowie der Einwohnerzunahme auf Ende Im wurden im steuerfinanzierten Haushalt lediglich Franken bei den Planungsausgaben der Investitionsrechnung eingeplant, da das Gemeindeparlament auf Antrag der Rechnungsprüfungskommission diese Anpassungen in den Voranschlägen 2012 und 2013 auferlegt hat. Im wurden die zusätzlichen Abschreibungen bereits auf diese zu erwartende Absicht eingeplant. Die Investitionsrechnung 2014 rechnet mit Nettoinvestitionen von rund 17.4 Mio. Franken. Gegenüber dem Planjahr 2014 aus der letztjährigen Finanzplanung entspricht dies einer Abnahme von 11.4 Mio. Franken. Die Investitionen wurden auf Notwendigkeit, Kosten und Zeitpunkt überprüft. Die Investitionen im Hochbau und den Fahrzeugen wurden teilweise neu aufgrund der Erfahrungswerte und der noch nicht realisierten Vorhaben aus dem Vorjahr (20-30%) um eine Realisierungsquote von 80% reduziert (Ausnahmen wie bspw. Schulhaus Schlieren West / Neubau Asylunterkunft / wenige Projekte pro Funktion). Diese Praxis wurde im Tiefbau im Voranschlag 2013 bereits umgesetzt. Finanziell erwähnenswerte Projekte im Jahr 2014 (Jahrestranche ab 0.5 Mio. Franken) sind im Bereich Hochbau der Neubau der Schulanlage Schlieren West, der Neubau der Asylbewerberunterkunft, der Rückbau der Schalter und die Renovation der Treppengeländer im Stadthaus, die 2. Etappe der Sanierung Schulanlage Kalktarren, diverse Schulraumergänzungen sowie der Fensterersatz im Schulhaus an der Schulstrasse 16. Im Tiefbau fallen die Sanierung der Schulstrasse sowie die Verlängerung der Goldschlägistrasse stark ins Gewicht. Im gebührenfinanzierten Betrieb Wasserversorgung ist neben der Sanierung Schulstrasse auch die Renovation des Reservoirs Sterpel erheblich. Der Selbstfinanzierungsgrad liegt im 2014 aufgrund der Investitionstätigkeit bei rund 34%. Der Cashflow (Selbstfinanzierung) liegt bei 5.9 Mio. Franken. Die Nettoschuld pro Einwohner erhöht sich auf Franken pro Einwohner und steigt in den Planjahren durch das Investitionsvolumen bzw. der Fremdfinanzierung stärker an.

4 II. Steuern Seite 2 Steuerkraft der Stadt Schlieren pro Einwohner in den letzten 5 Jahren und Vergleich mit anderen Gemeinden (in Klammer jeweiliger Steuerfuss): Schlieren (119%) (119%) (119%) (119%) (119%) Stadt Zürich (119%) (119%) (119%) (119%) (119%) Bülach (122%) (119%) (119%) (117%) (113%) Dietikon (122%) (122%) (122%) (122%) (122%) Opfikon (96%) (104%) (104%) (99%) (99%) Regensdorf (110%) (110%) (110%) (112%) (112%) Rüti (120%) (120%) (120%) (118%) (118%) Mittel Kanton Mittel ohne Stadt Zürich Maximalsteuerfuss 122 % 122 % 122% 122% 122% Der einfache Staatssteuerertrag kann gegenüber dem Voranschlag 2013 um 2.2 Mio. Franken erhöht werden, er liegt für das Jahr 2014 bei 34.4 Mio. Franken. Die Anzahl Einwohner und Steuerpflichtige nimmt auch im Budgetjahr 2014 weiter zu. Daraus ergeben sich zusätzliche Steuereinnahmen bei den natürlichen Personen. Bei den juristischen Personen kann eine stattliche Zunahme der Steuerpflichtigen verzeichnet werden. Im Jahr 2014 tragen die natürlichen Personen 71 % und die juristischen Personen 29 % an den Steuerertrag bei. Für die Planung des Haushaltgleichgewichts ist mittelfristig ein Anteil von über 30% durch die juristischen Personen wünschenswert. Der Stärkung der bereits in Schlieren ansässigen sowie der Ansiedlung neuer Firmen gilt es Beachtung zu schenken. Übersichten Steuerfuss und Steuereingang siehe Seite 13, Einfacher Staatssteuerertrag Seite 14, ausserordentliche Gemeindesteuern Seite 15. Die Steuerkraft 2012 hat sich gegenüber 2011 wieder etwas reduziert. Die Steuerkraft verharrte in der Vergangenheit auf unterdurchschnittlichem Niveau. Ein Anstieg der Steuerkraft steht in starker Abhängigkeit mit der wirtschaftlichen Entwicklung, da der Anteil an juristischen Personen im kantonalen Vergleich eher hoch ist. Es kann daher keine Aussage über die Steuerkraft der zugezogenen natürlichen Personen gemacht werden, da die Steuerkraft natürliche und juristische Personen vermischt. III. Personalaufwand Die BVK-Sanierungsbeiträge werden den Bereichen belastet (Taxordnung, Gemeindebetriebe) und über die Zentrale Dienste Personal wieder entlastet, da die gesamte Rückstellung bereits im Rechnungsjahr 2012 belastet wurde. Die Sanierungsbeiträge belaufen sich im 2014 auf rund 0.7 Mio. Franken und werden nicht über die Sozialleistungen abgewickelt. Die Stadt Schlieren übernimmt die Regelung des Regierungsrates für das kantonale Personal. Danach waren für die Budgetierung des Personalaufwandes 2014 die effektive Besoldung Stand Juli 2013 massgebend, welche auf ein Jahr hochgerechnet wurden. Es ist kein ordentlicher Stufenanstieg vorgesehen. Soll-Personalbestand im Jahresvergleich der Verwaltungsabteilungen:

5 Seite 3 Institution / Bereich Stellen 2011 Stellen 2012 Stellen 2013 Stellen 2014 Veränderung 100 Abteilungsverwaltung Präsidiales Zentrale Dienste Präsidiales KV-Lernende, Lehrabgänger bisher nicht aufgeführt Leben / Entwicklung (Standortförderung/Integration) Stadtbibliothek Stadtammann- und Betreibungsamt Friedensrichteramt Abteilungsverwaltung Finanzen und Liegenschaften Zentrale Dienste Bereich Finanzen Informatik Steueramt Liegenschaftenverwaltung Hauswartungen Lernende/Lehrabgänger bisher nicht aufgeführt Abteilungsverwaltung Soziales Vormundschaftsbereich /450 Beratung und Unterstützung Berufliche und Soziale Integration /470 Abteilungsverwaltung Alter und Pflege Altershilfe Haus für Betagte Sandbühl Lernende bisher nicht aufgeführt /477 Bachstrasse PW und pf.-betreutes Wohnen Betreutes Wohnen Mühleacker Pflegewohnungen Schulverwaltung Fachstelle Jugend Abteilungsverwaltung Bau und Planung Technisches Büro Lernende bisher nicht aufgeführt Baupolizei Abteilungsverwaltung Sicherheit und Gesundheit Einwohnerkontrolle Stadtbüro Stadtpolizei Parkplatzbewirtschaftung Feuerwehr Zivilschutz Abteilungsverwaltung WVA Installationsabteilung Wasserwerk/Gasversorgung Auflösung (neu bei 810 / 811) 810 Wasserwerk Gasversorgung Abfallbewirtschaftung (*exklusiv 1 Lehrling) Unterhalt Tiefbauten und Anlagen / Baudienst Lernende/Lehrabgänger bisher nicht aufgeführt Friedhof / Hygiene Schwimmbad Im Moos Total Stellen Total Stellen ohne Lernende

6 Seite 4 Schulpersonal vollständig kommunal finanziert sowie gemäss Verfügung der Vollzeiteinheiten (VZE) im Schuljahresvergleich: Institution Bereich Stellen Schuljahr Stellen Schuljahr 2012/ /2014 Veränderung 501 Informatik Pädagogische Leitung Sekretariate Schulleitungen bisher nicht aufgeführt Hort Mittagstisch und Randzeitenbetreuung Diverse Lehrpersonal/Assistenzen/Aufgabenhilfen bisher nicht aufgeführt Schulsozialarbeit Schulpsychologie Therapie (Psychomotorik / Logopädie) bisher nicht aufgeführt Schulbus Total Stellen Finanzierung kommunal 100% Verfügung Vollzeiteinheiten Schuljahr 2012/2013 vom Schuljahr 2013/2014 vom Veränderung VZE Kindergartenstufe inklusive Gestaltungspool VZE Primarstufe inklusive Gestaltungspool VZE Sekundarstufe inklusive Gestaltungspool VZE Schulleitungen inklusive Gestaltungspool VZE Gestaltungspool Entlastung von Lehrpersonen Total bewilligte Vollzeiteinheiten (VZE) B. Laufende Rechnung I. Mutmasslicher Rechnungsabschluss 2013 Der veranschlagte Aufwandüberschuss im Voranschlag 2013 liegt bei Franken. Gemäss Hochrechnung per Ende September 2013 wird das Ergebnis um 2.1 Mio. Franken besser ausfallen und somit bei rund 1.5 Mio. Franken Ertragsüberschuss liegen. Ausschlaggebend für die Differenz ist ein um 1.6 Mio. Franken höherer ordentlicher Steuerertrag des laufenden Jahres. II. Der Aufwandüberschuss für den beträgt Franken. Der Steuerfuss soll auf 114 % festgesetzt werden.

7 Seite 5 a) Eckdaten des Voranschlages 2014 Rechnung Voranschlag Voranschlag (siehe Übersicht Seite ) Steuerfuss 119 % 119 % 114 % Laufende Rechnung (in 1'000 Franken) Aufwand Ertrag inkl. ordentliche Steuern Ertragsüberschuss Aufwandüberschuss Eigenkapital Ende Rechnungsjahr Einfacher Staatssteuerertrag (100 %) Gemeindesteuern netto (Kontogruppe 221 siehe Seite 124/125) Davon ordentliche Steuern Rechnungsjahr von natürlichen Personen (73.7%) (71.4%) (71.2%) von juristischen Personen (26.3%) (28.6%) (28.8%) (100%) (100%) (100%) Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Investitionen Finanzvermögen ' b) Zusammenfassung nach Sachgruppen siehe Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen (Seiten 104 und 105 sowie Grafiken Seiten 9 / 10) c) Zusammenfassung nach Abteilungen siehe Laufende Rechnung - Zusammenzug nach institutioneller Gliederung (Seite 117 sowie Grafik Seite 12) d) Begründung von Abweichungen zwischen der Rechnung 2012 und dem Listen der wesentlichen Mehraufwände und Mindererträge befindet sich im Anhang zu diesem Bericht (Seiten 301 bis 337).

8 Seite 6 e) Entwicklung des Eigenkapitals Die Entwicklung des Eigenkapitals präsentiert sich wie folgt: Politische Gemeinde 2006 Fr. 25' Fr. 23'307' Fr. 33' Fr. 27' Fr. 31'574' Fr Fr. 35' , gemäss Voranschlag Fr , gemäss Voranschlag Fr D. Investitionsrechnung Die Rechnungen der letzten fünf Jahre weisen folgende Nettoinvestitionen des Verwaltungsvermögens auf: 2008 Fr. 8' Fr. 10'582' Fr. 20' Fr Fr Total Fr oder im Durchschnitt pro Jahr Fr. 12' Im Voranschlag 2013 wurden 17.1 Mio. Franken Nettoinvestitionen in das Verwaltungsvermögen budgetiert. Mit Hochrechnung per Ende September 2013 wird mit Nettoausgaben von 13.5 Mio. Franken gerechnet. Für das Jahr 2014 sind Nettoinvestitionen geplant über 17.4 Mio. Franken. Davon entfallen 4 Mio. Franken auf die gebührenfinanzierten städtischen Betriebe.

9 E. Fremdkapital Seite 7 Das Fremdkapital der Stadt hat sich in den vergangenen Jahren wie folgt entwickelt: Langfristiges Fremdkapital per Fr ' Fr. 34'876' Fr. 39' Fr. 40'000' Fr. 47'000' Fr. 42'000' Fr. 57'000' Fr. 52'000' Fr. 62'000' Fr. 67'000' Fr Fr. 75'000' , mutmasslich Fr. 70'000' , mutmasslich Fr Die langfristigen Schulden sind per Ende 2013 tiefer, da eine Rückzahlung fällig wurde und der Kapitalbedarf mit kurzfristigen Vorschüssen (jährlich 5 bis 10 Mio. Franken) gedeckt wird.

10 F. Finanzkennzahlen Seite 8 Aufgrund der Zahlen der Jahresrechnungen 2008 bis 2012 sowie der Voranschläge 2013 und 2014 ergeben sich folgende Finanzkennzahlen: VA 2013 VA 2014 Selbstfinanzierungsgrad 190 % 5 % 53 % 81% 88 % 60 % 34 % (Selbstfinanzierung in Prozenten der Nettoinvestitionen) Werte unter 70 % Werte 70 bis 99 % Wert 100% Werte über 100 % grosse Neuverschuldung / Problematisch verantwortbare Verschuldung / Vertretbar ausgeglichener Finanzhaushalt Schuldenabbau / Ideal Selbstfinanzierungsanteil 13.1 % 1 % 9 % 10.3 % 5.8 % 7.4 % 4.2 % (Selbstfinanzierung in Prozenten des Finanzertrages) Werte unter 10 % Werte 10 bis 20 % Werte über 20 % schwache Finanzkraft mittlere Finanzkraft gute Finanzkraft Zinsbelastungsanteil -0.2 % -0.7 % -0.5 % -0.5 % -0.4 % -0.8 % -1.7 % (Passivzinsen abzüglich Nettovermögenserträge in Prozenten des Finanzertrages) negative Werte keine Belastung/Verschuldung 0 bis 2 % geringe, tiefe Verschuldung 2 bis 5 % mittlere Verschuldung 5 bis 8 % hohe Verschuldung über 8 % sehr hohe Verschuldung Kapitaldienstanteil 3.2 % 3.4 % 4.5 % 4.9 % 4.9 % 4.9 % 3.8 % (Kapitaldienst in Prozenten des Finanzertrages) 0 bis 5 % tief 5 bis 15 % tragbar % hoch bis sehr hoch über 25 % kaum noch tragbar Cash Flow (in 1'000 Franken) Jahresergebnis inklusiv Abschreibungen und Einlagen in bzw. Entnahmen aus Spezialfinanzierungen

11 Seite 9 Aufwand nach Arten in Mio Fr RG 2010 RG 2011 RG 2012 VO 2013 VO

12 Seite 10 Ertrag nach Arten in Mio Fr RG 2010 RG 2011 RG 2012 VO 2013 VO

13 Seite 11 Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-) nach Funktionen in Mio Fr Behörden und Verwaltung Rechtsschutz und Sicherheit Bildung Kultur und Freizeit Gesundheit Soziale Wohlfahrt Verkehr Umwelt und Raumordnung Volkswirtschaft Finanzen und Steuern (ohne Kapitalveränderung) RG 2010 RG RG 2012 VO VO

14 Seite 12 Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-) nach Institutionen in Mio Fr Präsidiales Finanzen Liegenschaften Soziales Bildung und Jugend Bau und Planung Sicherheit und Gesundheit Werke, Versorgung und Anlagen RG 2010 RG RG 2012 VO VO

15 Seite 13 Steuerfuss und Steuereingang Jahr Politisches Gemeindegut Ref. Kirchengut Kath. Kirchengut Total Ref. Total Kath. 100 % Staatssteuerertrag (Budget) definitive Steuerabrechnung % % % % % Fr. netto Fr '000'000 30'968' '300'000 31'936' '000'000 26'485' '500'000 27'041' '500'000 32'576' '600'000 35'092' '100'000 27'998' '200'000 28'731' '300'000 29'334' '600'000 30'508' '200'000 33'256'141 (Stand ) Budget 2014 *114 **11 ** '400'000 *Antrag an Gemeinderat **Antrag an Kirchgemeindeversammlung

16 Seite 14 Einfacher Staatssteuerertrag Jahr Juristische Personen Anzahl Steuerpflichtige Betrag in Fr. Anteil in % Anzahl Steuerpflichtige Natürliche Personen Betrag in Fr. Anteil in % 100 % Staatssteuerertrag gemäss def. Steuerabrechnung '958' % '010' % 30'968' '075' % '258' % 30'333' '668' % '818' % 26'486' '812' % '230' % 27'042' '480' % '096' % 32'576' '445' % '647' % 35'092' '692' % '306' % 27'998' '754' % '977' % 28'731' '846' % '487' % 29'334' '007' % '501' % 30'508' '273' % '982' % 33'256'141 (Stand ) Budget '900' % 24'500' % 34'400'000

17 Seite 15 Ausserordentliche Gemeindesteuern Jahr Handänderungssteuern (Fr.) Grundstückgewinnsteuern (Fr.) Total Fr '421' '535' '956' '230' '685' '916' ' '433' '492' Handänderungssteuer abgeschafft 2'144' '144' Handänderungssteuer abgeschafft 2'301' '301' Handänderungssteuer abgeschafft 2'948' '948' Handänderungssteuer abgeschafft 6'639' '639' Handänderungssteuer abgeschafft 6'109' '109' Handänderungssteuer abgeschafft 4'623' '623' Handänderungssteuer abgeschafft 8'546' '546' Handänderungssteuer abgeschafft 3'804' '804' (Stand ) Budget 2014 Handänderungssteuer abgeschafft 5'000' '000'000.00

18 Einzelheiten zur internen Verzinsung Seite 16 Grundlagen zur internen Verzinsung ( 24 f VGH) Gegenstand ( 65 KSGH) Modalitäten Zinssatz Konto Bezeichnung (Art und Weise der Verzinsung) % 1023 Grundeigentum Finanzvermögen Verzinst wird der Wert gemäss Eingangsbilanz (aktualisiert) 1.80% (ohne allfälliges überbewertetes Grundeigentum) Zinssatz: Durchschnittswert der eigenen Schulden 114x Verwaltungsvermögen do. 1.80% der spezialfinanzierten Gemeindebetriebe Wasserversorgung, Abwasserentsorgung, Abfallentsorgung, Gasversorgung 2280.x Verpflichtungen do. 1.80% für spezialfinanzierte Gemeindebetriebe Wasserversorgung, Abwasserentsorgung, Abfallentsorgung, Gasversorgung 2033.x Verpflichtungen do. 1.80% für Sonderrechnungen

19 Übersicht Seite 101 Voranschlag 2013 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 1. Steuerfuss 2014 a) Zu deckender Aufwandüberschuss 150'083'300 Aufwand der Laufenden Rechnung 153'471' '094'000 Ertrag der Laufenden Rechnung ohne ordentliche Steuern Voranschlagsjahr 113'447'070 38'989'300 Zu deckender Aufwandüberschuss 40'024' '083' '083' '471' '471'070 b) Steuerfuss / Steuerertrag 38'989'300 Zu deckender Aufwandüberschuss (wie oben) 40'024'000 Einfacher Gemeindesteuerertrag netto, 100% Fr. 34'400'000 (Vorjahr Fr. 32'200'000) 38'318'000 Steuerfuss bei 114 % Steuern (Vorjahr 119 %) 39'216'000 Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung = Zunahme Eigenkapital / Abnahme Bilanzfehlbetrag 0 Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung 671'300 = Entnahme aus dem Eigenkapital 808'000 38'989'300 38'989'300 40'024'000 40'024'000 13'171'800 c) Abschreibungen im Aufwand der Laufenden Rechnung 9'019'300 6'950'700 11'040'700 Politisches Gemeindegut ordentlich 6'717'100 4'090'000 Politisches Gemeindegut zusätzlich 90' '700 Gemeindewerke ordentlich 909'900 2'131'100 1'296'400 Gemeindewerke zusätzlich 1'302'300 6'807'100 2'212'200

20 Übersicht Seite 102 Rechnung 2012 Voranschlag 2013 Soll Haben Soll Haben Soll Haben 2. Laufende Rechnung 144'480' '083'300 Total Aufwand 153'471' '485' '412'000 Total Ertrag 152'663'070 1'994' '300 Aufwandüberschuss 808'000 Ertragsüberschuss 144'480' '480' '083' '083' '471' '471' Investitionen im Verwaltungsvermögen a) Nettoinvestitionen 11'144' '388'000 Total Ausgaben 18'703'000 2'277' '243'875 Total Einnahmen 1'303'875 8'867' '144'125 Nettoinvestitionen 17'399'125 Einnahmenüberschuss 11'144' '144' '388' '388' '703'000 18'703'000 b) Finanzierung l 8'867' '144'125 Nettoinvestitionen 17'399'125 Einnahmenüberschuss 10'150' '171'800 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 9'019'300 Abschreibung Bilanzfehlbetrag 1'994' '300 Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung 808'000 Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung 711' '643'625 Finanzierungsfehlbetrag I 9'187'825 Finanzierungsüberschuss I 10'861' '861' '815'425 17'815'425 18'207'125 18'207'125

21 Übersicht Seite 103 Rechnung 2012 Voranschlag 2013 Soll Haben Soll Haben Soll Haben 4. Investitionen im Finanzvermögen a) Nettoveränderungen 42'000 Total Ausgaben 10'535'000 1'057'000 Total Einnahmen 2'334'000 1'015'000 Nettoveränderung 8'201'000 1'057'000 1'057'000 10'535'000 10'535'000 b) Finanzierung II 1'015'000 Nettoveränderung 8'201' ' '643'625 Finanzierungsfehlbetrag I 9'187'825 Finanzierungsüberschuss I 711' '628'625 Finanzierungsfehlbetrag II 17'388'825 Finanzierungsüberschuss II 711' ' '643'625 4'643'625 17'388'825 17'388'825 Voraussichtliches Ergebnis Veränderung Kapitalkonto 37'057' '062'731 Eigenkapital Beginn Rechnungsjahr 34'391'431 Zugang aus Bürgergut Neubewertung Finanzvermögen Bilanzfehlbetrag Beginn Rechnungsjahr 1'994' '300 Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung 808'000 Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung 35'062' '391'431 Eigenkapital Ende Rechnungsjahr 33'583'431 Bilanzfehlbetrag Ende Rechnungsjahr 37'057' '057' '062'731 35'062'731 34'391'431 34'391'431

22 Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Seite 104 Rechnung 2012 Voranschlag Aufwand 32'526' '375' Personalaufwand 36'431'460 24'564' '175' Sachaufwand 30'209'350 2'026' '774' Passivzinsen 1'879'500 11'119' '065' Abschreibungen 9'828' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 13'606' '914' Entschädigungen für Dienstleistungen 15'707'300 anderer Gemeinwesen 52'393' '057' Betriebs- und Defizitbeiträge 48'893' ' Durchlaufende Beiträge 38 Einlagen in Spezialfinanzierungen 7'915' '719' Interne Verrechnungen 10'522' '480' '083'300 Total Aufwand 153'471'070 4 Ertrag 746' '791' '430'000 57'813' Steuern 1'020'000 57'931'000./. 746' /. 1'430'000./. 1'020'000 59'045' '383'000 Steuerertrag netto 56'911'000 59'045' '383'000 Übertrag 56'911'000

23 Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Seite 105 Rechnung 2012 Voranschlag '045' '383'000 Übertrag 56'911'000 44' ' Regalien und Konzessionen 45'000 3'011' '998' Vermögenserträge 5'391'700 43'097' '128' Entgelte 46'510'900 15'472' '154' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 19'900'770 1'348' '284' Rückerstattung von Gemeinwesen 1'891'390 11'842' '432' Beiträge mit Zweckbindung 9'166' Durchlaufende Beiträge 706' '273' Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 2'323'600 7'915' '719' Interne Verrechnungen 10'522' '485' '412'000 Total Ertrag 152'663' '480' '083'300 Total Aufwand 153'471' '485' '412'000 Total Ertrag 152'663'070 1'994' '300 Aufwandüberschuss 808'000 Ertragsüberschuss 144'480' '480' '083' '083' '471' '471'070

24 Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Aufgabenbereichen Seite 106 Rechnung 2012 Voranschlag '743' '026' '679'240 5'947'600 0 Behörden und Verwaltung 16'758'400 7'648'100 6'883' '418' '101'790 4'091'830 1 Rechtsschutz und Sicherheit 7'753'560 4'672'900 27'873' '780' '504' '750 2 Bildung 32'534'700 1'049'200 2'426' ' '546' '450 3 Kultur und Freizeit 2'814' '700 3'582' ' '649'500 16'650 4 Gesundheit 4'284'500 27'600 49'176' '531' '441'500 31'843'300 5 Soziale Wohlfahrt 51'618'200 31'665'500 3'707' '802' '595'400 1'518'500 6 Verkehr 3'740'000 1'555'100 10'212' '519' '329'600 10'559'800 7 Umwelt und Raumordnung 11'399'700 10'676'300 7'399' '054' '804'400 10'498'300 8 Volkswirtschaft 8'767'000 10'447'600 14'473' '775' '431'510 83'431'820 9 Finanzen und Steuern (ohne Kapitalveränderung) 13'800'200 84'242' '480' '485' '083' '412' '471' '663' '480' '485' '083' '412'000 Ergebnis 153'471' '663'070 1'994' ' Aufwandüberschuss 808' Ertragsüberschuss 144'480' '480' '083' '083' '471' '471'070

25 Laufende Rechnung - Funktionale Gliederung Seite 107 Rechnung 2012 Voranschlag '743' '026' '679'240 5'947'600 0 Behörden und Allgemeine Verwaltung 16'758'400 7'648' ' ' '000 42' Legislative 450'500 55' ' ' '000 52' Exekutive 831' '700 15'890' '509' '330'800 5'464' Gemeindeverwaltung 13'041'500 6'975'500 24' ' Leistungen für Pensionierte 18'000 1'787' ' '173' ' Verwaltungsliegenschaften 2'417' '900

26 Laufende Rechnung - Funktionale Gliederung Seite 108 Rechnung 2012 Voranschlag '883' '418' '101'790 4'091'830 1 Rechtsschutz und Sicherheit 7'753'560 4'672'900 3'239' '292' '114'710 2'007' Rechtspflege 3'645'800 2'343'700 1'685' '163' '854'000 1'139' Polizei 2'022'800 1'376' ' ' '300 40' Rechtssprechung 164'700 40' ' ' '075' ' Feuerwehr und Feuerpolizei 950' '700 10' ' Militär 10' ' ' ' ' Zivilschutz 959' '500 2' Ziviles Gemeindeführungsorgan 1'000

27 Laufende Rechnung - Funktionale Gliederung Seite 109 Rechnung 2012 Voranschlag '873' '780' '504' '750 2 Bildung 32'534'700 1'049'200 1'845' ' '161' Kindergarten 2'110'200 8'722' ' '634' ' Primarschule 9'999' '900 5'727' ' '225' ' Oberstufenschule 6'749' ' ' ' ' ' Mittagstisch 774' ' ' ' Musikschule 347'800 2'308' ' '469' ' Schulliegenschaften und -anlagen 2'590' ' ' ' '221'900 30' Volksschule Sonstiges 1'184'600 30'000 2'016' ' '270' Schulverwaltung 2'549'900 5'398' ' '545'600 30' Sonderschulung 6'228'100 30'000 12' ' Bildungswesen Übriges

28 Laufende Rechnung - Funktionale Gliederung Seite 110 Rechnung 2012 Voranschlag '426' ' '546' '450 3 Kultur und Freizeit 2'814' ' ' ' ' ' Kulturförderung 756' ' ' Denkmalpflege, Heimatschutz 329' ' Parkanlagen, Wanderwege 345' ' ' '025' ' Sport 1'148' ' ' ' ' ' Übrige Freizeitgestaltung 563' '000

29 Laufende Rechnung - Funktionale Gliederung Seite 111 Rechnung 2012 Voranschlag '582' ' '649'500 16'650 4 Gesundheit 4'284'500 27'600 11' ' Spitäler 24' Krankenheime 98'600 2'764' ' '817' Pflegefinanzierung 3'225'000 71' ' '000 13' Ambulante Krankenpflege 30' ' ' ' Pflegefinanzierung ambulante '900 3' ' Krankheitsbekämpfung 6' ' ' Schulgesundheitsdienst 112'200 40' ' '300 3' Lebensmittelkontrolle 43'300 3'500 54' ' Gesundheitswesen Übriges 39'500

30 Laufende Rechnung - Funktionale Gliederung Seite 112 Rechnung 2012 Voranschlag '176' '531' '441'500 31'843'300 5 Soziale Wohlfahrt 51'618'200 31'665' ' ' '300 30' Sozialversicherung Allgemeines 333'800 17'000 4'763' '673' '648'000 4'648' Krankenversicherung 1'831'000 1'831'000 13'528' '108' '963'500 6'228' Zusatzleistungen zur AHV/IV 14'638'500 6'496'000 1'067' ' '208'200 4' Jugend 1'360'500 10' ' ' ' ' Kinder- und Jugendheime 535' '000 14' ' Invalidität 14'200 11'062' '837' '787'800 12'530' Altersheime 14'898'900 14'652'100 14'079' '088' '900'000 7'525' Gesetzliche Wirtschaftliche Hilfe 14'070'000 8'036' ' ' ' ' Asylbereich 375' '000 3'388' ' '591' ' Soziale Wohlfahrt Übriges 3'540' ' ' ' Hilfsaktionen 20'000

31 Laufende Rechnung - Funktionale Gliederung Seite 113 Rechnung 2012 Voranschlag '707' '802' '595'400 1'518'500 6 Verkehr 3'740'000 1'555'100 1'909' '802' '056'900 1'518' Gemeindestrassen 2'150'500 1'555'100 1'797' '538' Regionalverkehr 1'589'500

32 Laufende Rechnung - Funktionale Gliederung Seite 114 Rechnung 2012 Voranschlag '212' '519' '329'600 10'559'800 7 Umwelt und Raumordnung 11'399'700 10'676'300 3'116' '116' '762'500 3'762' Wasserwerk 3'671'100 3'671'100 3'511' '511' '613'900 3'613' Abwasserbeseitigung 3'842'900 3'842'900 2'566' '566' '895'200 2'895' Abfallbeseitigung 2'882'200 2'882' ' ' ' ' Friedhof und Bestattung 633' '100 8' ' ' Naturschutz 15' ' ' ' ' Uebriger Umweltschutz 355' '000

33 Laufende Rechnung - Funktionale Gliederung Seite 115 Rechnung 2012 Voranschlag '399' '054' '804'400 10'498'300 8 Volkswirtschaft 8'767'000 10'447'600 1' ' Landwirtschaft 1'800 62' ' ' Forstwesen 60'100 2' Jagd und Fischerei 400 1'320' '364' Industrie, Gewerbe, Handel 1'340'000 25' ' ' ' Energieversorgung 25' '000 7'309' '309' '708'800 8'708' Gasversorgung 8'679'600 8'679'600

34 Laufende Rechnung - Funktionale Gliederung Seite 116 Rechnung 2012 Voranschlag '473' '775' '431'510 83'431'820 9 Finanzen und Steuern 13'800'200 84'242' ' '045' '085'000 57'583' Gemeindesteuern 1'145'000 58'211'000 14'139' '777' Finanzausgleich 18'549'470 12' ' Einnahmenanteile 8'400 2'135' '980' '864'410 1'330' Kapitaldienst 1'916'700 1'574'500 42' Buchgewinne und -verluste 400'000 1'497' '079' '260'300 1'037' Grundeigentum Finanzvermögen 1'679'200 2'281'200 10'182' '519' '221'800 2'649' Abschreibungen 9'059'300 3'217'500

35 Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Institutioneller Gliederung Seite 117 Rechnung 2012 Voranschlag 2013 Text 144'480' '485' '083' '412'000 Gesamttotal 153'471' '663'070 1'994' '300 Saldo 808'000 9'643' '958' '763'270 2'102'050 1 Präsidiales 5'844'210 2'489'000 7'685' '661'220 Saldo 3'355'210 17'576' '283' '243'610 85'165'920 2 Finanzen 16'317'100 85'086'370 62'707' '922'310 Saldo 68'769'270 8'533' '318' '200'540 4'700'350 3 Liegenschaften 10'459'500 6'363'400 4'215' '500'190 Saldo 4'096'100 52'370' '077' '980'300 30'817'000 4 Alter und Soziales 56'261'800 31'148'500 21'292' '163'300 Saldo 25'113'300 27'967' '806' '450' '000 5 Bildung und Jugend 32'343'300 1'075'700 26'161' '481'500 Saldo 31'267'600 1'771' ' '950'600 1'241'000 6 Bau und Planung 2'104'200 1'530' ' '600 Saldo 574'200 5'129' '358' '465'380 3'297'780 7 Sicherheit und Gesundheit 5'793'660 3'695'800 1'770' '167'600 Saldo 2'097'860 21'488' '835' '029'100 21'118'900 8 Werke, Versorgung und Anlagen 24'347'300 21'274'300 2'653' '910'200 Saldo 3'073'000

36 Begr. Laufende Rechnung Institutionelle Gliederung Seite 118 Rechnung 2012 Voranschlag 2013 Text 144'480' '485' '083' '412'000 Gesamttotal 153'471' '663'070 1'994' '300 Saldo 808'000 9'643' '958' '763'270 2'102'050 1 Präsidiales 5'844'210 2'489'000 7'685' '661'220 Saldo 3'355' ' ' ' Abteilungsverwaltung (020) 735' ' '500 Saldo 735' ' ' Besoldungen 495'000 A 83' ' Sozialleistungen 102'000 A ' Fachliteratur, Zeitschriften 2'000 1' ' Spesenentschädigungen 3'500 38' ' Dienstleistungen Dritter 100'000 A 11' ' Allgemeiner Sachaufwand 24'000 A 3657 Sanierungsbeiträge BVK 8'500 9' Rückerstattungen 6' Erwerbsersatz, Unfallgelder 5'416' ' '399' ' Zentrale Dienste (020) 802' '000 5'408' '013'500 Saldo 398' ' ' Besoldungen 622' ' Besoldungen Kinderzulagen 390'000 A 50' ' Einmalzulagen 45' ' ' Sozialleistungen 117'500 A 78' ' Allgemeiner Personalaufwand 64'500 49' ' Aus- und Weiterbildung 46'000 30' ' Personalbeschaffung 35'000 18' ' Ausbildung kaufm. Lernende 20'000 19' ' Publikationen 59'000 A 79' ' Dienstleistungen Dritter 76'000 12' ' Aufwendungen Arbeitssicherheit 10'000 4'361' Beiträge an den Kanton (BVK Sanierung) 3657 Sanierungsbeiträge BVK -682'600 20' Pauschalverrechnungen 8' Rückerstattungen 386' Rückerstattungen Kinderzulagen 390'000

37 Begr. Laufende Rechnung Institutionelle Gliederung Seite 119 Rechnung 2012 Voranschlag 2013 Text Erwerbsersatz, Unfallgelder 4380 Entschädigung für Dienstleistungen 14' Rückerstattungen des Kantons 61' ' Abstimmung und Wahlen (011) 119'000 61' '500 Saldo 119'000 5' ' Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder 25'000 A Sozialleistungen 21' ' Drucksachen, Publikationen 50'000 A Spesenentschädigungen 4'000 34' ' Allgemeiner Verwaltungsaufwand (Telefon, Porti, Frachten) 40' ' ' Gemeindeparlament (011) 259' ' '000 Saldo 259' ' ' Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder 165'000 11' ' Sozialleistungen 12'000 6' ' Drucksachen, Publikationen 7'000 9' ' Repräsentationskosten und Spesen 25'000 A 56' ' Dienstleistungen Dritter 50' ' ' Stadtrat (012) 644' ' '000 Saldo 644' ' ' Entschädigungen 491'000 58' ' Sozialleistungen 68'000 1' Drucksachen, Publikationen 21' ' Repräsentationskosten und Spesen 25'000 53' ' Dienstleistungen Dritter 52' Sanierungsbeiträge BVK 8'700 56' ' '500 42' Bürgerrechtskommission (011) 72'500 55'000 19' '500 Saldo 17'500 41' ' Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder 46'000 2' ' Sozialleistungen 2'000 2' ' Einbürgerungsunterlagen und Publikationen 4' Spesenentschädigungen 500

38 Begr. Laufende Rechnung Institutionelle Gliederung Seite 120 Rechnung 2012 Voranschlag 2013 Text 11' ' Dienstleistungen Dritter 20'000 37' ' Gebührenertrag 55' ' ' '300 52' Leben / Entwicklung (Div) 939' ' ' '800 Saldo 749'800 43' Besoldungen (020) 94'000 A ' Sozialleistungen (020) 16'500 A 92' ' Dienstleistungen Dritter, Kultur (300) 95'000 57' ' Interkulturelle Fragen (012) 186'600 A 118' ' Standortförderung (020) 145'000 A 10' ' Beiträge an Gemeinden (590) 10' ' ' Beiträge an Ortsvereine (350) 140'000 37' ' Beiträge Heimatkunde (300) 35'000 36' ' Beiträge Kultur (300) 40'000 13' ' Beiträge an auswärtige Kulturinstitute (300) 51'000 A 50' Beitrag Schlierefäscht (350) 125'000 A 3657 Sanierungsbeiträge BVK (020) 1'400 57' ' Staatsbeitrag (012) 189' ' ' '760 47' Kulturkommission (300) 100'710 41'400 66' '710 Saldo 59'310 16' ' Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder 17' ' Sozialleistungen 1'000 12' ' Büromaterial, Drucksachen und Publikationen 15'050 41' ' Dienstleistungen Dritter (Gagen) 33'650 34' ' Allgemeiner Sachaufwand 25'250 8' ' Pauschalverrechnungen 8'000 32' ' Benützungsgebühren, Dienstleistungsentschädigungen 24'900 3' ' Rückerstattungen Übrige Beiträge 2'500 11' ' Staatsbeitrag Saisonprogramm 14' ' ' '900 84' Stadtbibliothek (300) 397'600 82' ' '400 Saldo 315' Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder 264' ' Besoldungen 260'000

39 Begr. Laufende Rechnung Institutionelle Gliederung Seite 121 Rechnung 2012 Voranschlag 2013 Text 48' ' Sozialleistungen 50' Aushilfsentschädigungen 300 2' ' Allgemeiner Personalaufwand 2'500 50' ' Büromaterial, Drucksachen, Publikationen, Medien 56'000 5' ' Anschaffung Mobiliar und Geräte 6'000 4' ' Stromkosten 4'300 1' ' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1' ' Unterhalt Mobiliar und Geräte Spesenentschädigungen 400 4' ' Allgemeiner Verwaltungsaufwand (Telefon, Porti, Frachten) 5' Versicherungen, Gebühren und Abgaben 400 6' ' Allgemeiner Sachaufwand 6' Sanierungsbeiträge BVK 4'100 26' ' Benützungsgebühren 30'000 2' ' Rückerstattungen 2'500 5' Erwerbsersatz, Unfallgelder 1' ' Beiträge, Geschenke 1'000 49' ' Pauschalverrechnungen 49'000 1'490' '661' '412'010 1'450' Stadtammann- und Betreibungsamt (100) 1'609'100 1'676' ' '990 Saldo 67' ' ' Besoldungen 994' ' ' Sozialleistungen 207'000 A ' Allgemeiner Personalaufwand 7'800 13' ' Büromaterial, Drucksachen, Publikationen 13'000 4' ' Unterhalt Mobiliar und Geräte 9'500 3' ' Spesenentschädigungen 4'000 35' Auslagen Amtsgeschäfte 35' ' Auslagen Post/Bank 140' Allgemeiner Sachaufwand ' ' Entschädigungen an andere Gemeinden 26' Sanierungsbeiträge BVK 17'500 A 68' ' Anteil Raum 68'400 32' ' Pauschalverrechnungen 86'000 A 1' Zinsertrag Post/Bank 1'400 1'639' '450' Gebührenertrag 1'675'000

40 Begr. Laufende Rechnung Institutionelle Gliederung Seite 122 Rechnung 2012 Voranschlag 2013 Text 18' Rückerstattungen Dritter E 2' Erwerbsersatz, Unfallgelder 156' ' '300 40' Friedensrichteramt (120) 164'700 40' ' '300 Saldo 124' ' ' Besoldungen 126'000 25' ' Sozialleistungen 31' Allgemeiner Personalaufwand 1'500 1' ' Büromaterial, Drucksachen, Publikationen 1'000 1' Betreibungskosten Allgemeiner Sachaufwand 500 3' ' Unentgeltliche Prozessführung 1' Uneinbringliche Gebühren 3657 Sanierungsbeiträge BVK 2'400 3' Pauschalverrechnungen 42' ' Gebührenertrag 40'000 2' Rückerstattungen Dritter

41 Begr. Laufende Rechnung Institutionelle Gliederung Seite 123 Rechnung 2012 Voranschlag 2013 Text 17'576' '283' '243'610 85'165'920 2 Finanzen 16'317'100 85'086'370 62'707' '922'310 Saldo 68'769' ' ' '000 2' Abteilungsverwaltung (020) 346'500 3' ' '300 Saldo 343' ' ' Besoldungen 264'900 56' ' Sozialleistungen 56'200 16' ' Allgemeiner Personalaufwand 18' ' Spesenentschädigungen 2' Sanierungsbeiträge BVK 5'400 3' ' Gebührenertrag 3' ' ' '700 1'098' Zentrale Dienste (020, Div) 984'200 1'520' ' '800 Saldo 536' ' ' Besoldungen 495'800 A 76' ' Sozialleistungen 103'300 A 24' ' Ueberbrückungsrenten (030) 18'000 60' ' Büromaterial 65'000 18' ' Drucksachen 20'000 94' ' Anschaffung Mobiliar und Geräte 67'000 67' ' Unterhalt Mobiliar und Geräte 5'500 3' ' Dienstleistungen Dritter 25'000 A 141' ' Allgemeiner Verwaltungsaufwand (Telefon, Porti, Frachten) 128'000 28' ' Versicherungen, Gebühren und Abgaben 25'000 15' ' Betreibungskosten 20'000 1' ' Allgemeiner Sachaufwand 2' Sanierungsbeiträge BVK 9'600 3' ' Rückerstattung Betreibungskosten 3'000 2' Rückerstattung Dritter ' Rückerstattung Dritter 500 3' Erwerbsersatz, Unfallgelder 380' '094' Pauschalverrechnungen 1'517'000

42 Begr. Laufende Rechnung Institutionelle Gliederung Seite 124 Rechnung 2012 Voranschlag 2013 Text 1'512' ' '664'000 95' Informatik (020) 1'562'400 1'094' '569'000 Saldo 1'562' ' ' Besoldungen 261'000 A 40' ' Sozialleistungen 56'900 A 299' ' Anschaffung EDV 271' ' ' Unterhalt EDV-Anlage 116'000 59' ' Dienstleistungen Dritter 65' ' ' EDV-Verarbeitungskosten 785'000 1' ' Allgemeiner Sachaufwand 2' Sanierungsbeiträge BVK 5' ' ' Pauschalverrechnungen E 1'482' '357' ' ' Steueramt (020) 963' ' ' '700 Saldo 836' ' ' Besoldungen 600'000 A 66' ' Sozialleistungen 95'000 A 102' ' Dienstleistungen Dritter 100'000 35' ' Allgemeiner Verwaltungsaufwand (Telefon, Porti, Frachten) 40' ' ' Betreibungskosten 120' Allgemeiner Sachaufwand 1' ' Zinsen Steuern 212' Bezugs- und Veranlagungskosten 3657 Sanierungsbeiträge BVK 7' ' Pauschalverrechnungen 438' Ausgleichs- und Verzugszinsen Steuern E 6' ' Gebührenertrag 7' ' ' Rückerstattung Dritter 120' ' Rückerstattungen Kanton E 109' Rückerstattungen Kirchgemeinden E 658' '045' '085'000 57'583' Gemeindesteuern (900) 1'145'000 58'211'000 58'386' '498'000 Saldo 57'066' ' Zinsen Steuern 230'000 A 643' ' Abschreibungen und Erlasse 700' ' Bezugs- und Veranlagungskosten 200'000 A 15' ' Kantonsbeitrag Hundeabgabe 15'000

43 Begr. Laufende Rechnung Institutionelle Gliederung Seite 125 Rechnung 2012 Voranschlag 2013 Text 36'305' '318' Ordentliche Steuern Rechnungsjahr 39'216'000 7'875' '000' Ordentliche Steuern früherer Jahre 6'700'000 E 352' ' Personalsteuern 365'000 2'957' '500' Quellensteuern 3'000'000 3'575' '500' Aktive Steuerausscheidungen 3'500' ' '400' Passive Steuerausscheidungen -1'000'000 E -17' ' Pauschale Steueranrechnung -20'000 89' ' Nachsteuern 50'000 E 8'546' '000' Grundstückgewinnsteuern 5'000'000 E 90' ' Hundeabgabe 100' ' Ausgleichs- und Verzugszinsen Steuern 500' ' Rückerstattungen Kanton 690' ' Rückerstattungen Kirchgemeinden 110'000 14'139' '777' Finanzausgleich (920) 18'549'470 14'139' '777'420 Saldo 18'549'470 14'139' '777' Steuerkraft- bzw. Ressourcenausgleichsbeiträge 18'549'470 12' ' Einnahmenanteile (930) 8'400 12' '300 Saldo 8'400 12' ' Anteil CO2-Abgabe 8' ' ' '000 60' Kultur / Beiträge (Div) 337'000 90' ' '000 Saldo 247'000 30' ' Betriebsbeitrag Stürmeierhuus (350) 30' ' ' Betriebsbeitrag Genossenschaft Sporthalle (340) 180'000 32' ' Beiträge Wald / Waldwege (810) 32'000 6' ' Beiträge an auswärtige Vereine und Institutionen (589) 5'000 10' ' Beiträge für Auslandhilfe (590) 10'000 49' ' SBB-GA für Bevölkerung (350) 80'000 A 54' ' Verkaufserlös SBB-GA (350) 90'000 1'320' '364' Gewinnanteil ZKB (840) 1'340'000 1'320' '364'000 Saldo 1'340'000 1'320' '364' Gewinnbeteiligung 1'340'000

44 Begr. Laufende Rechnung Institutionelle Gliederung Seite 126 Rechnung 2012 Voranschlag 2013 Text 3' ' '000 37' Markt- und Plakatgebühren (100) 3'000 45'000 41' '000 Saldo 42'000 3' ' Allgemeiner Sachaufwand 3'000 44' ' Markt- und Plakatgebühren 45'000 2'135' '980' '864'410 1'330' Kapitaldienst (940) 1'916'700 1'574' ' '510 Saldo 342'200 44' ' Kapitalverwaltungs- und Beschaffungskosten 55'000 A 15' ' Zinsen auf kurzfristigen Schulden 15'000 1'709' '550' Zinsen auf langfristigen Schulden 1'620'000 14' ' Zinsen an Sonderrechnungen 14' ' ' Anteil Kapitalzinsen 212'700 21' ' Bankkontokorrentzinsen 25'000 1' ' Guthabenzinsen 1'000 7' ' Darlehens- und Wertschriftenerträge 8' ' Kursgewinne (Wertschriften) E 4260 Beteiligungserträge aus dem Verwaltungsvermögen 180'000 1'594' '289' Aufteilung Kapitalzinsen 1'360'500 E 247' Pauschalverrechnungen E 10'182' '519' '221'800 2'649' Abschreibungen (990) 9'059'300 3'217'500 8'663' '572'700 Saldo 5'841'800 31' ' Debitorenverluste 40'000 7'131' '785' Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 7'627'000 3'018' '386' Zusätzliche Abschreibungen auf Verwaltungsvermögen 1'392' Entnahmen aus Vorfinanzierungskonten 200'000 1'519' '649' Aufteilung Abschreibungen 3'017'500 42' Buchgewinne und Buchverluste (941) 400'000 42'000 Saldo 400'000 42' Buchgewinn Finanzvermögen 400'000

45 Begr. Laufende Rechnung Institutionelle Gliederung Seite 127 Rechnung 2012 Voranschlag 2013 Text 8'533' '318' '200'540 4'700'350 3 Liegenschaften 10'459'500 6'363'400 4'215' '500'190 Saldo 4'096' ' ' ' ' Liegenschaftsverwaltung (020) 605' ' ' '400 Saldo 332' ' ' Besoldungen 402'000 88' ' Sozialleistungen 85'900 7' ' Drucksachen, Büromaterial 7' ' Spesenentschädigungen 1'000 25' ' Dienstleistungen Dritter 25'500 53' ' Studien und Projekte 54'000 21' ' Allgemeiner Sachaufwand 22' Sanierungsbeiträge BVK 7'800 15' Pauschalverrechnungen 9' Rückerstattungen Dritter 272' ' Honorare Bauleitung Investitionen 273'000 1'781' '631' '836'000 1'787' Hauswartungen (020) 1'987'500 1'777' ' '000 Saldo 210'200 1'399' '370' Besoldungen 1'508' ' ' Sozialleistungen 261'000 A 35' ' Anschaffung Mobiliar und Geräte 60'000 A 10' ' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 10'500 8' ' Unterhalt Mobiliar und Geräte 9'000 10' ' Unterhalt Fahrzeuge und Maschinen 11'000 1' ' Spesenentschädigungen 1'500 81' ' Dienstleistungen Dritter 82'000 11' ' Allgemeiner Verwaltungsaufwand (Telefon, Porti, Frachten) 12'000 5' ' Versicherungen, Gebühren und Abgaben 5'500 10' ' Allgemeiner Sachaufwand 11' Sanierungsbeiträge BVK 16'000 A 28' Rückerstattungen Dritter E 7' Erwerbsersatz, Unfallgelder 233' ' Verrechnung Dienstleistungen 233'000 1'362' '487' Pauschalverrechnungen 1'544'300