Aufgabe 1 Ein Privatkunde möchte ein Darlehen über ,00 mit einer Laufzeit von 4 Jahren bei der Rhein- Ruhr-Bank AG aufnehmen.

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1 Übungsaufgaben 1 Aufgabe 1 Ein Privatkunde möchte ein Darlehen über ,00 mit einer Laufzeit von 4 Jahren bei der Rhein- Ruhr-Bank AG aufnehmen. a) Ermitteln Sie die Preisuntergrenze für den Kredit in % p.a. unter Berücksichtigung folgender Angaben: Alternativzinssatz am Kapitalmarkt: 5,50% p.a. Einmalige Bearbeitungsgebühr: 1,00% vom Kreditbetrag Risikokosten laut Ratingklasse: 1,10% p.a. Kalkulatorische Eigenkapitalkosten: 0,90% p.a. Standard-Einzelkosten je Kreditvorgang: 134,40 b) Berechnen Sie den Deckungsbeitrag III in p.a. und 7,80% p. a. nominal in Anspruch genommen hat. Aufgabe 2 a) Ermitteln Sie unter Berücksichtigung der nachstehenden Angaben die Preisuntergrenze für einen gesamtfälligen Saisonkredit in Höhe von ,00 und einer Laufzeit von 5 Monaten in % p.a. Alternativzinssatz am Kapitalmarkt: 5,55% p.a. Bearbeitungsgebühr einmalig: 1,50% vom Kreditbetrag Standard-Einzelkosten je Vorgang: 150,00 Risikokosten: 0,56% p.a. Erforderliche Eigenkapitalunterlegung: 8,00% Angestrebte Eigenkapitalverzinsung: 15% p.a. b) Ermitteln Sie den Deckungsbeitrag III in p.a. und % p. a., wenn aus Konkurrenzgründen maximal 7,70% p.a. am Markt verlangt werden können. Aufgabe 3 Die Obst- und Gemüsehandlung Zirwes ohg beantragt bei der Rhein-Ruhr-Bank AG einen gesamtfälligen Saisonkredit in Höhe von ,00 für eine Laufzeit von drei Monaten. Zur Kalkulation der Kreditkonditionen legt die Rhein-Ruhr-Bank AG folgende Werte zugrunde: Alternativzinssatz am Geldmarkt: Bearbeitungsgebühr: Standard-Einzelkosten je Kreditvorgang: Risikokosten It. Ratingklasse: Eigenkapitalkostensatz: Anteilige Overheadkosten: Gewinnzuschlag: 4,25% p.a. 0,25% vom Kreditbetrag 250,00 je Vorgang 0,60% p.a. 1,20% p.a. 0,35% p.a. 0,75% p.a. Ermitteln Sie a) die direkt zurechenbaren Betriebskosten in % p.a. b) die Preisuntergrenze in % p.a. c) die Kundenkondition (Mindestzinssatz) in % p.a. d) den Deckungsbeitrag III in für die beantragte Laufzeit, wenn der Saisonkredit zum Mindestzinssatz aus c) gewährt wird. Aufgabe 4 Die Maschinenbau AG beantragt bei der Rhein-Ruhr-Bank AG ein Investitionsdarlehen zur Finanzierung einer neuen Produktionsanlage in Höhe von ,00. Das Darlehen soll eine Laufzeit von 5 Jahren haben und in fünf gleichen Jahresraten getilgt werden. 1

2 Zur Kalkulation des Kreditzinssatzes für dieses Investitionsdarlehen legt die Rhein-Ruhr-Bank AG folgende Werte zugrunde: Alternativzinssatz am Geldmarkt: 4,45% p.a. Bearbeitungsgebühr einmalig: 0,50% Standard-Einzelkosten: 450,00 p.a. Risikokosten It. Ratingklasse: 1,75% p.a. Eigenkapitalkostensatz: 1,80% p.a. Anteilige Overheadkosten: 0,28% p.a. Gewinnzuschlag: 0,52% p.a. Ermitteln Sie a) den durchschnittlichen Darlehenbetrag in. b) die direkt zurechenbaren Betriebskosten in % p.a. c) die Preisuntergrenze in % p.a. d) den Kundenzinssatz (Mindestzinssatz) in % p.a. e) den Deckungsbeitrag III in für die gesamte Laufzeit, wenn das Investitionsdarlehen zum Mindestzinssatz aus d) gewährt wird. Aufgabe 5 Die Holzbau GmbH beantragt bei der Rhein-Ruhr-Bank AG ein Investitionsdarlehen zur Finanzierung einer neuen Bandsäge in Höhe von ,00 Darlehen mit einer Laufzeit von vier Jahren. Die Holzbau GmbH wünscht eine Tilgung in vier gleichen Jahresraten. Zur Kalkulation der Kreditkondition dieses Investitionsdarlehens legt die Rhein-Ruhr-Bank AG folgende Werte zugrunde: Alternativzinssatz am Geldmarkt: Bearbeitungsgebühr: Standard-Einzelkosten je Kreditvorgang: Risikokosten It. Ratingklasse: Eigenkapitalkostensatz: 4,30% p.a. 0,25% p.a. 150,00 p.a. 1,55% p.a. 0,96% p.a. Ermitteln Sie a) den durchschnittlichen Darlehenbetrag in. b) die direkt zurechenbaren Betriebskosten in % p.a. c) die Preisuntergrenze in % p.a. d) den realisierten Gewinnzuschlag in % p.a., wenn das Darlehen der Holzbau GmbH zu einem Zinssatz von 8,50% p.a. gewährt wird und Overheadkosten in Höhe von 0,25% p.a. berücksichtigt wurden. e) den Deckungsbeitrag III in des Investitionsdarlehens für die gesamte Laufzeit. Aufgabe 6 a) Welcher Mindestzinssatz in % p.a. müsste unter Berücksichtigung der nachstehenden Angaben für einen gesamtfälligen Realkredit in Höhe von ,00 erzielt werden? Alternativzins am Kapitalmarkt: 5,55% p.a. Standard-Einzelkosten: 1.750,00 p.a. Risikokosten: 0,33% p.a. erforderliches EK: 4 % Angestrebte Eigenkapitalverzinsung: 18% p.a. Gewinnzuschlag: 1,15% p.a. b) Erläutern Sie die Konsequenzen für den Deckungsbeitrag III, wenn die Marktkondition 6,70% p.a. betragen. Aufgabe 7 a) Ermitteln Sie die Preisobergrenze für eine Zwei-Monats-Termineinlage eines Kunden in Höhe von ,00 in % p.a. 2

3 Alternativzinssatz am Geldmarkt: Standard-Einzelkosten: 4,35% p.a. 48,00 je Festgeldanlage b) Berechnen Sie den Deckungsbeitrag II in, wenn der Kunde 3,46% p.a. Zinsen erhält. Aufgabe 8 a) Ermitteln Sie die Preisobergrenze für eine Sechs-Monats-Termingeldanlage eines Kunden in Höhe von ,00 in % p.a. unter nachfolgenden Bedingungen: Alternativzinssatz am Geldmarkt: 4,75% p.a. Standard-Einzelkosten: 60,00 je Festgeldanlage b) Berechnen Sie den Deckungsbeitrag III der Termineinlage in bei einem Kundenzinssatz von 4,50% p.a. c) Stellen Sie fest, inwieweit sich Ihre Ergebnisse aus a) und b) ändern, wenn der Kunde ca) ,00 zu 4,27% p.a. cb) ,00 zu 4,495 % p.a. angelegt hätte. Aufgabe 9 Die Rhein-Ruhr-Bank AG hat festgestellt, dass ein Großteil der Zeichnungsaufträge ihrer Kunden bei Neuemissionen von Aktien aufgrund der hohen Gesamtnachfrage keine Zuteilung erhält. Den steigenden Betriebskosten durch die Entgegennahme der Zeichnungsaufträge stehen in diesen Fällen keine Erlöse (Umsatzprovision, Depotgebühren) gegenüber. Der Vorstand plant daher, eine kostendeckende Gebühr für nicht zugeteilte Zeichnungsaufträge zu erheben. Durch Arbeitsablaufstudien hat man folgende Teilleistungen bei der Bearbeitung der Zeichnungsaufträge festgestellt: Teilleistung Standardverbrauchsmengen Stückkosten in Beratung 9 Minuten EDV-Eingabe der Zeichnungsaufträge 3,50 Minuten Beratungsformular gemäß WPHG 2 Stück 1,50 Schriftliche Information über Nichtzuteilung 1 Stück 1,60 Personalkosten pro Stunde 24,00 EDV-Kosten pro Stunde 78,00 a) Ermitteln Sie die Höhe der kostendeckenden Gebühr in als Preisuntergrenze. b) Aus Konkurrenzgründen muss die Rhein-Ruhr-Bank AG die Gebühr auf 10,00 senken. Kalkulieren Sie die Konsequenzen für das Betriebsergebnis. Aufgabe 10 Die Kosten für einen Geldautomaten (Abschreibungen, Instandhaltung, Auffüllung etc.) betragen ,00. Unter Berücksichtigung von Störungen steht der Automat an 355 Tagen im Jahr rund um die Uhr zur Verfügung. a) Ermitteln Sie die Höhe einer kostendeckenden Gebühr in, unter der Annahme, dass eine Geldabhebung im Durchschnitt drei Minuten dauert und 480 Abhebungen (24h * 60 Min. = Min : 3 Min. = 480 Abhebungen) pro Tag erfolgen. b) Berechnen Sie den Deckungsbeitrag pro Jahr in, wenn eine Benutzungsgebühr von 1,50 je Vorgang festgelegt wird und pro Tag im Durchschnitt 400 Abhebungen erfolgen. 3

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