Alterungsrückstellungen in der Krankenzusatzversicherung

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Gottlob Rothbauer
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1 Alterungsrückstellungen in der Krankenzusatzversicherung Zürich, 20. Januar 2014 Monika Buholzer CSS Versicherung - INTRAS - ARCOSANA

2 Agenda Ausgangslage Zweck der Alterungsrückstellungen Methode FINMA Modell Leistungen Prämien Storno Portfoliogrösse Prognosehorizont / Monika Buholzer 2

3 Ausgangslage Kostenseite Leistungen 2011 pro Versicherte Person in der Spitalzusatzversicherung 5'000 4'000 3'000 2'000 1' / Monika Buholzer 3

1'000 0 0-18 19-25 26-30 31-35 36-40 41-45 46-50 51-55 56-60

4 Ausgangslage Prämienseite Risikogerechte Prämien sind im Alter kaum mehr bezahlbar und schwierig durchsetzbar. Solidaritäten zwischen den Altersklassen entschärfen die Problematik.! Je ausgeprägter die Solidaritäten sind, desto höher ist das finanzielle Risiko bei Veränderungen im Versichertenbestand / Monika Buholzer 4

Solidaritäten zwischen den Altersklassen entschärfen die Problematik.

5 Zweck der Alterungsrückstellung (1) 14% Entwicklung der Altersverteilung 2006 vs % 10% 8% 6% % 2% 0% / Monika Buholzer 5

2011 12% 10% 8% 6% 2006 2011 4% 2% 0% 0-18 19-25 26-30 31-35

6 Zweck der Alterungsrückstellung (2) Entwicklung der Leistungen pro Versicherten 2006 vs '000 4'000 3' '000 1' / Monika Buholzer 6

2011 5'000 4'000 3'000 2006 2011 2'000 1'000 0 0-18 19-25 26-30

7 Methode FINMA: Vorschriften FINMA-RS 2010/3 Das Alterungsrisiko darf nur bei gleichzeitiger Bildung einer Alterungsrückstellung ausgeglichen werden. In diesem Fall muss das Alterungsrisiko unter Berücksichtigung der Dynamik in den Versicherungsbeständen und des Tarifprofils technisch bewertet werden. Die Alterungsrückstellung ist so zu dotieren, dass die langfristige Umverteilung sichergestellt ist / Monika Buholzer 7

In diesem Fall muss das Alterungsrisiko unter Berücksichtigung der Dynamik in den Versicherungsbeständen

8 Methode FINMA: Wegleitung zum SST 2010 Die bestmögliche Schätzung ist gerade die Summe der erwarteten Leistungen zuzüglich der erwarteten unumgänglichen Verwaltungskosten abzüglich der erwarteten Prämieneinnahmen über die gesamte Laufzeit des Vertrags. Entwicklungen wie der Anstieg der Kosten, die Tarifanpassungen zur Folge haben können, werden nicht berücksichtigt / Monika Buholzer 8

erwarteten Prämieneinnahmen über die gesamte Laufzeit des Vertrags.

9 Modell (1) Rückstellungsbedarf pro Lebensalter : = 1 mit Verwaltungskostensatz Rückstellungsbedarf pro Versicherten: mit = Prognosehorizont Diskontfaktor Verbleibwahrscheinlichkeit eines Versicherten über Jahre hinweg -jährigen / Monika Buholzer 9

= Prognosehorizont Diskontfaktor Verbleibwahrscheinlichkeit

10 Modell (2) Total der Alterungsrückstellungen : = / Monika Buholzer 10

11 Vielen Dank! CSS Versicherung Monika Buholzer Aktuarin SAV +41 (0) /

12 Portfoliogrösse hinreichend grosses Portfolio als Berechnungsbasis für eine zuverlässige Schätzung zwingend kritische Grösse muss in allen Altersgruppen erfüllt sein Alterungsrückstellungen müssen pro Produkt berechnet werden Produkte der Krankenzusatzversicherung unterscheiden sich hinsichtlich gedeckten Leistungen stark / Monika Buholzer 12

Alterungsrückstellungen müssen pro Produkt berechnet werden Produkte der

13 Prämien Aktuelle Prämien Nur so detailliert wie sinnvoll über alle Produktvarianten gemittelt Annahme: Gleichbleibende Kollektivstruktur / Monika Buholzer 13

14 Volatilität der Leistungsdaten (1) 7'000 6'000 5'000 4'000 3' '000 1' / Monika Buholzer 14

27 30 33 36 39 42 45 48 51 54 57 60 63 66 69 72 75 78

15 Volatilität der Leistungsdaten (2) 25'000 20'000 15' '000 5' / Monika Buholzer 15

24 27 30 33 36 39 42 45 48 51 54 57 60 63 66 69 72 75

16 Volatilität der Leistungsdaten (3) 15'000 13'000 11'000 9'000 7'000 5' Mittel 09/10/11 3'000 1'000-1' / Monika Buholzer 16

3 6 9 12 15 18 21 24 27 30 33 36 39 42 45 48 51 54 57 60 63 66

17 Storno / Sterblichkeit Sterbewahrscheinlichkeit unproblematisch Branchendaten vorhanden Stornowahrscheinlichkeit je nach Produkt sinnvoll keine Branchendaten vorhanden meist nur wenige unternehmenseigene Daten vorhanden produktspezifisch Ausscheidewahrscheinlichkeit d.h. Storno- inklusive Sterbewahrscheinlichkeit unter Umständen sinnvoller / Monika Buholzer 17

wenige unternehmenseigene Daten vorhanden produktspezifisch Ausscheidewahrscheinlichkeit d.h. Storno- inklusive Sterbewahrscheinlichkeit unter Umständen sinnvoller 20.

18 Prognosehorizont Gängig: Prognose über 110 Jahre (vollständiger Run-Off) Hoher Einfluss der Teuerung Rascher Wandel der Krankenversicherungsbranche massive Auswirkungen auf Leistungen, Prämien und Stornoverhalten Die hohen Unsicherheiten stellen die Sinnhaftigkeit eines längeren Prognosehorizonts in Frage / Monika Buholzer 18

Auswirkungen auf Leistungen, Prämien und Stornoverhalten Die hohen Unsicherheiten

19 Fazit Risikogerechte Prämien sind in der Krankenzusatzversicherung schwierig vertretbar Solidaritäten zwischen jung und alt erfordern aufgrund der Alterung der Bevölkerung und aufgrund aufsichtsrechtlicher Einschränkungen spezielle Rückstellungen. Grosse Schwankungen in den Basisdaten und unsichere zukünftige Entwicklungen machen eine Prognose enorm schwierig / Monika Buholzer 19

aufsichtsrechtlicher Einschränkungen spezielle Rückstellungen.

20 Vielen Dank! CSS Versicherung Monika Buholzer Aktuarin SAV +41 (0) /

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