SEPA Ihr Fahrplan zur Umstellung. Christof Adolph, Thilo Freymadl Cash Management & International Business Trier /

Transkript

1 SEPA Ihr Fahrplan zur Umstellung

2 Agenda SEPA Grundlagen SEPA Überweisung SEPA Lastschrift SEPA Chancen und neue Möglichkeiten SEPA Fahrplan : Handlungsbedarf und Empfehlungen Back Up

3 Was ist SEPA? S E P A Single Euro Payments Area SEPA wurde eingeführt, um den europäischen Zahlungsverkehr zu harmonisieren Umfasst Überweisungen (SCT)*, Lastschriften (SDD Core und B2B)** sowie Kartenzahlungen (SCF)*** Geltungsbereich EU 27 plus Island, Liechtenstein, Monaco, Norwegen und Schweiz *SEPA Credit Transfer; **SEPA Direct Debit Basislastschrift und Business to Business; ***SEPA Cards Framework

4 Dimensionen des SEPA-Raums 500 Millionen Bürger 20 Millionen Unternehmen 80 Milliarden Zahlungen/Jahr

5 SEPA etabliert einen einheitlichen Binnenzahlungsverkehrsmarkt Individuelle und nationale Märkte Unterschiedliche Abwicklungsmodelle Unterschiedliche Standards Unterschiedliche Usancen Unterschiedliche gesetzliche Bedingungen Lokaler, geregelter Markt Einheitliche Abwicklungsformen Gemeinsame Standards Europäische Regelungen Gemeinsames rechtliches Rahmenwerk

6 Zahlungen in Deutschland erst zu 3% umgestellt und die Zeit drängt 85% der Umstellungsphase abgelaufen 3% der Zahlungen umgestellt SEPA 3 % Alt-Verfahren 97 % SEPA ist seit dem Realität am endet die Umstellungsphase

7 Top 5 der SEPA-Irrtümer 1 2 SEPA hat keinen Nutzen und macht nur Ärger und Arbeit SEPA ist ein Zahlungsformat 3 SEPA ist ein Projekt von Buchhaltung, IT oder Banken 4 SEPA ist schnell eingeführt 5 SEPA startet am und betrifft Auslandszahlungen Das Gefährlichste an Halbwahrheiten ist, dass fast immer die falsche Hälfte geglaubt wird. (Hans Krailsheimer, , deutscher Schriftsteller)

8 SEPA in Unternehmen Betroffene Unternehmensbereiche Beschaffung Produktion Absatz IT Einkauf Personalabteilung Vertrieb / Marketing Auslands- Töchter Management Call Center Archiv Rechnungswesen Rechtsabteilung Treasury Betriebsrat

10 SEPA-Überweisung Folgende Inhalte und Vorgaben des SEPA Credit Transfers (SCT) sind zu beachten Kontoidentifizierung für SEPA über IBAN und BIC IBAN only: ab national ab auch grenzüberschreitend Zahlung lautet auf Euro Kein Betragslimit Laufzeit D+1 ( D = Tag der Auftraggeberbuchung) Für beleghafte Zahlungen verlängert sich die Laufzeit um einen Bankarbeitstag Nur Massenzahlungen, keine eiligen Überweisungen Gutschrift des gesendeten Betrages ohne Abzug Keine Möglichkeit, Meldung zum Außenwirtschaftsverkehr zu integrieren Kein Kto. Nr. / Namensabgleich Zahlungen in EURO auch in nicht EURO Länder Kosteneinsparung Kalkulierbare Laufzeiten Einfachere und effizientere Kontierung manuelle, monatliche Z4-Meldung erforderlich

12 Die SEPA-Basislastschrift (SEPA Core Direct Debit) Abgrenzung zum deutschen Einzugsermächtigungsverfahren SEPA-Basislastschrift Nutzung innerhalb der SEPA- Teilnehmerländer Rein nationale Nutzung Beteiligte sind Privat- und Firmenkunden Der Zahlungspflichtige ist per Pre- Notification 14 Kalendertage vor Fälligkeitstermin zu informieren Lastschrifteinreichung spätestens 5 Target- Tage vor Fälligkeit bei einer Erst- oder Einmallastschrift bzw. 2 Target- Tage bei Folgelastschriften Mitgabe von Mandatsinformationen Nutzung von BIC und IBAN* Zusatzfelder: Ultimate Creditor + Debitor Zusatzfeld: Purpose Codes Deutsches Einzugsermächtigungsverfahren Beteiligte sind Privat- und Firmenkunden Das deutsche Einzugsermächtigungsverfahren sieht keine Pre- Notification vor Keine Vorlauffrist, da das deutsche Einzugsermächtigungsverfahren kein Fälligkeitsdatum kennt Nur Verweis auf Einzugsermächtigung Mandatsverfall nach 36 Monaten bei Nicht- Nutzung Einzugsermächtigung gilt bis auf Widerruf Vorgabe eines Fälligkeitsdatums Widerspruch 8 Wochen nach Belastung; bei unautorisierten Lastschriften bis 13 Monate Nutzung Gläubigeridentifikationsnummer notwendig * IBAN only: ab national und ab auch grenzüberschreitend Fälligkeit bei Sicht Widerspruch 8 Wochen nach Belastung; bei unautorisierten Lastschriften bis 13 Monate Kein vergleichbares Element Nutzung von Kontonummer und BLZ Kein vergleichbares Element Textschlüssel

13 SEPA Core der Ablauf bei der Abwicklung Ihrer Lastschriften 1. Erteilt Mandat (36 Monate Gültigkeit nach letzter Verwendung) Ihr Kunde Ihr Unternehmen 2. Rechnung 14 Tage vor Fälligkeit, (wenn nicht anders vereinbart) 5. Belastung Kunde Fälligkeitstag 3. SEPA Lastschrift 5 / 2 Tage vor Fälligkeit* Kontoführende Bank 4. 5 / 2 Tage vor Fälligkeit* Commerzbank * Erstlastschriften * Folgelastschriften 5 Tage (bis 7:00 Uhr) 2 Tage (bis 7:00 Uhr) 6 Tage (nach 7:00 Uhr) 3 Tage (nach 7:00 Uhr)

14 Rückgabegründe können u.a. sein: Kontoführende Bank Commerzbank 1. vor Buchung (Settlement) Wenn Zahlungspflichtiger Belastung bestimmter LA s widersprochen hat Kontoführende Bank 2. mangels Deckung Abweisung 5 Tage nach Buchung Ihr Unternehmen Insolvenzverwalter Ihr Kunde 3. Widerspruch: 8 Wochen Insolvenzverwalter Ihr Kunde 4. Mandatsfehler: 13 Monate bei fehlendem oder nicht korrektem Mandat. (z. B. keine Unterschrift, nicht korrekte Kundendaten)

15 Verfahren und Fristen der SEPA-Basislastschrift auf einen Blick Erst-/Einmal-Lastschrift Folge-Lastschrift Sicht-Lastschrift (COR1, derzeit nur national) Ablehnung Buchung Abweisung (keine Deckung) Rückgabe (Widerspruch) Rückgabe (kein Mandat) D = Bankarbeitstag CD = Kalendertag D-14CD D-5 Einreichung spätestens D-5 für Erst- und Einmallastschriften, D-2 für wiederkehrende SEPA-Lastschriften ab November 2012 Option zur Nutzung einer Sicht-Lastschrift (Core-1) im Inland D-2 D-1 D D+5 D+8 Wochen D+13 Monate Rückgabe durch Zahler bis 8 Wochen nach Belastungsdatum; bei unautorisierten Lastschriften beträgt die Frist 13 Monate Voraussetzung für den Einzug der SEPA- Lastschrift ist ein gültiges Mandat Das Mandat sollte schriftlich erteilt werden, Mandatsdaten können geändert werden und führen nicht zur Neuerstellung Bei Umwidmung der Einzugsermächtigung muss dem Zahler der Beginn des SEPAund Mandatsreferenz mitgeteilt werden Lastschrifteinzugs inkl. Gläubiger- ID Der Zahlungsempfänger muss dem Zahler die Belastung rechtzeitig vor Fälligkeit (Davisieren (z. B. Rechnung mit Belastungshinweis) 14, wenn nicht anders vereinbart) Der Zahlungsempfänger ist verpflichtet, das Mandat aufzubewahren und auf Verlangen vorzuzeigen Das Mandat verfällt bei Nicht- Nutzung 36 Monate ab letzter Nutzung, ein Widerruf durch den Zahler ist jederzeit möglich

16 Die SEPA-Firmenlastschrift (SEPA B2B Direct Debit) Abgrenzung zum deutschen Abbuchungsauftragsverfahren SEPA-Firmenlastschrift Nutzung innerhalb der SEPA- Teilnehmerländer Rein nationale Nutzung Deutsches Abbuchungsauftragsverfahren Beteiligte sind ausschließlich Firmenkunden Der Zahlungspflichtige ist per Pre- Notification 14 Kalendertage vor Fälligkeitstermin zu informieren Lastschrifteinreichung spätestens 1 Target- Tag vor Fälligkeit bei Erst-, Einmal- und Folgelastschriften Mitgabe von Mandatsinformationen Beteiligte sind Privat- und Firmenkunden Das deutsche Abbuchungsauftragsverfahren sieht keine Pre- Notification vor Keine Vorlauffrist, da das deutsche Abbuchungsauftragsverfahren kein Fälligkeitsdatum kennt Nur Verweis auf Abbuchungsauftrag Mandatsverfall nach 36 Monaten bei Nicht- Nutzung Abbuchungsauftrag gilt bis auf Widerruf Vorgabe eines Fälligkeitsdatums Keine Widerspruchsfrist nach Belastung; bei unautorisierten Lastschriften bis 13 Monate nach Belastung Nutzung Gläubigeridentifikationsnummer notwendig Nutzung von BIC und IBAN* Zusatzfelder: Ultimate Creditor + Debitor Zusatzfeld: Purpose Codes Fälligkeit bei Sicht Keine Widerspruchsfrist nach Belastung; bei unautorisierten Lastschriften bis 13 Monate nach Belastung Kein vergleichbares Element Nutzung von Kontonummer und BLZ Kein vergleichbares Element Textschlüssel * IBAN only: ab national und ab auch grenzüberschreitend

17 SEPA B2B der Ablauf bei der Abwicklung Ihrer Lastschriften 1. Vereinbarung Mandat Mandat muss bei Bank des Zahlungspflichtigen eingereicht werden Ihr Kunde Ihr Unternehmen 2. Rechnung / Info 14 Tage vor Fälligkeit, (wenn nicht anders vereinbart) 5. Belastung Kunde Fälligkeitstag 1. Übermittlung Mandat reicht dieses bei seiner Bank ein 3. SEPA Lastschrift mind. 1 Tag vor Fälligkeit* Kontoführende Bank 4. 1 Tag vor Fälligkeit* Commerzbank *1 Tag vor Fälligkeit (bis 7:00 Uhr) 2 Tage (nach 7:00 Uhr)

18 Rückgabegründe können u.a. sein: Fristen Kontoführende Bank Commerzbank 1. Einreichungsfehler: 1 Tag Wenn die Vorlagefristen falsch sind Kontoführende Bank 2. mangels Deckung: 2 Tage Abweisung 2 Tage nach Buchung Ihr Unternehmen Kontoführende Bank 3. Mandat liegt nicht vor: 2 Tage

19 Verfahren und Fristen der SEPA-Firmenlastschrift auf einen Blick B2B-Lastschrift Buchung D = Bankarbeitstag CD = Kalendertag Refusal / Reject Return Letzte Einspruchsmöglichkeit gegen unautorisierte Lastschriften D-14CD D-1 D D+2 D+13 Monate Einreichung spätestens D-1 für alle Firmenlastschriften Rückgabe vor Fälligkeit durch Zahler (Refusal) oder Zahlerbank (Reject) sowie nach Buchung durch Zahlerbank (Return) Rückgabemöglichkeit für Zahler nach Buchung nur bei unautorisierten Lastschriften möglich Optionale Teilnahme für Banken, Nutzung nur für Nicht- Verbraucher ( Non- Consumer ) möglich Mandat zwischen Zahlungsempfänger und Zahler muss explizit als Mandat für die SEPA- Firmenlastschrift gekennzeichnet sein Vertrag zwischen Zahler und Zahlerbank erforderlich Zahler muss seine Bank über neue Mandate, Änderungen und Löschungen rechtzeitig informieren Prüfpflicht der Mandatsgültigkeit durch Zahlerbank

20 Benachrichtigung des Zahlungspflichtigen (Pre-Notification) Die Benachrichtigung an den Zahlungspflichtigen ist Bestandteil des SEPA Lastschriftverfahrens. Auszug Rulebook: "The Pre-Notification must be sent by the Creditor at least 14 Calendar Days before the Due Date unless another time-line is agreed between the Debtor and the Creditor. Der Betrag und der Fälligkeitstag sind dem Zahlungspflichtigen mitzuteilen. Des Weiteren sollten die Gläubiger-ID und die Mandatsreferenz genannt werden. Die Benachrichtigung des Schuldners kann grundsätzlich formfrei erfolgen, z.b. per Brief, per Telefax, mit der Rechnung, per SMS, per , per Telefon oder über die Verwendungszweckangaben in der Lastschriftbuchung. Bei wiederkehrenden Lastschriften mit gleichen Lastschriftbeträgen (z.b. Versicherungen, Mieten, etc.) genügt eine einmalige Unterrichtung des Zahlungspflichtigen vor dem Lastschrifteinzug mit Angabe der Fälligkeitstermine. Der Zeitraum von 14 Kalendertagen (2 Wochen) Vorlauf kann abweichend in den Vertragsbedingungen vereinbart werden und dort verkürzt werden. Eine vertragliche Abbedingung der Pre-Notificationspflicht sieht das Rulebook nicht vor. D.h. ein korrekter SEPA-Lastschrifteinzug muss in einer Pre-Notification angekündigt werden. Allerdings ist die Bank nicht verpflichtet die Pre-Notification zu prüfen, da dieses rein das Verhältnis zwischen Gläubiger und Zahlungspflichtigen betrifft. Die 14 Tage für die Pre-Notification werden gerechnet zum Fälligkeitstag.

22 SEPA Chancen und neue Möglichkeiten SEPA-Lastschrift grenzüberschreitend in Europa eine echte Neuerung Planungssicherheit bei der Liquiditätssteuerung SEPA weit Reduzierung der Zahlungsverkehrskonten durchgehende eindeutige Referenzfelder und zusätzliche Informationsmöglichkeiten vereinfachte Zuordnung und Weiterverarbeitung einheitliche europäische Zahlungsverkehrsverfahren für 32 Länder Zahlungsverkehr schneller, sicherer und bequemer. einheitliche Rückgabefristen und -gründe Die Commerzbank bietet eine umfassende SEPA-Lösungskompetenz, die weit über die Unterstützung in der IBAN/BIC-Thematik hinausgeht.

23 SEPA Was noch kommt COR1 Basislastschrift ab November 2013 Verkürzte Vorlaufzeit (D-1) Optionaler Service Urgent Payment ab Ende 2013 Frontend SEPA CT; Verarbeitung über Target 2 anlog DTE Neue Auftragsart: CCU IBAN only Ab für SEPA Zahlungen innerhalb eines Landes Ab für alle SEPA Zahlungen im SEPA-Raum E-Mandat Weiterhin in der Diskussion Noch keine abschließende einheitliche Vorgehensweise ELV Lastschrift das in Deutschland weit verbreitete kartenbasierte Elektronische Lastschriftverfahren (ELV) kann übergangsweise bis zum 1. Februar 2016 weitergenutzt werden

25 SEPA Fahrplan ca. 180 Arbeitstage bis zur gesetzlichen Migration SEPA Veranwortlicher / Zeitplan Benennen Sie einen SEPA Verantwortlichen der die Koordination übernimmt. Erstellen Sie einen individuellen Zeit- und Umsetzungsplan für Ihre hausinternen Maßnahmen. Budget Planen Sie für die internen und externen Kosten und Ressourcen, z.b.: Anpassung Hard- Software und/oder Änderung organisatorischer Abläufe ein ausreichendes Budget ein. und Organisatorische Maßnahmen Schulungen Setzen Sie einen internen Kommunikationsprozess zu Ihren Unternehmensbereichen und Mitarbeitern auf. Beantragung einer Gläubiger-ID (Creditor Identifier) Holen Sie eine Gläubiger- Identifikationsnummer bei der Deutschen Bundesbank für die Teilnahme am neuen Lastschriftverfahren ein. AWV Meldewesen Beachten Sie, dass für die statistischen Meldungen im Außenwirtschaftsverkehr bei grenzüberschreitenden SEPA Zahlungen keine Meldeteile vorhanden sind und stattdessen die Meldung direkt bei der Deutschen Bundesbank (z.b.: mittels Vordruck Z 4) erfolgen muss. Commerzbank MultiCash bietet hierzu eine Alternative (Zusatzmodul)

26 SEPA Fahrplan ca. 180 Arbeitstage bis zur gesetzlichen Migration Zentralisierung Prüfen Sie aus Effizienzgründen die Möglichkeiten einer zentralen Abwicklung Ihres europäischen Zahlungsverkehrs aus Deutschland heraus. Prüfen der Arbeitsabläufe und Prozesse Vertragliche Regelungen mit Banken und Geschäftspartnern Nehmen Sie mit Ihren Kreditinstituten rechtzeitig vor der Umstellung auf die SEPA- Verfahren hinsichtlich Vertragswesen, Cut- Off- Zeiten, DFÜ- Auftragsarten oder Testzahlungen Kontakt auf. Debitorenbehandlung Passen Sie Ihre Arbeitsabläufe an die neuen Rückgabeverfahren an. Beachten Sie neue Regelungen z.b.: Rückgabefristen bei Widerspruch oder Insolvenzen. Neue Märkte Analysieren Sie, welche zusätzlichen Marktchancen sich Ihnen durch SEPA eröffnen. Identifizieren Sie betroffene Unternehmensbereiche und sprechen Sie Ihren Vertrieb an. Mandate Bauen Sie eine Mandatsverwaltung in Ihrer Finanzbuchhaltung auf. Alternativ bietet Commerzbank MultiCash ein Zusatzmodul (Mandatsverwaltung Plus). Holen Sie für B2B- Lastschriften neue Mandate ein.

27 SEPA Fahrplan ca. 180 Arbeitstage bis zur gesetzlichen Migration Software Überprüfen Sie, welche sonstigen Software Produkte (z.b.: Lohnbuchhaltung, Mitgliederverwaltung, Datenbanken etc.) Zahlungsverkehrsdateien generieren oder mit nationalen Kontonummern, bzw. Bankleitzahlen arbeiten. Formularwesen Bringen Sie auf Ihren Geschäftspapieren, Briefbögen und Rechnungen Ihre IBAN und BIC an (evtl. Gläubiger- ID wegen der Lastschriften). Technische Maßnahmen Automatismen Passen Sie gegebenenfalls vorhandene automatisierte Verfahren beim Einlesen von Kontoinformationen an die Struktur von SEPA Zahlungen an. Testzenarien Planen Sie Zeit für ausgiebige Tests mit allen beteiligten Banken ein. Buchhaltung Ergänzen Sie die Stammdaten in Ihrer Kreditoren- und Debitorenbuchhaltung mit IBAN (und BIC) Ihrer in- und ausländischen Geschäftspartner. Konvertieren Sie gegebenenfalls Ihren Datenbestand an nationalen Kontonummern und Bankleitzahlen in IBAN (und BIC) mit Hilfe des IBAN Service Portals.

28 Commerzbank SEPA Migrations-Services wir begleiten unsere Kunden umfassend bei ihrem SEPA-Projekt IBAN-Service auch für weitere Länder verfügbar Parallele Bereitstellung MT940 und camt Konto- Validierungsservice Simulation der Kontoauszüge mit SEPA Informationen SEPA Services Lastschriften Umstellungsservice Simulation Zahlungskonvertierung Formatprüfer Electronic- Banking- Programme

29 Wir unterstützen Sie gerne bei der Umsetzung Ihres SEPA-Projekts! Christof Adolph Spezialist Cash Management & International Business Tel.: Fax: Mail: Geschäftsräume: Faktoreistraße Saarbrücken Thilo Freymadl Senior Spezialist Cash Management Tel.: Fax: Mail: thilo.freymadl@commerzbank.com Geschäftsräume: Gallusanlage Frankfurt/Main Postanschrift: Frankfurt/Main Tel.: Mail: info@commerzbank.com

30 Disclaimer MSB- CB Cash Management & International Business (CMIB) Diese Präsentation wurde von der Commerzbank AG vorbereitet und erstellt. Die Veröffentlichung richtet sich an professionelle und institutionelle Kunden. Alle Informationen in dieser Präsentation beruhen auf als verlässlich erachteten Quellen. Die Commerzbank AG und/oder ihre Tochtergesellschaften und/oder Filialen (hier als Commerzbank Gruppe bezeichnet) übernehmen jedoch keine Gewährleistungen oder Garantien im Hinblick auf die Genauigkeit der Daten. Die darin enthaltenen Annahmen und Bewertungen geben unsere beste Beurteilung zum jetzigen Zeitpunkt wieder. Sie können jederzeit ohne Ankündigung geändert werden. Die Präsentation dient ausschließlich Informationszwecken. Sie zielt nicht darauf ab und ist auch nicht als Angebot oder Verpflichtung, Aktien oder Anleihen zu kaufen oder zu verkaufen, die in dieser Präsentation erwähnt sind, wahrzunehmen. Die Commerzbank Gruppe kann die Informationen aus der Präsentation auch vor Veröffentlichung gegenüber ihren Kunden benutzen. Die Commerzbank Gruppe oder ihre Mitarbeiter können ebenso Aktien, Anleihen und dementsprechende Derivate besitzen, kaufen oder jederzeit verkaufen, wenn sie es für angemessen halten. Die Commerzbank Gruppe bietet interessierten Parteien Bankdienstleistungen an. Die Commerzbank Gruppe übernimmt keine Verantwortung oder Haftung jedweder Art für Aufwendungen, Verluste oder Schäden, die aus oder in irgendeiner Art und Weise im Zusammenhang mit der Nutzung eines Teils dieser Präsentation stehen. Commerzbank AG Alle Rechte vorbehalten.

32 Glossar B2B B2C BdB BIC CI EBA ECT EDD EPC EU IBAN PSD SEPA SWIFT TARGET XML Business to Business Unternehmen an Unternehmen Business to Customer Unternehmen an Verbraucher Bundesverband deutscher Banken Bank Identifier Code (SWIFT-Code) Creditor Identifier Code Identifikationsnummer des Lastschrifteinreichers, von der Bundesbank vergeben The European Banking Association Anbieter von europäischen Zahlungssystemen European Credit Transfer SEPA-Überweisung (SCT = SEPA Credit Transfer) European Direct Debit SEPA-Lastschrift (SDD = SEPA Direct Debit) European Payments Council Europäischer Rat für Zahlungsverkehr Europäische Union (Belgien, Bulgarien, Dänemark, Deutschland, Estland, Finnland, Frankreich, Griechenland, Irland, Italien, Lettland, Litauen, Luxemburg, Malta, Niederlande, Österreich, Polen, Portugal, Rumänien, Schweden, Slowakei, Slowenien, Spanien, Tschechien, Ungarn, Vereinigtes Königreich, Republik Zypern) International Banking Account Number Internationale Kontonummer Payment Services Directive EU-Zahlungsverkehrsrichtlinie Single Euro Payments Area Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications - hochsicheres Telekommunikationsnetz für Finanznachrichten Trans-European Automated Real-time Gross Settlement Express Transfer System - Interbank-Überweisungssystem extensible Markup Language - SEPA-Dateiformat

33 Von umfassender Beratung profitieren und alle Chancen nutzen Überblick der Commerzbank-Unterstützung für Ihr SEPA-Projekt Umfangreiches Informationsmaterial auf Links zu Informationsquellen im Internet: SEPA Lösungen mit der Commerzbank: - SEPA Beratungsgespräch - Projektbegleitung - Kundenveranstaltungen Commerzbank Zusatzservices:

34 Links zum Thema Commerzbank: SEPA-Informationen European Payments Council Deutsche Bundesbank Die Deutsche Kreditwirtschaft Internationale Mandatstexte SEPA Core-Lastschrift Internationale Mandatstexte SEPA B2B-Lastschrift SEPA Statistik der Europäischen Zentralbank Anlage zum DFÜ-Abkommen mit Formatbeschreibungen Übersicht teilnehmende SEPA Banken

35 Teilnehmerländer

36 SEPA Mandat (Muster) Eine eindeutige Mandatsreferenz sowie Gläubiger - ID Die Feldbezeichnungen müssen in der Landessprache des Zahlungspflichtigen und kann alternativ zusätzlich in Englisch angegeben werden. Das Mandat enthält zwei Weisungen! (Ermächtigung und Weisung zur Einlösung) Das Mandat muss die Feldbezeichnung beinhalten und Felder für die Eingabe

37 SEPA Direct Debit Muster für Mandate SEPA Core SEPA Kombi Mandat SEPA B2B Mandat

38 Gläubiger-Identifikationsnummer (Creditor Identifier CI) konto- und bankunabhängige Identifikation eines Lastschrift- Einreichers zur SEPA weiten Nutzung bisher in Deutschland nicht existent Die deutsche Gläubiger- ID (Creditor Identifier) hat 18 Stellen: Länderkürzel (2) Prüfziffer analog IBAN (2) Geschäftsbereichskennung (frei belegbar durch Creditor (3)) Länder spezifischer Teil (11, numerisch, erste Stelle b.a.w. immer 0) Vergabemechanismus: Online- Vergabe durch Bundesbank direkt an Creditor DE 02 ZZZ ISO- Ländercode Prüfziffer Geschäftsbereichskennung Nationales Identifikationsmerkmal

39 SDD Core und SDD B2B Übersicht R-Transaktionen SEPA- Lastschrift kennt diverse Rückgabemöglichkeiten Widerspruch des Debtors aus jeglichem Grund bis zu 8 Wochen nach Belastungsdatum (nicht möglich bei B2B) Nach Ablauf der Widerspruchsfrist Rückgabe nur aufgrund fehlenden Mandats möglich (nicht- autorisierte Lastschrift) Rückgabefrist 13 Monate Die Verfahren sehen vor, dass Debtor Konto gegen SEPA- Lastschrift sperren kann Vor Settlement Nach Settlement Creditor: Creditor's Bank: Revocation Reject Request for Cancellation Reversal (bis D+2) Reversal (bis D+2) Debtor: Refusal Refund (D+8 Wochen/N/A bei B2B) Debtor's Bank: Reject Return (D+5/D+2 B2B)

40 Codeaufschlüsselungen Produktkategorie / Category Purpose Zahlungsgrund / Purpose Code Rücklastschriften (R-) Transaktionscodes Deutsch Englisch

41 SDD Core und SDD B2B Details zu R-Transaktionen vor Settlement Refusal Möglichkeit des Debtors sein Konto für bestimmte oder alle Lastschriften zu sperren Rückgabe erfolgt als Reject oder Return Reject Lastschriftrückgaben vor Settlement, die nicht normal verarbeitungsfähig sind oder aus technischen Gründen erfolgen (z. B. verspätete Einreichung/Vorlage, falsches Format, falsche IBAN, Konto geschlossen, Kunde verstorben, Konto gesperrt für SEPA Lastschrift) Rejects können durch Creditor's Bank, Clearing House (CSM) oder Debtor's Bank erfolgen Revocation Rückruf der Lastschrift durch den Creditor vor Settlement Request for Cancellation Rückruf der Lastschrift durch die Creditor's Bank vor Settlement

42 SDD Core und SDD B2B Details zu R-Transaktionen nach Settlement Return Lastschriftrückgaben nach Interbanken- Settlement, die nicht normal verarbeitungsfähig sind weil die Belastung nicht vorgenommen werden kann (Gründe z. B. Konto geschlossen, Kunde verstorben, Konto nicht offen für SEPA Direct Debits) Returns sind bis spätestens 2 bzw. 5 Target- Tage nur durch Debtors Bank möglich Refund Widerspruch des Debtors aus jeglichem Grund bis zu 8 Wochen nach Fälligkeitsdatum/Belastung (nicht bei B2B) Nach Ablauf der Widerspruchsfrist ist eine Rückgabe nur aufgrund fehlenden Mandats möglich (nicht- autorisierte Lastschrift, Rückgabefrist bis zu 13 Monaten) Für die Rückverrechnung sind 2 Target- Reversal (optional für Creditor Bank) Tage vorgesehen Rückruf der Lastschrift durch den Creditor oder Creditor's Bank nach Settlement mit dem Ziel, dem Debtor den Einzugsbetrag wieder gutzuschreiben, optionale Funktion für Creditor's Bank, keine Prüfungspflicht für Debtor's Bank