Jahresbericht des Geschäftsführers

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1 Postfach Frankfurt de Jahresbericht des Geschäftsführers Mitgliederversammlung 12.Oktober 2007 vorgelegt von Barbara Dressler Geschäftsführerin der Gesellschaft für Wissensmanagement e.v. 1

2 1. Einführung Finanz- und Liquiditätsstatus Bank Status Kasse Vorschau Jahresende Einnahmen-Ausgabenrechnung Einnahmen-Ausgabenrechnung per 30.September Erläuterung der Einnahmen Erläuterung der Ausgaben Einnahmen-Ausgabenrechnung Erläuterung der Einnahmen Erläuterung der Ausgaben Einnahmen und Ausgaben im Geschäftsjahresvergleich Mitgliedsbeiträge und Offene Posten Mitgliedsbeiträge Offene Posten Entwicklung des Zahlungseinganges Mitglieder Organisatorisches Bisher durchgeführte Aktivitäten Geplante Aktivitäten Erklärung Kontaktdaten

3 1. Einführung Der vorliegende Rechenschaftsbericht umfasst den Berichtszeitraum vom 27. September 2006 bis zum 30. September Ende September hat Frau Barbara Dressler die Funktion von Herrn Jens Hengst übernommen. 2. Finanz- und Liquiditätsstatus 2.1 Bank Status Der Verein unterhält ein Bankkonto bei der Deutschen Bank. Der Bankbestand per Stichtag 30.September 2007 weist ein Guthaben von 7.495,26 EURO aus. Im Vergleich dazu betrug der Saldo per Jahresende ,55 EURO. Tabelle 1: Bankbestand zum Stichtag 30.Septembert 2007 Beschreibung Ausgaben Einnahmen Anmerkungen Summe , ,06 ohne Saldovortrag Überschuß Einnahmen/Ausgaben 3.274,71 Vortrag ,55 s. Kassenblatt Stand per ,26 Bestand Vortrag + Überschuß Quelle: GfWM-Buchhaltung Tabelle 2: Bankbestand zum Stichtag 31. Dezember 2006 Beschreibung Ausgaben Einnahmen Anmerkungen Summe ab ohne Saldovortrag , ,00 Summen , ,73 Summe , ,73 Überschuß Einnahmen/Ausgaben -413,12 Vortrag ,67 s. Kassenblatt Stand per ,55 Bestand Vortrag + Überschuß Quelle: Gfwm-Buchhaltung Zum Zeitpunkt der Übergabe der letzten Berichterstattung an die Mitglieder betrug das Guthaben 2.845,38 EURO. Tabelle 3: Bankbestand per Übergabestichtag 29. September 2006 Beschreibung Ausgaben Einnahmen Anmerkungen Summe , ,73 Überschuß Einnahmen/Ausgaben ,29 Stand per ,38 Bestand Vortrag + Überschuß 3

4 Die positive Entwicklung des Bankbestandes ist auf die Tatsache zurückzuführen, dass erst im November 2006 Mitgliederbeiträge für 2006 in Höhe von EURO eingegangen sind. In 2007 wurde eine außerordentliche Zahlung aus Zuwendungen des Überschusses für die Veranstaltung des 4. Karlsruher Symposims in Höhe von 1.506,60 EURO wirksam. Diese Veranstaltung wurde gemeinsam mit dem Arbeitskreis für Wissensmanagement in Karlsruhe erfolgreich veranstaltet. 2.2 Kasse Der Verein besitzt eine Handkasse, die unverändert gegenüber 2006 einen Bestand von 12,78 EURO ausweist. Tabelle 4: Kassenbestand per Stichtag Datum Einzahlung Auszahlung Text Saldo ,00 25, ,12 Postwertzeichen 9, ,00 Carsten Heinze 34, Jahresabschluss 34, ,19 Stempel GfWM Bareinkauf 14, Jahresabschluss 14, ,20 Labelfreimachung, Brief an U. Schmidt 12, Jahresabschluss 12, Jahresabschluss 12, Zwischenstand Übergabe 12, Jahresabschluss 12, Zwischenstand Übergabe 12,78 Quelle: GfWM-Buchhaltung 2.3 Vorschau Jahresende 2007 Unter Berücksichtigung bereits eingegangener Verpflichtungen sowie der Hochrechnung auf der Basis der Finanzplanung wird sich das Bankguthaben zum Jahresende 2007 geschätzt auf zwischen und 4700 EURO belaufen. In jedem Falle sind die ausstehenden Quartalskosten für Webhosting und Domain, Bankgebühren sowie die Ausgaben für die Mitgliederversammlung 2007 noch zu bestreiten. Darüber hinaus sind Verpflichtungen für die Beschaffung von Marketingmaterial vom Vorstand eingegangen worden. Dabei handelt es sich um die Wissenslandkarte mit dem neuen GfWM-Logo und einem Kurzprofil der Gesellschaft. Mit dem Bestand wird die Zahlung der laufenden Verpflichtungen für das nächste Jahr gesichert sein. Die finanzielle Situation und die Möglichkeit zur Finanzierungen von Aktivitäten, die den Mitgliedern zugute kommen, wird sich dann verbessern, wenn ausstehende Zahlungen der Mitgliederbeiträge eingehen. 4

5 2.4 Einnahmen-Ausgabenrechnung Einnahmen-Ausgabenrechnung per 30.September 2007 Die Einnahmen-Ausgabenrechnung ist auf der nachfolgenden Seite in Tabelle 5 dargestellt. Ausgaben für das letzte Quartal o für die diesjährige Mitgliederversammlung o für Domain-und Webhosting sowie Bankgebühren o Marketingmaterial Wissenslandkarte o sind noch nicht enthalten. 5

6 Tabelle 5: Einnahmen-Ausgabenrechnung Einnahmen Kontengruppe 2+3 Ausgaben Kontengruppe Konto Konto Mitgliederbeiträge Aufnahmegebühren und Sonderbeiträge Stand GJ 2007 bis Gesamt 4.361, , Spenden Zuschüsse Beiträge, Spenden, Zuschüsse 4.361, ,56 Teilnahme-und Eintrittsgelder 0 Zuwenden Veranstaltungen/ 1.506, ,60 Überschüsse Teilnahme-und Eintrittsgelder 1.506, ,60 Summe Einnahmen 5.868, ,16 Mitgliederangelegenheiten Mitgliederversammlung 0 Mitgliederbereich 0 Verbandsbeiträge AKWM 0 Verbandsbeiträge 0 Öffentlichkeitsarbeit Allgem. Öffentlichkeitsarbeit 321 Öffentlichkeitsarbeit 321 Vereinsarbeit 321,00 321,00 Kosten Vorstandsarbeit 672,00 672,00 Fachteamarbeit 538, ,20 Vereinsarbeit 1.210, ,20 Verwaltung 451 Domain- und Webhosting 348,70 348, Bankgebühren 20,70 20, Sonstige 124,00 124,00 45 Verwaltung 493,40 493,40 Zwischensumme 2.024, ,60 Ausgaben Teilnahme Veranstaltungen Karlsruher Symposium 0 0 CEBIT WM IIR 168, ,75 Veranstaltungen 168, ,75 Zuwendungen Mitarbeiter Karlsruher Symposium Veranstaltungen Zwischensumme 568, , Summe Ausgaben 2.593, ,35 Saldo per , ,81 6

7 2.4.2 Erläuterung der Einnahmen 2007 Die Einnahmen in Höhe von 5.868,16 EURO sind im wesentlichen durch Einnahmen aus Mitgliederbeiträgen in Höhe von 4.361,56 EURO begründet. Die Beitragszahlungen betreffen das Geschäftsjahr 2006 (Beitrag für ordentliche Mitglieder 25,00 EURO) als auch das Geschäftsjahr 2007(Beitrag für ordentliche Mitglieder 45,00 EURO): Tabelle 6: Aufteilung Zahlungseingänge Mitgliederbeiträge nach Geschäftsjahren Mitgliederkategorie 2006 in EURO 2007 in EURO Gesamt Ordentliche Mitglieder , ,56 Arbeitskreis ,00 Wissensmanagement e.v. Karlsruhe 212 Gesamt Mitgliederbeiträge , ,56 Zuwendungen aus 1.506, ,60 Veranstaltungen/Überschüsse 31 Gesamt Einnahmen , ,16 Quelle: GfWM-Zahlungseingänge und Offene Posten Eine Sonderzahlung in Höhe von 1.506,60 EURO wurde durch den Arbeitskreis für Wissensmanagement in Karlsruhe für das gemeinsam mit der Gesellschaft für Wissensmanagement e.v durchgeführte 4. Karlsruher Symposium zugeführt. Sie beinhaltet den der GfWM zugerechneten Überschußanteil Erläuterung der Ausgaben 2007 Die bis zum Stichtag angefallenen Ausgaben verteilen sich auf die folgenden Kontengruppen: Tabelle 7: Ausgaben nach Kontengruppen Ausgaben Kontengruppe 4 5 Konto Mitgliederbereich 0 Verbandsbeiträge 0 Öffentlichkeitsarbeit 321 Vereinsarbeit 1.210,20 Verwaltung 493,40 Zwischensumme 2.024,60 Veranstaltungen 168,75 0 Veranstaltungen Zwischensumme 568, , ,20 493, ,60 168, , Summe Ausgaben 2.593, ,35 Quelle: Einnahmen-Ausgabenrechnung

8 Grafik 1: Ausgabengruppen nach Rangfolge Ausgaben nach Kontengruppen 5 168, ,00 Rangfolge 3 40 Rangfolge 2 493, , ,00 Wert 1.200, ,00 Quelle: Einnahmen-Ausgabenrechnung 2007 Die Ausgaben für die Vereinsarbeit in Höhe von 1.210,20 EURO bilden den größten Block. Danach folgen die Ausgaben für Vereinsverwaltung mit insgesamt 493,40 EURO. Gemäß Vorstandsbeschluß im Januar 2007 ist ein Teil der Zuwendung aus dem Überschuß, der durch die Durchführung des 4. Karlsruher Symposiums entstanden ist, zur Rückerstattung der Teilnahmegebühren in Höhe von 100,00 EURO pro Person für die Mitglieder, die sich aktiv in der Arbeitsgruppe Öffentlichkeitsarbeit für die Vermarktung des Symposiums eingesetzt haben, aufgewendet worden. Insgesamt sind 400,00 EURO rückerstattet worden. Der Vorstand hat beschlossen, in diesem Geschäftsjahr ein neues Logo für die GfWM zu lancieren. Dafür wurden 300,00 EURO eingeplant und ausgegeben (21,00 EURO betreffen die Mehrwertsteuer). Bei dem diesjährigen im Mai von der IRR veranstalteten Seminar zum prozessorientierten Wissensmanagement ist die GfWM als Medienpartner aufgetreten. Für eine Serienbriefaktion für Mitglieder sind Portokosten in Höhe von 168,75 EURO angefallen. Ausgaben Vereinsarbeit Die Ausgaben für die Vereinsarbeit in Höhe von 1.210,20 EURO betreffen die Konten Vorstandsarbeit und Fachteamarbeit. Tabelle 8: Ausgaben Vereinsarbeit Kontengruppe 44 Quelle: Einnahmen-Ausgabenrechnung Vereinsarbeit 441 Kosten Vorstandsarbeit 672,00 672, Fachteamarbeit 538, ,20 44 Vereinsarbeit 1.210, ,20 8

9 Grafik 2: Ausgaben der Vereinsarbeit Ausgaben Vereinsarbeit 2 Rangfolge Rangfolge Werte Quelle: Einnahmen-Ausgabenrechnung 2007 Der Vorstand hat mit Mitgliedern, die aktiv den Verein mitgestalten, samstägliche Treffen (Februar und Juli) durchgeführt. Gegenstand waren strategische, organisatorische und inhaltliche Themen. Die Ausgaben von 672,00 EURO betreffen diese beiden Zusammenkünfte im Frankfurter Raum und die dafür angefallenen Kosten für die Infrastruktur (Tagungsraum). Gemäß Vorstandsbeschluß wurde ein Fachteam ins Leben gerufen, dass die Weitereintwicklung des Wissensmanagements zum Ziel hat. Inhalt der Aktivitäten sind die Erstellung der GfWM-Wissenslandkarte sowie die Entwicklung eines GfWM-Wissensmodells. Für die im Rahmen dieser Aktivitäten stattgefundenen Treffen (bisher insgesamt drei) sind Infrastrukturkosten (Räumlichkeiten) von insgesamt 538,20 EURO angefallen. Ausgaben Verwaltung Der derzeitige Fixkostenblock für die Verwaltung in Höhe von insgesamt 493,40 EURO verteilt sich auf die Konten Domain- und Webhosting, Bankgebühren und sonstige Ausgaben. Tabelle 9: Ausgaben Verwaltung 45 Verwaltung 451 Domain- und Webhosting 348,70 348, Bankgebühren 20,70 20, Sonstige 124,00 124,00 45 Verwaltung 493,40 493,40 Quelle: GfWM-Einnahmen-Ausgabenrechnung 9

10 Graftik 3: Ausgaben Verwaltung Ausgaben Verwaltung ; 20,70 Rangfolge 2 2; 124,00 Rangfolge 1 1; 348, Wert Quelle: Einnahmen-Ausgabenrechnung ,70 EURO entfallen auf Domain- und Webhosting (Canhost, Sharepoint). 124,00 EURO enthalten Gebühren für Amtsregisterauszüge, Auslagen für Porto sowie steuerliche Fachliteratur. 20,70 EUR0 betreffen die Bankgebühren für bisher 3 Quartale. 10

11 2.5 Einnahmen-Ausgabenrechnung 2006 Zum Nachweis der Kontinuität wird in diesem Kapitel das Geschäftsjahr 2006 erläutert, da zum Zeitpunkt der Berichterstattung anlässlich der Mitgliederversammlung 2006 lediglich ein Rumpfgeschäftsjahr bis zum 29. September 2006 präsentiert werden konnte. Tabelle 10 auf der nachfolgenden Seite zeigt die Einnahmen-Ausgabenrechnung. 11

12 Tabelle 10: Einnahmen-Ausgabenrechnung GJ Einnahmen bis Kontengruppe Konto Mitgliederbeiträge Aufnahmegebühren und Sonderbeiträge ab Gesamt 625, , Spenden Zuschüsse Beiträge, Spenden, Zuschüsse 625, ,56 Teilnahme-und Eintrittsgelder Zuwenden Veranstaltungen/ Überschüsse Teilnahme-und Eintrittsgelder Summe Einnahmen 625, ,56 Ausgaben Kontengruppe Konto Mitgliederangelegenheiten Mitgliederversammlung 0 502,40 Mitgliederbereich 0 502,40 Verbandsbeiträge AKWM 400 Verbandsbeiträge 400 Öffentlichkeitsarbeit Allgem. Öffentlichkeitsarbeit 0 Öffentlichkeitsarbeit 0 Vereinsarbeit ,40 502, Kosten Vorstandsarbeit 452,00 253,70 705,70 Fachteamarbeit 0 0 Vereinsarbeit 452,00 253,70 705,70 Verwaltung 451 Domain- und Webhosting 228,57 70,55 299, Bankgebühren 29,60 44,58 74, Sonstige 96,51 5,60 102,11 45 Verwaltung 354,68 120,73 475,41 Zwischensumme 1.206,68 876, ,51 Ausgaben Teilnahme Veranstaltungen Karlsruher Symposium 0 0 CEBIT 755,17 755,17 WM IIR 0 0 Veranstaltungen 755, ,17 Zuwendungen Mitarbeiter Karlsruher Symposium 0 0 Veranstaltungen 0 0 Zwischensumme 755, , Summe Ausgaben 1.961,85 876, ,68 Saldo per ,29 923,17-413,12

13 2.5.1 Erläuterung der Einnahmen 2006 Die Einnahmen in Höhe von 2.425,56 EURO beinhalten zum überwiegenden Teil Einnahmen aus Mitgliederbeiträgen in Höhe von 2.375,56 EURO. Die Zahlungen betreffen sowohl das Geschäftsjahr 2005 als auch das Geschäftsjahr ,00 EURO sind für das Seminar Mitglieder für Mitglieder mit dem Thema Kompetenzmanagement im Dezember 2006 eingegangen. Tabelle 11: Aufteilung Zahlungseingänge Mitgliederbeiträge nach Geschäftsjahren Mitgliederkategorie 2005 in EURO 2006 in EURO Gesamt Ordentliche ,56 625,56 Mitglieder bis Ordentliche 1750, ,00 Mitglieder bis Einnahmen 50,00 50,00 Veranstaltungen Gesamt Einnahmen , ,56 Quelle: GfWM-Zahlungseingänge und Offene Posten Erläuterung der Ausgaben 2006 Die für 2006 angefallenen Ausgaben verteilen sich auf die folgenden Kontengruppen: Tabelle 12: Ausgaben nach Kontengruppen Ausgaben Kontengruppe 4 5 Konto Bis Gesamt Mitgliederbereich 0 502,40 502,40 Verbandsbeiträge Öffentlichkeitsarbeit 0 Vereinsarbeit 452,00 253,70 705,70 Verwaltung 354,68 120,73 475,41 Zwischensumme 1.206,68 876, ,51 Veranstaltungen 755, ,17 Veranstaltungen 0 0 Zwischensumme 755, , Summe Ausgaben 1.961,85 876, ,68 Quelle: GfWM-Einnahmen-Ausgabenrechnung 13

14 Grafik 4: Ausgabengruppen nach Rangfolge Ausgabengruppen 2006 Rangfolge 5 5; ; 475,41 Rangfolge 3 3; 502,40 2 2; 705,70 1 1; 755, Wert Quelle: Buchhaltung GfWM Den größten Block bildeten Reisekosten für Referenten anlässlich der GfWM CeBIT- Veranstaltung 2006 in Höhe von 755,17 EURO. Ausgaben für die Vereinsarbeit sind in Höhe von 705,70 EURO angefallen. 502,40 EURO betreffen die Mitgliederversammlung vom 13.Oktober Sie beinhalten die Kosten für Infrastruktur (Tagungsraum, Getränke) sowie Namensschilder und Bänder. Für die Verwaltung sind 475,41 EURO angefallen. Der Betrag von 400 EURO betrifft die Mitgliedschaft beim AKWM. Vereinsarbeit Tabelle 13: Ausgaben Vereinsarbeit 44 Vereinsarbeit Quelle: Einahmen-Ausgabenrechnung GfWM 441 Kosten Vorstandsarbeit 452,00 253,70 705, Fachteamarbeit Vereinsarbeit 452,00 253,70 705,70 Auch im Geschäftsjahr 2006 hat der Vorstand mit Mitgliedern, die aktiv in der GfWM mitwirken, samstägliche Treffen durchgeführt (März, September). Die Ausgaben in Höhe von 705,70 EURO betreffen die beiden Treffen im Frankfurter Raum und die dafür angefallen Kosten für die Infrastruktur (Tagungsraum). 14

15 Der Fixkostenblock für die Verwaltung in Höhe von insgesamt 475,41 EURO gliedert sich wie folgt auf: Tabelle 14: Ausgaben Verwaltung 45 Verwaltung Quelle: Einnahmen-Ausgabenrechnung GfWM Grafik 5: Ausgaben Verwaltung Domain- und Webhosting 228,57 70,55 299, Bankgebühren 29,60 44,58 74, Sonstige 96,51 5,60 102,11 45 Verwaltung 354,68 120,73 475,41 Ausgaben Verwaltung ; 74,18 Rangfolge 2 2; 102,11 Rangrolge 1 1; 299, Wert Quelle: Einnahmen-Ausgabenrechnung GfWM 299,12 EURO entfallen auf Domain- und Webhosting (Canhost). 102,11 EURO enthalten im wesentlichen Auslagen für Porto und Fachliteratur. Für Bankgebühren sind für 4 Quartale sind 74,18 EURO angefallen. Der Betrag von 400 EURO betrifft die Mitgliedschaft beim AKWM. 15

16 2.6 Einnahmen und Ausgaben im Geschäftsjahresvergleich Grafik 6: Einnahmen 2007 im Vergleich zum Vorjahr 2006 Einnahmen im Vergleich 2 2; 2.425,56 Geschäftsjahr Geschäftsjahr 1 1; 5.868, Wert Quelle: GfWM-Einnahmen-Ausgabenrechnung Die Erhöhung der Einnahmen 2007 im Vergleich zum Geschäftsjahr 2006 wird im wesentlichen durch 3 Einflüsse verursacht: 1. Zuwendung durch den AKWM in Höhe von 1.506,60 2. Erhöhung der Mitgliederbeiträge von 25,00 auf 45,00 EURO für ordentliche Mitglieder 3. Mittelzufluss von 950 EURO für Außenstände aus Mitgliedsbeiträgen für Nach bereinigter Betrachtung und unter Berücksichtigung der Tatsache, dass lediglich eine Zahlungseingangsquote von 44 % zu verzeichnen ist, gestaltet sich der Mittelzufluss keineswegs optimal (siehe Kapitel 2.7 Mitgliedsbeiträge und Offene Posten). 16

17 Vergleich der Gesamtausgaben Grafik 7: Ausgaben 2007 im Vergleich zum Vorjahr 2006 Ausgaben im Vergleich Veranstaltungen 568,75 755,17 Öffentlichkeitsarbeit 321, Verw altung 475,41 493, Vereinsarbeit 705, ,20 200,00 400,00 600,00 800, , , ,0 0 Quelle: GfWM- Einnahmen-Ausgabenrechnung Vergleich Vereinsarbeit Die Ausgaben der Vereinsarbeit von 2007 sind gegenüber 2006 gestiegen. Verursacht wird dies durch die Arbeit des Fachteams, das 2006 noch nicht ins Leben gerufen war. 17

18 Vergleich Verwaltungsausgaben Grafik 8: Vergleich Verwaltungskosten Vergleich Verw altungskosten Sonstige 102,11 124,00 Bankgebühren 20,70 74, Domain-und Webhosting 299,12 348, ,00 150,00 200,00 250,00 300,00 350,00 400,00 Quelle: GfWM-Einnahmen-Ausgabenrechnung Die Verwaltungsausgaben werden sich gegenüber 2006 weiter erhöhen. Sie enthalten noch nicht den Betrag für das 4. Quartal. Ausgabentreiber sind ist das Domain- und Webhosting. Diese Ausgaben haben sich aufgrund weiterer Domains und Zahlungen für die Nutzung von Sharepoint erhöht. Die Konditionen der Deutschen Bank sind bei einem durchschnittlichen Guthaben ab 5.000,00 EURO deutlich günstiger. Die sonstigen Ausgaben zeigen eine ähnliche Größenordnung. 18

19 Veranstaltungen Grafik 9:Ausgaben Veranstaltungen 2007 im Vergleich zu 2006 Ausgaben Veranstaltungen Symposium IIR 0 168, CEBIT 0 755, Quelle: GfWM-Einnahmen-Ausgabenrechnung In 2007 sind für die Veranstaltung auf der CEBIT gegenüber 2006 keine Ausgaben angefallen. Referenten waren Mitglieder der GfWM, die ehrenamtlich auf jeglichen Aufwandsersatz verzichtet haben. In 2006 ist die GfWM nicht als Medienpartner bei der IIR-Veranstaltung aufgetreten. Die Erstattung der Teilnahmegebühren aus den außerplanmäßigen Einnahmen an aktive Mitglieder des Teams Öffentlichkeitsarbeit zur Unterstützung des Karlsruher Symposiums beeinflusst die Ausgaben Mitgliedsbeiträge und Offene Posten 4.1 Mitgliedsbeiträge Bei der Mitgliederversammlung 2006 wurden die Mitgliedsbeiträge erhöht. Der Beitrag für ordentliche Mitglieder beträgt für ,00 EURO, für kooperative Mitglieder ab 250,00 EU RO, für fördernde Mitglieder ab 500 EURO; Assoziierte Mitglieder und Studenten zahlen 25,00 EURO. 19

20 4.2 Offene Posten Für den Bestand von 181 Mitgliedern ist am 30. Juni 2007 die Zahlungsaufforderung schriftlich (per ) für 176 Mitglieder erfolgt. 5 Mitglieder (insbesondere Vertreter der Gründerzeit haben einen Status noch zu klären ). Dies entspricht einer Sollstellung von insgesamt 8.045,00 EURO. Bis zum Stichtag 30.September 2007 ist ein Zahlungseingang von 3.411,56 EURO erfolgt und gebucht. Die Offenen Posten belaufen sich damit rechnerisch auf 4.633,44 EURO. Zahlungserinnerungen sind sowohl in der vorletzten Newsletter-Ausgabe als auch bei der Einladung zur Mitgliederversammlung 2007 erfolgt. Eine weitere Mahnaktion wird erforderlich sein. Der Zahlungseingang entspricht mit bis jetzt 44% (bezogen auf 176 Mitglieder) einer deutlich niedrigeren Zahlungsquote als in den Vorjahren. Tabelle 15: Offene Posten 2007 Sollstellung Zahlung OP Anzahl Beitrag Wert Anzahl Beitrag Wert Anzahl Beitrag Wert ,56 25, ,44 19, , ,44 Quelle: GfWM-Zahlungseingänge und Offene Posten Für einen Bestand von 192 Mitgliedern erfolgte im November 2006 die Zahlungsaufforderung schriftlich (per ). Dies entspricht einer Sollstellung von insgesamt 5.125,00 EURO auf der Basis der in 2006 geltenden Mitgliederbeiträge. Zahlungen erfolgten in Höhe von 2.875,56 EURO. Die Offenen Posten belaufen sich damit rechnerisch auf 2.249,44 EURO. Davon waren 950 EURO erst im Geschäftsjahr 2007 nach einer Mahnaktion zu verbuchen. Der Zahlungseingang ist mit 59 % höher als im Geschäftsjahr Tabelle 16: Offene Posten 2006 Sollstellung Zahlung OP Anzahl Beitrag Wert Anzahl Beitrag Wert Anzahl Beitrag Wert ,56-0, ,56 25, , ,44 Quelle: GfWM-Zahlungseingänge und Offene Posten 20

21 4.3 Entwicklung des Zahlungseinganges Die Einnahmen aus Mitgliedsbeiträgen sind im Zeitverlauf nicht wesentlich gestiegen. Gründe dafür sind: 1. Rücklaufende Mitgliederanzahl, insbesondere der Mitglieder der ersten Stunde 2. Rückläufige Zahlungseingangsquote insbesondere bis zum Stichtag 30. September Grafik 10: : Entwicklung des Beitragsvolumens Entwicklung der Mitgliederbeiträge , , , , , Geschäftsjahre Einnahmen Quelle: GfWM-Zahlungseingänge und Offene Posten 21

22 Die Entwicklung der Zahlungseingangsquote zeigt das folgende Bild: Grafik 11: Entwicklung Zahlungseingangsquote in Prozent Entwicklung Zahlungseingangsquote in Prozent 90% 80% 70% 77% 69% 60% 59% 57% 50% 40% 30% 20% 10% 44% Zahlungseingangsquote in Prozent 0% Geschäftsjahre Quelle: GfWM-Zaqhlungseingänge und Offene Posten 5. Mitglieder Derzeit werden die Mitgliederdaten zentral verwaltet und im Sharepoint als Excel-Datei hinterlegt. Zugriff haben der Vorstand, die Geschäftsführung sowie das Newsletter-Team. Die Integration der Mitgliederverwaltung über Portal und Buchhaltung ist angestrebt, zur Zeit aber noch nicht realisiert. Wünschenswert ist der Fluß über die Antragstellung, Änderung bzw. Kündigung mit allen relevanten Mitgliedsdaten über das GfWM-Portal mit der Möglichkeit, diesen Datenbestand in der Buchhaltung zu verwenden. Zum Stichtag 30. September 2007 zeigt der Mitgliederstatus das folgende Bild: Tabelle 17: Mitgliederstatistik per Stichtag GfWM-Mitglieder aktiv 181 per ehemalige Mitglieder 95 davon 57 inaktiv gesetzt Gesamt-Nr. 276 per Quelle: GfWM-Mitgliederverwaltung Die Mitgliederentwicklung zeigt rückläufige Tendenz. Im Geschäftsjahr 2006 standen 24 Neuzugängen 3 Kündigungen entgegen. In 2007 stehen bisher 12 Zugängen 9 Kündigungen und 57 Abgänge durch Inaktivsetzen gegenüber. 22

23 Im Geschäftsjahr 2007 wurde zusammen mit dem Vorstand eine Bereinigungsaktion durchgeführt. Bei dieser Aktion wurden 57 Mitglieder inaktiv gesetzt. Dieser Status wurde vergeben, wenn 1. Mitglieder mit den angegebenen Informationen insbesondere der Mail-Adresse in den letzten beiden Jahren nicht mehr erreichbar waren und aktuelle Informationen nicht zu beschaffen waren, 2. in den letzten Jahren 2006, 2005, 2004 keine Zahlungen des Mitgliedsbeitrages mehr erfolgt sind. Jahr Monat Zugänge Abgänge Saldo 2006 Jan Feb März April Mai Juni Juli Aug Sep Okt Nov Dez 1 1 Summe Jan März 3 davon 57 inaktiv 58 gesetzt 2007 April Mai Juni Juli August September kumuliert

24 6. Organisatorisches 6.1 Bisher durchgeführte Aktivitäten Es wurde ein Vereinskontenplan eingeführt. Erstmals wurde eine Finanzplanung mit Liquiditätsvorschau für 2007 eingeführt. Der aktuelle Stand der Finanzdaten wird dem Vorstand via Sharepoint verfügbar gemacht. Ein professionelles, zertifiziertes Vereinsverwaltungsprogramm befindet sich im Test, insbesondere im Hinblick auf die Funktionen Lastschrifteinzug, Sollstellung und Offene Posten, Steuern sowie Schnittstelle zu anderen Systemen. Dies ist relevant, wenn Anmeldungen, Änderungen und Kündigungen von Mitgliedern über das GfWM Portal erfolgen. Anforderungen an das Team bezüglich Infrastruktur sind gestellt worden. 6.2 Geplante Aktivitäten Integration An- und Abmeldung der Mitglieder über das Portal und Verwendung der Mitgliedsdaten in der Buchhaltung. Entscheidung über die Einführung Lastschriftverfahren. 7. Erklärung Hiermit erkläre ich nach Grundsätzen der ordnungsmäßigen Kassenführung gehandelt zu haben. Frankfurt, d. 30. September 2007 Barbara Dressler Geschäftsführerin der Gesellschaft für Wissensmanagement e.v. 24

25 Kontaktdaten Vorstand: Ulrich Schmidt (Präsident) Simon Dückert (Vizepräsident) Hans-Wiegand Binzer (Vizepräsident) Registergericht: Amtsgericht Darmstadt, Vereinsregister Aktenzeichen 8 VR 2990 Vereinskonto: Deutsche Bank Privat- und Geschäftskunden AG BLZ Kto.-Nr IBAN DE BIC DEUTDEDBCHE Steuer-Nummer: 214/ K03 Der Newsletter der GfWM erscheint alle zwei Monate und hat die ISSN-International Standard Serial Number

26 Bericht der Kassenprüfer Der Jahresabschluss der Gesellschaft für Wissensmanagement.e.V. per 30. September 2007 (für einen Zeitram von der Übergabe ) wurde von den in der Mitgliederversammlung vom 13. Oktober 2006 für 1 Jahr beauftragten Kassenprüfern (Prof. Dr. Frank Linde und Dr. Manfred Bornemann) geprüft. Auskünfte wurden bereitwillig gegeben. Der Verein unterhält das folgende Bankkonto: Vereinskonto: Deutsche Bank Privat- und Geschäftskunden AG BLZ Kto.-Nr IBAN DE BIC DEUTDEDBCHE Mit einem Bestand per Stichtag von 7.495,26 EURO Die Handkasse weist einen unveränderten Bestand gegenüber 2006 von aus. Die Salden der Buchführung stimmen mit den Bankauszügen überein. Die Belege wurden in Stichproben/ geprüft. Es ergaben sich keine Beanstandungen. Die Prüfung der Mitgliedsbeiträge erfolgte anhand der Mitglieder- und Kontaktdatenbank vom.29. September Nach einer vorgelegten Aufstellung sind insgesamt 103.Mitglieder mit insgesamt 4.633,44 EURO Mitgliedsbeiträgen in Verzug. Die Abrechung der Mitgliedsbeiträge wurde vollständig geprüft. Es ergaben sich keine Beanstandungen. Alle Konten der Buchführung sind in den Jahresabschluss eingeflossen. Nach mündlicher/schriftlicher Erklärung des Schatzmeisters existieren keine weiteren Konten auf den Namen des Vereins. Die Belege der Buchführung werden übersichtlich und sicher aufbewahrt im GfWM Sharepoint Finanzen zusätzlich zu den Unterlagen in Papierform. Die Prüfung der Buchführung ergab keine Beanstandungen. Soweit von unserer Prüfung erfasst, lagen für alle Ausgaben, die sich nicht zwangsläufig aus dem laufenden Geschäftsverkehr ergaben, satzungsmäßige Beschlüsse vor. Die Buchführung ergibt jederzeit Auskunft über die Zuordnung der Einnahmen und Ausgaben zu den einzelnen steuerlichen Bereichen des Vereins. Nach unseren Feststellungen sind die für unseren Verein geltenden steuerlichen Bestimmungen beachtet worden. Die Ausgaben erfolgten nach dem Grundsatz der Wirtschaftlichkeit und entsprechen dem satzungsmäßig festgelegtem Vereinszweck. Die Buchführung und der Jahresabschluss entsprechen nach dem Ergebnis unserer pflichtgemäßen Prüfung den Vorschriften der Vereinssatzung sowie den steuerlichen und sonstigen gesetzlichen Vorschriften. Graz, den Köln, den Unterschriften der Kassenprüfer 26