Vorsorgen mit UBS. Massgeschneiderte Lösungen für jeden Lebensabschnitt.

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1 Vorsorgen mit UBS. Massgeschneiderte Lösungen für jeden Lebensabschnitt.

2 Inhaltsverzeichnis UBS Ihr Partner 3 Die drei Säulen Ihrer Vorsorge 4 Die gebundene Vorsorge Säule 3a 8 Die freie Vorsorge Säule 3b 12 Unsere Vorsorgeprodukte im Überblick 14 Der UBS Beratungsansatz 16 Unsere Antworten auf oft gestellte Fragen 18 Ihre Vorteile auf einen Blick 20 Wer schon frühzeitig an seine Zukunft denkt, kann eines Tages mit gutem Gefühl auf sein Lebenswerk blicken.

3 UBS Ihr Partner Individuell vorsorgen mit UBS. Damit Ihre Wünsche auch im Ruhestand in Erfüllung gehen. Grosse Reisen unternehmen, mit dem Enkel fischen gehen und endlich all das geniessen, wozu man während des Berufslebens nie genug Zeit fand. Um sich im Ruhestand die lang ersehnten Wünsche zu erfüllen und die Pensionierung mit einem sicheren Gefühl angehen zu können, ist es wichtig, sich frühzeitig um das Thema Vorsorge mit all seinen Facetten zu kümmern. Die Einkünfte aus der AHV (1. Säule) und der beruflichen Vorsorge (2. Säule) sollen zusammen nach der Pensionierung die Fortsetzung der gewohnten Lebenshaltung in angemessener Weise ermöglichen. Diese Einkünfte reichen jedoch häufig nicht aus. Deshalb bleibt nur die Wahl, entweder die materiellen Ansprüche zu reduzieren oder auf eigene Initiative rechtzeitig die nötigen Rücklagen (3. Säule) zu bilden. Hierfür hat die Schweiz gesetzliche Vorkehrungen getroffen, die eine private Vorsorge fördern, wobei Steuerbegünstigung und weitere Privilegien je nach Art der Vorsorge variieren. Somit kann das nötige finanzielle Polster gebildet werden, um der Pensionierung mit einem ruhigen Gefühl entgegenzusehen. Was die Zukunft auch bringt: Mit der privaten Vorsorge schaffen Sie die finanzielle Voraussetzung, um sich Ihre Wünsche auch im Ruhestand zu erfüllen. Eine sichere Zukunft mit einem starken Partner: Individuell vorsorgen mit UBS So sinnvoll und wichtig die private Vorsorge auch ist, so anspruchsvoll ist ihre Umsetzung. Je nach Ihrer persönlichen Lebenssituation haben Sie andere Vorsorgeziele. So unterscheidet sich die Zielsetzung eines allein stehenden jungen Mannes, der primär Steuern sparen und gleichzeitig ein Vorsorgekapital aufbauen möchte, vom Vorsorgeziel einer Familie, bei der das Bedürfnis nach finanzieller Absicherung Vorrang hat. Stehen Sie wenige Jahre vor der Pensionierung, stellt sich insbesondere die Frage der einmaligen Kapitalauszahlung Ihres Pensionskassenguthabens oder einer periodischen Rentenleistung. Als Ihr starker Partner im Vorsorgebereich nehmen wir uns die Zeit, Ihre Situation und Ihr Anliegen genau zu verstehen. Wir offerieren Ihnen eine umfassende Auswahl an Vorsorgeprodukten, aus denen wir ein massgeschneidertes Paket für Ihre private Vorsorge schnüren. Darüber hinaus profitieren Sie davon, dass Ihnen UBS als grösste Schweizer Bank neben Vorsorgelösungen auch weitere attraktive Bankdienstleistungen rund ums Zahlen, Sparen, Anlegen und Finanzieren anbietet. 3

4 Die drei Säulen Ihrer Vorsorge Drei Säulen, ein Ziel: Der finanziell gesicherte Ruhestand. Die drei Säulen des Schweizer Vorsorgesystems sind die staatliche, die berufliche und die private Vorsorge. Das schweizerische Vorsorgesystem basiert auf dem Drei-Säulen-Konzept, wobei jede Säule eine bestimmte Aufgabe erfüllt. Ihre Vorsorge in der Schweiz 1. Säule Staatliche Vorsorge AHV 1 Ergänzungsleistungen Existenzsicherung 2. Säule Berufliche Vorsorge BVG 2 Überobligatorische Vorsorge Fortsetzung der gewohnten Lebenshaltung Vereinfachte Darstellung des Schweizer Vorsorgesystems 3. Säule Private Vorsorge Gebundene Vorsorge (3a) Freie Vorsorge (3b) Zusätzliche Bedürfnisse Die 1. Säule sichert den Existenzbedarf Die AHV ist die staatliche Altersvorsorge und dient der materiellen Sicherung des Existenzbedarfs sowie der Absicherung von Hinterbliebenen. Obligatorisch versichert sind Personen, die in der Schweiz Wohnsitz haben beziehungsweise hier einer selbstständigen oder unselbstständigen Erwerbstätigkeit nachgehen. Die AHV-Beiträge werden nach oben unbegrenzt auf dem ganzen Erwerbseinkommen erhoben, versichert sind aber nur Jahreseinkommen bis maximal CHF. Wer mehr verdient, zahlt zwar auf dem ganzen Einkommen AHV-Beiträge, wird aber trotzdem nur die Maximalrente von 2150 CHF im Monat erhalten (Maximalrente für Alleinstehende, deren Einzahlungen keine Beitragslücken aufweisen, Stand 2006). 1 Alters- und Hinterlassenenversicherung 2 Bundesgesetz über die berufliche Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenvorsorge

5 AHV-Renten Min. CHF 1 Altersrente 1075 Renten für Ehepaare 2150 Witwen-/Witwerrente 860 Waisen- und Kinderrente 430 Vollwaisenrente Minimal- und Maximalrente für Prozentuale Relation der Maximalrente zur Altersrente Max. CHF % Alle Einkommen unselbstständig Erwerbstätiger zwischen und CHF sind in der 2. Säule obligatorisch versichert. Höhere Einkommen sind bei einigen Pensionskassen im Rahmen der so genannten überobligatorischen beruflichen Vorsorge versichert. Diese lässt sich durch die private Vorsorge weiter ergänzen. Wo eine überobligatorische Vorsorge für höhere Einkommen fehlt, ist das private Ansparen eines steuerbegünstigten Vorsorgekapitals mit der 3. Säule besonders empfehlenswert. Quelle: Merkblatt AHV/IV-Renten; Skala 44 Die 2. Säule sichert die Fortsetzung der gewohnten Lebenshaltung In der 2. Säule ist die berufliche Vorsorge nach BVG Aufgabe der Pensionskassen. Die Renten aus AHV und Pensionskasse sollen zusammen mindestens 60% des zuletzt bezogenen Salärs decken und somit die Fortsetzung der gewohnten Lebenshaltung ermöglichen. Erwerbstätige ohne Pensionskasse sind für ihre Altersvorsorge weitgehend selbst verantwortlich, da sie nur mit der AHV obligatorisch versichert sind. Sie haben aber die Möglichkeit, sich freiwillig einer Pensionskasse anzuschliessen oder durch privates Sparen mit der 3. Säule ein Vorsorgeguthaben zu bilden. Die Taufe, Erinnerungen aus den Schulferien, das erste eigene Auto: Mit dem Erwachsenwerden wächst auch die Verantwortung.

6 Die drei Säulen Ihrer Vorsorge Arbeitnehmer haben bei einem Stellenwechsel Anrecht auf ihr Guthaben in der 2. Säule. Dazu wird das Altersguthaben von der Pensionskasse des bisherigen Arbeitgebers auf diejenige des neuen Arbeitgebers übertragen. Falls der Arbeitnehmer keine neue Stelle antritt, muss das Alterskapital auf ein Freizügigkeitskonto überwiesen oder in eine Freizügigkeitspolice eingebracht werden. Um Ihre Pensionskassengelder vorteilhaft anzulegen, bietet Ihnen UBS ein Freizügigkeitskonto mit Vorzugsverzinsung. In Verbindung mit Wertschriftenanlagen können Sie zudem längerfristig von höheren Ertragschancen profitieren. Eine Auszahlung der Freizügigkeitsleistungen kann in den gesetzlich vorgesehenen Fällen verlangt werden. So zum Beispiel, wenn der Versicherte eine selbstständige Erwerbstätigkeit aufnimmt oder auswandert und damit die Schweiz endgültig verlässt oder sie zur Finanzierung von selbst genutztem Wohneigentum verwenden möchte. Jeannette Fuchs macht eine Babypause Junge Familie Geburt des ersten Kindes Vorsorgeziel: Alterskapital sichern und Ertrag optimieren Jeannette Fuchs (33) arbeitet als Physiotherapeutin und erwartet ihr erstes Kind. Sie will sich vorerst ganz ihrer Mutterrolle widmen und kündigt daher ihre Stelle. Mit Auflösung des Arbeitsverhältnisses muss das angesparte Geld aus der Pensionskasse des Arbeitgebers transferiert werden. Jeannette Fuchs muss angeben, wohin dieses überwiesen werden soll. Die Vorsorgelösung von UBS Jeannette Fuchs lässt ein UBS Freizügigkeitskonto eröffnen, auf das ihr Vorsorgeguthaben überwiesen wird. Sie investiert die Hälfte des Freizügigkeitskapitals in Wertschriften. Dazu stehen ihr vier Wertschriftenanlagen mit unterschiedlichen Risiko- und Ertragseigenschaften zur Auswahl. Die Vorteile für Jeannette Fuchs Das Freizügigkeitsguthaben ist gegenüber herkömmlichen Sparkonti zu Vorzugskonditionen angelegt. Durch den Kauf von Wertschriftenanlagen kann Jeannette Fuchs zudem von langfristig höheren Ertragschancen profitieren. Sie ist flexibel und kann Wertschriften kaufen oder verkaufen, wobei die Erlöse dem Freizügigkeitskonto gutgeschrieben werden. Bei einer Neuanstellung wird das UBS Freizügigkeitskonto aufgelöst und das Guthaben auf die Pensionskasse des neuen Arbeitgebers übertragen. 6

7 Die 3. Säule schliesst Ihre Vorsorgelücke In den letzten 50 Jahren hat sich die Bevölkerungsstruktur der Schweiz stark verändert. Die Lebenserwartung steigt, und gleichzeitig sinkt die Geburtenrate. Die Folge: Immer weniger Erwerbstätige müssen für immer mehr Rentner eine immer grössere Beitragslast übernehmen. Trotz maximalen Renten aus der 1. und 2. Säule entsteht häufig eine Vorsorgelücke. Dies hat zur Folge, dass der gewohnte Lebensstandard nach der Pensionierung oft nicht mehr finanziert werden kann. Demographische Entwicklung zwischen 1970 und 2035 Vereinfachte Darstellung der Vorsorgelücke im Verhältnis zum Einkommen Alter Männer Frauen 100 Min. BVG-Jahreslohn CHF Max. BVG-Jahreslohn CHF Altersrente in % des Jahreslohns Vorsorgeziel 1. und 2. Säule Vorsorgelücke Jahreslohn in TCHF 1. Säule AHV/IV 2. Säule BVG-Minimum Vorsorgebedarf 3. Säule Anzahl Personen in Tausend Quelle: Bundesamt für Statistik, 2006 Wer seinen Ruhestand ohne finanzielle Sorgen geniessen möchte, muss deshalb frühzeitig selber die Initiative ergreifen. Die 3. Säule bietet mit den Säulen 3a (gebundene Vorsorge) und 3b (freie Vorsorge) vielfältige Möglichkeiten, die Vorsorgelücke zu schliessen und die gewohnte Lebensführung zu erhalten. 7

8 Die gebundene Vorsorge Säule 3a Wer privat vorsorgt, wird doppelt belohnt. Mit Ihrer Säule 3a sparen Sie erstens für Ihre Zukunft und zweitens Steuern. Wer auf eigene Initiative mit der Säule 3a für die Zukunft vorsorgt, kann schon heute von deutlichen Steuervorteilen und Vorzugskonditionen auf dem Vorsorgekapital profitieren. Die gesetzlich zulässigen Einzahlungen in die Säule 3a können vollständig vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden und führen so zu einer jährlichen Steuerreduktion. Erwerbstätige, die einer Vorsorgeeinrichtung angeschlossen sind, können bis maximal 6192 CHF (Stand 2006) pro Jahr einzahlen und auf diese Weise je nach Wohnsitzgemeinde und steuerbarem Einkommen bis zu 2400 CHF Einkommenssteuern sparen. Für Erwerbstätige, die keiner Vorsorgeeinrichtung angehören, ist der jährliche Einzahlungsbetrag in die Säule 3a auf 20% des Jahreseinkommens oder maximal CHF (Stand 2006) limitiert (siehe folgende Berechnungsbeispiele). Die Erträge aus dem Vorsorgevermögen sind bis zur Auszahlung von allen Steuern befreit. Sobald die Vorsorgegelder zur Auszahlung gelangen, werden sie separat vom übrigen Einkommen zu einem reduzierten Satz besteuert. Damit Sie von diesen Steuervorteilen profitieren können, offeriert Ihnen UBS im Rahmen der Säule 3a ein umfassendes Angebot: das UBS Fiscakonto zum Vorsorgesparen, das UBS Fiscadepot zum Vorsorgesparen in Kombination mit Wertschriftenanlagen und UBS Fiscalife zum Vorsorgesparen und um Risiken abzusichern. Beispiele Steuerersparnis in CHF für Erwerbstätige mit Pensionskasse: Einzahlung des Maximalbetrags von 6192 CHF in UBS Fisca Steuerbares Einkommen ohne Fisca mit Fisca Total Steuern 2006* ohne Fisca mit Fisca Steuerersparnis für Sie Beispiele Steuerersparnis in CHF für Erwerbstätige ohne Pensionskasse: Einzahlung von 20% des Erwerbseinkommens respektive des Maximalbetrags von CHF in UBS Fisca Steuerbares Einkommen ohne Fisca mit Fisca Total Steuern 2006* ohne Fisca mit Fisca Steuerersparnis für Sie Annahme für Berechnung: männlich, verheiratet, Jahrgang 1972, ohne Kinder, wohnhaft in Niederbipp BE, reformiert, Ehepartnerin reformiert, Stand *Bund, Kanton, Kirche

9 Langfristig von den höheren Ertragschancen des Wertschriftensparens profitieren Der lange Anlagehorizont in der Säule 3a ist eine ideale Voraussetzung, um mit Wertschriftenanlagen langfristig von höheren Ertragschancen profitieren zu können. Zum Beispiel mit dem UBS Fiscadepot, welches das steuerbegünstigte Vorsorgesparen mit Wertschriftenanlagen kombiniert. Mit dem UBS Fiscadepot sind Sie flexibel und können entsprechend Ihrer Anlagestrategie und innerhalb der gesetzlichen Vorgaben Wertschriften kaufen oder verkaufen, wobei die Erlöse dem Kapital Ihrer Säule 3a gutgeschrieben werden. Besonders interessant ist der Anlagefonds UBS Vitainvest ohne Verkaufszwang. Es stehen Ihnen vier Wertschriftenanlagen mit unterschiedlichen Risiko- und Ertragseigenschaften zur Auswahl. Bei Erreichen des AHV-Alters sind Sie entgegen den im Rahmen der Säule 3a üblichen Lösungen nicht gezwungen, die UBS Vitainvest Wertschriftenanlagen zu verkaufen. Sie können die Wertschriftenanlagen UBS Vitainvest ganz einfach in Ihr persönliches UBS Depot übertragen lassen. Damit geniessen Sie den Vorteil, den Zeitpunkt eines allfälligen Verkaufs nach freiem Ermessen auf Ihre Anlagestrategie und die aktuelle Börsenlage abzustimmen. Tom Meier will Steuern sparen Single Berufliche Entwicklung Vorsorgeziel: Vermögen aufbauen und Steuern sparen Tom Meier (26) wohnt in Niederbipp BE und verdient als Elektromonteur mit Höherer Fachprüfung monatlich 5000 CHF. Er möchte wissen, wie auch er mit der Säule 3a Steuern sparen kann. Die Vorsorgelösung von UBS Tom Meier eröffnet ein UBS Fiscadepot und investiert damit in UBS Vitainvest Wertschriftenanlagen. Er kann gemäss seinem Budget monatlich 300 CHF einzahlen. Die Vorteile für Tom Meier Die jährlich in die Säule 3a einbezahlten 3600 CHF kann Tom Meier vollständig vom Jahreseinkommen abziehen. So bezahlt er pro Jahr 1030 CHF weniger Steuern. Spart Tom Meier weiterhin jährlich 3600 CHF mit der Säule 3a, so wird er bei seiner Pensionierung in 39 Jahren über ein Vorsorgevermögen von mehr als CHF verfügen (Nettobetrag nach Steuern bei einer angenommenen Rendite von 4%). Berechnen Sie Ihre Steuerersparnis schnell und einfach mit unserem Internet-Rechner: Wer rechtzeitig etwas beiseite legt und sich gut beraten lässt, kann im Ruhestand mit viel Freude in Erinnerungen schwelgen. 9

10 Die gebundene Vorsorge Säule 3a Ihr Vermögen in der Säule 3a ist gebunden, aber nicht blockiert Wenn Sie sich schon früh um Ihre private Vorsorge gekümmert und in der Säule 3a ein beachtliches Vermögen gebildet haben, können Sie bereits vor Erreichen des AHV- Alters davon profitieren sei es beim Erwerb oder Bau von selbst genutztem Wohneigentum, beim Schritt in die selbstständige Erwerbstätigkeit oder beim endgültigen Verlassen der Schweiz. In diesen Fällen können Sie Ihr Vorsorgekapital vorzeitig beziehen, um Ihre Ziele und Wünsche zu verwirklichen. Mit dem Vorsorgeguthaben ein eigenes Zuhause finanzieren Weil auch ein eigenes Haus oder eine Eigentumswohnung eine Altersvorsorge ist, dürfen die Vorsorgegelder der Säule 3a schon vor Erreichen des AHV-Alters zur Finanzierung von dauernd selbst genutztem Wohneigentum verwendet werden. Entweder beziehen Sie Ihr Vorsorgevermögen und erhöhen damit Ihr Eigenkapital, um das Eigentum zu erwerben oder eine bestehende Hypothek abzuzahlen, oder Sie verpfänden Ihr Vorsorgeguthaben als Sicherheit für die Hypothek. Zur Erfüllung der Amortisationspflicht zahlen Sie weiterhin auf Ihr Säule-3a-Konto ein (indirekte Amortisation). Für die indirekte Amortisation spricht, dass Ihre Vorsorgegelder weiterhin zu Vorzugskonditionen angelegt sind und Sie von den Steuerersparnissen der Säule 3a profitieren. Durch die unverändert hohe Hypothekarschuld können Sie die Schuldzinsen auch weiterhin vom steuerbaren Einkommen abziehen. Ein eigenes Heim für Laura und Michael Steiner Ehe Eigentumswohnung Vorsorgeziel: anlegen und Steuern sparen Laura und Michael Steiner träumen schon lange vom eigenen Zuhause und haben jetzt ihre Traumwohnung gefunden. Die Gespräche mit UBS zeigen, dass sie sich in ihrer Einkommens- und Vermögenssituation eine Eigentumswohnung leisten können. Die Vorsorgelösung von UBS Steiners setzen das gemeinsame Barvermögen ein und verpfänden die Vorsorgegelder der Säule 3a von Michael Steiner. Die Rückzahlungspflicht der zweiten Hypothek erfüllen sie durch indirekte Amortisation. Hierzu zahlt Michael Steiner regelmässig einen festen Betrag in die Säule 3a ein. Die Vorteile für Laura und Michael Steiner Dank der Verpfändung des Kapitals aus der Säule 3a haben Laura und Michael Steiner genügend Eigenkapital, und UBS gewährt eine erste und eine zweite Hypothek. Durch die indirekte Amortisation spart Michael Steiner weiter für die private Vorsorge und kann gleichzeitig jährlich Steuern sparen. Eine Familie gründen, ein eigenes Haus bauen, das Leben im Ruhestand planen. Wer sich richtig vorbereitet, ist besser vor Überraschungen geschützt. 10

11 Auch in schwierigen Situationen ruhig schlafen: Vorsorgen und Risiken absichern Das Leben kennt nicht nur Sonnenschein. Was geschieht, wenn durch Invalidität oder Todesfall die ganze Lebensplanung inklusive des langfristigen Finanzplans durcheinander gerät? Plötzlich muss eine Ehefrau allein für ihre Familie sorgen, oder das eigene Haus wird zur untragbaren finanziellen Belastung. Die Lebenshaltungskosten sind nicht mehr durch ein regelmässiges Erwerbseinkommen gedeckt, der gewohnte Lebensstandard ist in Gefahr. Die Leistungen der 1. und 2. Säule reichen oft nicht aus, um die finanziellen Konsequenzen eines Todes- oder Invaliditätsfalls abzusichern. Um eine allfällige Lücke zu schliessen, bietet Ihnen UBS mit einer Bank- oder Versicherungslösung eine passende Ergänzung in der 3. Säule. Nadine und Roland Baumann bereiten sich auf das Familienleben vor Kinder Eigenheim Vorsorgeziel: Risiken absichern Nadine und Roland Baumann erwarten Nachwuchs. Nadine Baumann reduziert ihr Arbeitspensum auf 40%. Die Lebenshaltung und die Kosten für das Einfamilienhaus müssen künftig mit dem kleineren gemeinsamen Einkommen bestritten werden. Das Budget zeigt, dass die junge Familie trotz dem reduzierten Einkommen von Nadine Baumann gut zurechtkommen kann. Sollte sich Roland Baumanns Lohn durch ein unvorhergesehenes Ereignis aber ebenfalls verringern oder sogar wegfallen, müssten sie den Lebensstil massiv einschränken und könnten die Hypothekarzinsen für ihr Haus nicht mehr bezahlen. Das Ehepaar lässt sich bei UBS beraten. Die Vorsorgelösung von UBS Nadine und Roland Baumann entscheiden sich für UBS Fiscalife. Sie sparen für die gebundene Vorsorge und versichern gleichzeitig das Todes- und Invaliditätsrisiko. Die Vorteile für Nadine und Roland Baumann Sollte Roland Baumann unverhofft invalid werden oder gar sterben, erhält Nadine Baumann die Versicherungssumme ausbezahlt. Sie könnte damit die Hypothekarschuld des Einfamilienhauses abtragen und mit ihrem Kind in der gewohnten Umgebung bleiben. 11

12 Die freie Vorsorge Säule 3b Die freie Vorsorge kann ein Eigenheim, ein Sparkonto, ein Anlagefonds oder eine Lebensversicherung sein. Mit der Säule 3b können Sie sicher in die Zukunft blicken und gleichzeitig von Steuervorteilen profitieren. Ihre Vorsorge individuell ergänzen Mit der 1. und 2. Säule sowie der Säule 3a ist das Fundament für Ihre Vorsorge gelegt. Dieses können Sie jetzt mit der Säule 3b ergänzen und für individuelle Wünsche im Alter weiter ausbauen. So sparen Sie für einen noch komfortableren Ruhestand oder sorgen dafür, dass durch Erwerbsunfähigkeit oder Todesfall für die Hinterbliebenen keine finanziellen Engpässe entstehen. Freie Wahl der Mittel Die freie Vorsorge kennt die unterschiedlichsten Anlageformen. Dazu gehören zum Beispiel das Eigenheim, aber auch Spargelder und Anlagefonds. Mit diesen können Sie Ihre freie Vorsorge ganz der persönlichen Situation anpassen. Sie bestimmen frei über Einzahlungen, Laufzeiten sowie Leistungsumfang und können jederzeit über Ihre Mittel verfügen. Eine besonders attraktive Form der freien Vorsorge sind Lebensversicherungen. Lebensversicherungen sind privilegiert Mit Lebensversicherungen lässt sich ein Vermögen aufbauen, das Einkommen lebenslang garantieren und ein finanzieller Engpass bei Erwerbsunfähigkeit und Tod vermeiden. Zudem werden Lebensversicherungen vom Gesetzgeber privilegiert behandelt, und die Erträge sind unter bestimmten Bedingungen von der Einkommenssteuer befreit. Ihre Ansprüche aus der Lebensversicherung unterliegen grundsätzlich weder der Pfändung, noch fallen sie in die Konkursmasse, sofern Ihr Ehepartner oder Ihre Kinder begünstigt sind. Erbberechtigte Nachkommen, Ehepartner, Eltern, Grosseltern oder Geschwister können die Erbschaft ausschlagen und erhalten trotzdem das Kapital aus der Lebensversicherung. Mit einer Lebensversicherung können Sie auch nicht verwandte Personen, zum Beispiel Ihren Lebenspartner, begünstigen. Anette Widmer und Peter Ott sichern sich gegenseitig ab Partnerschaft Pensionierung Vorsorgeziel: lebenslanges Zusatzeinkommen Anette Widmer und Peter Ott sind beide geschieden und leben ohne Trauschein zusammen. Anette Widmer ist schon lange nicht mehr erwerbstätig, und Peter Ott steht kurz vor seinem Ruhestand. Nach der Pensionierung von Peter Ott wollen die beiden einer finanziell sorgenfreien Zukunft entgegenblicken und sich gegenseitig jederzeit finanziell abgesichert wissen. Dazu benötigen die beiden zur AHV und zur Pensionskasse von Peter Ott ein Zusatzeinkommen. Die Vorsorgelösung von UBS Ein Teil des Vermögens wird in UBS Fonds angelegt, ein anderer Teil wird in die Leibrentenversicherung UBS Life Vision mit Rentenzahlungsbeginn in 20 Jahren investiert. Aus dem UBS Fondsvermögen bezieht das Paar ab der Pensionierung von Peter Ott während 20 Jahren ein jährliches Zusatzeinkommen. Danach ist das UBS Fondsvermögen aufgebraucht. Nun beginnen die garantierten Rentenzahlungen aus UBS Life Vision. Diese Rentenzahlungen erfolgen, solange mindestens einer der beiden Partner lebt. Die Vorteile für Anette Widmer und Peter Ott Die beiden haben die Gewissheit, lebenslang über das gewünschte Zusatzeinkommen zu verfügen, und werden sich auch im hohen Alter nie finanzielle Sorgen machen müssen. Sollten beide frühzeitig versterben, erhalten die Hinterbliebenen das verbliebene Kapital aus dem UBS Fondsvermögen und UBS Life Vision. 12

13 UBS Lebensversicherungslösungen bieten vielseitige Vorteile Sicherheitsorientierte Anleger profitieren mit der kapitalbildenden Lebensversicherung UBS Life Comfort von einer garantierten Kapitalleistung bei Vertragsablauf und im Todesfall. Zusätzlich kommen allfällige Überschüsse zur Auszahlung, und die Erträge sind unter bestimmten Bedingungen einkommenssteuerfrei. Langfristig orientierte Anleger in UBS Fonds mit steuerbaren Erträgen können mit der fondsgebundenen Lebensversicherung UBS Life Funds oder UBS Life Funds MFP die Rendite nach Steuern optimieren und profitieren zusätzlich von einem garantierten Todesfallkapital. Mit UBS Life Vision erhalten sicherheitsorientierte Personen ein lebenslang garantiertes Zusatz- oder Ersatzeinkommen zu AHV und Pensionskasse. Finanzielle Engpässe infolge Erwerbsunfähigkeit oder Tod lassen sich mit Rentenzahlungen aus UBS Life Secure beziehungsweise einem garantierten Todesfallkapital aus UBS Life Protect absichern. Ob steueroptimierter Vermögensaufbau, garantiertes Einkommen oder finanzielle Absicherung bei Erwerbsunfähigkeit und Tod: UBS Lebensversicherungen bieten für jeden Bedarf die richtige Lösung. Kurt Müller möchte seine Fondserträge optimieren Ehe Pensionierung Vorsorgeziel: anlegen und Ertrag steuerlich optimieren Kurt Müller ist 55 Jahre alt und Betriebsleiter. Er wohnt mit seiner nicht berufstätigen Frau seit bald 20 Jahren in der eigenen Wohnung und freut sich auf einen Ruhestand ohne finanzielle Sorgen. Das Ehepaar möchte sein Finanzpolster weiter ausbauen und das Alterseinkommen aus AHV und Pensionskasse aufstocken. Dabei will es zusätzlich zur bestehenden Säule 3a alle Steueroptimierungsmöglichkeiten ausschöpfen. Die Vorsorgelösung von UBS Kurt Müller tätigt eine Einmaleinlage in UBS Life Funds, die fondsgebundene Lebensversicherung von UBS. Die Vorteile für Eva und Kurt Müller Kurt Müller hält seine Anlagen in denselben Fonds wie bisher, jetzt aber steueroptimiert. Er kann innerhalb von UBS Life Funds jederzeit die UBS Fonds wechseln. Und falls Kurt Müller während der Vertragsdauer von mindestens 10 Jahren etwas zustösst, erhält seine Frau den Gegenwert der UBS Fonds ausbezahlt, mindestens aber das garantierte Todesfallkapital. Mit dieser Ergänzung zu AHV, Pensionskasse und Säule 3a können sich die beiden finanziell auf der sicheren Seite fühlen. 13

14 Unsere Vorsorgeprodukte im Überblick Vorsorgen hat Zukunft. Das umfassende Angebot von UBS ermöglicht flexible und individuelle Vorsorgelösungen. Es ist alles im Wandel Das Leben verändert sich täglich. Vieles entwickelt sich wie geplant, anderes nicht. Diese Tatsache ist gerade bei Fragen der individuellen Vorsorge wichtig. Denn erstens muss man bei seinen Vorsorgeüberlegungen viele Unsicherheiten berücksichtigen, und zweitens muss man seine Vorsorgelösungen jederzeit den geänderten Lebensumständen anpassen können. Dies erfordert einen Partner, der mit seinem professionellen Know-how Ihre Situation richtig beurteilt, auf Veränderungen schnell und flexibel reagiert und über eine reichhaltige Palette unterschiedlicher Vorsorgeprodukte verfügt. Bei UBS erhalten Sie eine komplette Vorsorgelösung aus einer Hand. Mit einer umfassenden und individuellen Beratung. Mit bedürfnisgerechten Bankprodukten wie UBS Fisca und vorteilhaften Lebensversicherungen von UBS Life. Erst diese Vielfalt macht es überhaupt möglich, Ihnen für nahezu jede Lebenslage und Lebensplanung ein individuelles Gesamtpaket zu schnüren, mit dem Sie Ihre Vorsorgeziele erreichen können. Was morgen auch sein wird: UBS ist schon heute darauf vorbereitet. Denn es geht um Ihre Zukunft. Dank einer eingehenden Analyse Ihrer individuellen Situation und den sorgfältig darauf abgestimmten Lösungsvorschlägen können Sie mit gutem Gefühl auf die getroffenen Entscheidungen bauen.

15 Produkt Beschreibung Vorteile 2. Säule UBS Freizügigkeitskonto UBS Freizügigkeitsdepot Vorsorgekonto mit Vorzugsverzinsung Vorsorgedepot mit UBS Freizügigkeit Wertschriftenanlagen Vorzeitiger Bezug in definierten Fällen möglich Kontoführung und jährlicher Kontoauszug kostenlos Keine Besteuerung der Zinserträge und des Vorsorgeguthabens bis zur Auszahlung Langfristig höhere Ertragschancen Kostenloser Kauf und Verkauf der Wertschriften Kostenlose Depotführung UBS Fiscakonto Vorsorgekonto mit Vorzugsverzinsung Jährliche Steuerersparnis (Einlage vom Einkommen abziehbar) Vorzeitiger Bezug in definierten Fällen möglich Kontoführung und jährlicher Kontoauszug kostenlos UBS Fiscadepot Vorsorgedepot mit UBS (CH) Vitainvest Wertschriftenanlagen Jährliche Steuerersparnis und langfristig höhere Ertragschancen Kein Verkaufszwang der Wertschriften bei Fälligkeit Kostenlose Depotführung; kostenloser Kauf und Verkauf der Wertschriften UBS Fiscalife Vorsorgedepot mit UBS (CH) Vitainvest Wertschriftenanlagen, ergänzt mit Todesfall- und Invaliditätsrisikoschutz oder nur mit Todesfallrisikoschutz Jährliche Steuerersparnis und Risikoabsicherung (vor allem bei Wohneigentum) Flexibler Versicherungsschutz, da jederzeit kündbar Kapitalauszahlung im Ereignisfall oder bei Erreichen des AHV-Alters 3. Säule UBS Life Funds UBS Life Funds MFP Fondsgebundene Lebensversicherung (finanziert mit Einmalprämie oder periodischer Prämie) Fondsgebundene Lebensversicherung mit Fondsvermögensverwaltung (finanziert mit Einmalprämie) Professionelles Fondsmanagement Einkommenssteuerfreie Erträge* Garantiertes Kapital im Todesfall Professionelle Vermögensverwaltung auf Fondsbasis Einkommenssteuerfreie Erträge* Garantiertes Kapital im Todesfall UBS Life Comfort Kapitalbildende Lebensversicherung (finanziert mit Einmalprämie oder periodischer Prämie) Garantiertes Kapital im Erlebens- und Todesfall Zusätzlich nicht garantierte Überschussbeteiligung möglich Einkommenssteuerfreie Erträge* UBS Life Vision Leibrentenversicherung (finanziert mit Einmalprämie) Lebenslang garantierte Rente Rente für ein oder zwei Personen Frei wählbarer Rentenzahlungsbeginn Mit oder ohne Kapitalrückzahlung im Todesfall UBS Life Protect Todesfallversicherung Finanzielle Absicherung von Hinterbliebenen im Todesfall Optionale Prämienbefreiung bei Erwerbsunfähigkeit UBS Life Secure Erwerbsunfähigkeitsrente Finanzielle Absicherung bei Erwerbsunfähigkeit *Bedingung für Einkommenssteuerbefreiung bei Einmalprämien: Beginn vor Alter 66, Ablauf nach Alter 60, Vertragsdauer mindestens 10 Jahre für UBS Life Funds/UBS Life Funds MFP (mindestens 5 Jahre für UBS Life Comfort) sowie Versicherungsnehmer und versicherte Person identisch. Bedingung für Einkommenssteuerbefreiung von periodischen Prämien für UBS Life Funds: Vertragsdauer mindestens 10 Jahre. 15

16 Der UBS Beratungsansatz Unsere Beratung ist ein steter Vorgang, der Ihnen die Möglichkeit bietet, Ihre finanziellen Ziele zu erreichen. Der UBS Beratungsansatz geht auf Ihre individuelle Situation ein und fasst die geeigneten Vorsorgeprodukte zu einem auf Sie abgestimmten ganzheitlichen Angebot zusammen. In unserem Beratungsansatz dreht sich alles um Ihre Wünsche und Bedürfnisse. Egal, ob sich Ihre Situation, Ihre Ziele oder die Marktbedingungen ändern: Sie können darauf vertrauen, dass Ihre Lösung jederzeit darauf abgestimmt ist. Überprüfen Entscheiden und Umsetzen Im Zentrum stehen Sie und Ihre Bedürfnisse Verstehen Vorschlagen Verstehen Damit wir Sie gut beraten und Ihnen passende Lösungen anbieten können, müssen wir Sie als Person und Ihr Umfeld gut kennen. Ihr UBS-Berater nimmt sich die Zeit, Ihnen zuzuhören und Ihre persönlichen Wünsche und finanziellen Ziele zu verstehen. Sprechen Sie mit ihm ausführlich über die Dinge, die Ihnen in Ihrem Leben wichtig sind. Je genauer Ihr UBS-Berater Ihre Bedürfnisse und Anliegen, Ihren Anlagehorizont und Ihre Risikotoleranz kennt, desto präziser wird er Ihnen Lösungen vorschlagen können, die genau auf Sie zugeschnitten sind. Vorschlagen Eine passende Lösung berücksichtigt viele Aspekte: die gemeinsam formulierten Ziele und Ihre persönlichen Bedürfnisse im Auge zu behalten, die Risikobereitschaft zu beachten, die Möglichkeiten im Markt richtig einzuschätzen. Ihr UBS-Berater leitet aus Ihren Informationen und anhand des Risikoprofils passende Vorsorgelösungen ab. Dabei zeigt er Ihnen auch Alternativen auf und bespricht mit Ihnen die Vor- und Nachteile jeder Lösung. Auf dieser Grundlage können Sie in Ruhe die Lösung auswählen, die Ihren Wünschen am besten entspricht. Entscheiden und Umsetzen Ihr Entscheid für eine Vorsorgelösung beruht auf fundiertem Wissen und spezifischer Beratung. Gemeinsam haben wir verschiedene Möglichkeiten analysiert und die Vor- und Nachteile gegeneinander abgewogen. Ihr UBS-Berater kümmert sich nun möglichst effizient um alle Einzelheiten, die für eine erfolgreiche Umsetzung und Bereitstellung Ihrer in sich stimmigen Lösung notwendig sind. Dabei legen wir besonderen Wert auf Transparenz und informieren Sie darüber, welches die nächsten Schritte sind. Überprüfen Ihnen zuhören, Ihre Bedürfnisse verstehen, für Sie die passende Vorsorgelösung zusammenstellen und diese Transparenz umsetzen das ist keine einmalige Sache. Wir informieren Sie regelmässig über die Entwicklung Ihrer Verbindlichkeiten und Ihres Vermögens. Sollten sich Marktbedingungen, Ihre Situation oder Ihre persönlichen Bedürfnisse und Ziele ändern, analysieren wir zusammen die Situation und nehmen die notwendigen Anpassungen vor. Gegebenenfalls erarbeiten wir mit Ihnen eine von Grund auf neue Lösung. 16

17 Ein buntes Leben voll Sonnenschein und Blumen. So stellen sich Kinder den Ruhestand vor. Ihr UBS-Berater zeigt Ihnen gern, wie Sie sich diesen Traum möglichst optimal erfüllen können. 17

18 Unsere Antworten auf oft gestellte Fragen Was unsere Vorsorgespezialisten am häufigsten gefragt werden. Antworten auf Ihre Fragen zum Thema Vorsorge erhalten Sie von Ihrem UBS-Berater. Oder vorab auf diesen Seiten. Welche Leistungen kann ich in 30 Jahren von der AHV erwarten? Die Entwicklung der Bevölkerungsstruktur lässt die Prognose realistisch erscheinen, dass im Jahre 2036 die AHV-Renten kleiner sein werden als heute und dass dafür höhere Beiträge entrichtet werden müssen. Immer wichtiger wird deshalb in Zukunft die private Vorsorge. Seite 7 In welchem Alter soll ich mit der privaten Vorsorge beginnen? Je früher, desto besser. So können Sie über längere Zeit ein grösseres Vermögen bilden, das durch den Zinseszinseffekt immer stärker wächst, je länger Sie sparen. Welchen Prozentsatz des Lohns soll ich in meine 3. Säule investieren? Die Frage lässt sich nicht generell beantworten. Entscheidend sind individuelle Faktoren wie Alter, Zivilstand, Einkommen, Alterskapital der Pensionskasse, finanzielle Verpflichtungen, Vermögen, andere Einkommensquellen oder der voraussichtliche Geldbedarf, um nach der Pensionierung Ihren Lebensstandard aufrechtzuerhalten. Ihr UBS-Berater hilft Ihnen gerne weiter. Muss ich mein Säule-3a-Vorsorgeguthaben bei der Auszahlung wie normales Einkommen versteuern? Das Kapital der gebundenen Vorsorge wird separat vom übrigen Einkommen und zu einem reduzierten Satz versteuert. Die Steuerrechnung beläuft sich in der Regel auf 5 bis 10% des ausbezahlten Kapitals. Seite 8 Kann ich mein angespartes Pensionskassenoder Säule-3a-Kapital auch zur Finanzierung von Wohneigentum im Ausland nutzen? Grundsätzlich nicht ausser, Sie verlegen Ihren Wohnsitz definitiv ins Ausland oder arbeiten als Grenzgänger in der Schweiz. Seite 10 Reichen die Versicherungsleistungen der 1. und 2. Säule oder brauche ich zusätzliche Versicherungen? In der Regel sind die Folgen von dauerhafter Erwerbsunfähigkeit durch krankheitsbedingte Invalidität nicht ausreichend versichert. Vor allem junge Erwerbstätige unterschätzen oft das Risiko, nicht durch Unfall, sondern durch Krankheit invalid zu werden. Hier lohnt sich eine Risikoversicherung im Rahmen Ihrer privaten Vorsorge wie zum Beispiel mit UBS Fiscalife oder UBS Life Secure. Sind bei der Säule 3a rückwirkende Beitragszahlungen wie bei der AHV möglich? Nein. Die Einzahlung muss am letzten Bankarbeitstag des Jahres auf dem Vorsorgekonto verbucht sein.

19 Soll ich für meine Säule 3b eine Lebensversicherung wählen oder in Anlagefonds investieren? Diese Frage kann nur individuell beantwortet werden. Zu berücksichtigen sind insbesondere Ihre persönliche Risikoneigung, die Einkommenssituation und der Bedarf nach finanzieller Absicherung von Hinterbliebenen oder bei Erwerbsunfähigkeit. Welches für Sie die optimale Säule-3b-Lösung ist, klärt Ihr UBS-Berater gerne mit Ihnen in einem gemeinsamen Gespräch. Wen kann ich bei einer Lebensversicherung als Begünstigte einsetzen? Sie können jede natürliche oder juristische Person begünstigen anders als bei Pensionskassen und Produkten der Säule 3a, bei denen Begünstigungen vorgegeben oder stark eingeschränkt sind. Es ist jedoch zu beachten, dass durch die Begünstigung keine erbrechtlichen Pflichtanteile verletzt werden dürfen. Seite 12 Sind Leibrenten eine sinnvolle Ergänzung zur 1. und 2. Säule? Leibrentenversicherungen garantieren wie die AHVund Pensionskassenrenten ein lebenslanges Einkommen, lassen sich aber flexibler Ihren Bedürfnissen anpassen. Aus erbrechtlicher Sicht sind Leibrentenversicherungen insbesondere für Konkubinatspaare eine sinnvolle Lösung (Begünstigung). Seite 12 Worauf gilt es bei einer vorzeitigen Pensionierung zu achten? Im Bereich der beruflichen Vorsorge verfügen Sie über ein kleineres Alterskapital, weil Sie weniger lange in Ihre Pensionskasse einzahlen und der Ertrag aus Zins und Zinseszinsen entsprechend geringer wird. Auch wer seine AHV-Altersrente vorbezieht, erhält für die gesamte Dauer des Rentenbezugs eine gekürzte AHV-Rente. Die vorzeitige Pensionierung verlängert Ihren Ruhestand entsprechend kleiner werden die Renten ausfallen. Worauf muss ich bei der Planung der Kapitalauszahlungen der 2. und 3. Säule achten? Alle Auszahlungen innerhalb eines Kalenderjahres werden kumuliert und progressiv besteuert. Zur Steueroptimierung empfiehlt sich deshalb eine Staffelung der Auszahlungen dies ist besonders wichtig bei doppelverdienenden Ehepaaren, die im gleichen Jahr pensioniert werden. Dies ist nur eine Auswahl aus vielen Fragen. Haben Sie weitere Fragen? Gerne beantworten Ihnen unsere UBS-Berater diese in einem persönlichen Gespräch.

20 Ihre Vorteile auf einen Blick Die besten Gründe, mit UBS vorzusorgen. Ihre Wünsche und Bedürfnisse stehen im Mittelpunkt der UBS Vorsorgeberatung. Ihr UBS-Berater nimmt sich Zeit, Ihre aktuellen und künftigen Ansprüche und Möglichkeiten kennen zu lernen. UBS offeriert Ihnen für jedes Bedürfnis und alle Lebenssituationen Ihre persönliche Vorsorgelösung. Ihr UBS-Berater entwickelt gemeinsam mit Ihnen eine massgeschneiderte Vorsorgestrategie, die Ihren Mitteln und Möglichkeiten, Plänen und Bedürfnissen optimal entspricht. Als einer der weltweit führenden Finanzdienstleister verfügt UBS über die Innovationskraft, laufend neue, bedürfnisgerechte und erfolgreiche Anlagemöglichkeiten für die gebundene und freie Vorsorge zu entwickeln. Als grösste Schweizer Bank offeriert Ihnen UBS neben Vorsorgelösungen auch weitere attraktive Bankdienstleistungen vom Lohn- oder Sparkonto über Bankund Kreditkarten, Reisezahlungsmittel, Kredite und Hypotheken bis hin zu einem sehr breiten Angebot an UBS Anlageprodukten (zum Beispiel Fonds, Geldmarktund Treuhandanlagen). Interessieren Sie sich für Vorsorgen mit UBS? Dann wenden Sie sich direkt an Ihren UBS-Berater. Oder besuchen Sie uns im Internet: Mit der richtigen Vorsorge macht der Ruhestand doppelt Freude. 20

21 Bitte beachten Sie: Diese Publikation dient ausschliesslich zu Ihrer Information und stellt kein Angebot, keine Offerte oder Aufforderung zur Offertenstellung dar. Die Zahlen und Ausführungen in dieser Broschüre beziehen sich, sofern nicht auf einen anderen Zeitpunkt verwiesen wird, auf den Stand per 1. Mai Bitte beachten Sie, dass UBS AG sich das Recht vorbehält, die Dienstleistungen, Produkte sowie Preise jederzeit ohne Vorankündigung zu ändern. Einzelne Dienstleistungen und Produkte sind rechtlichen Restriktionen unterworfen und können deshalb nicht uneingeschränkt weltweit angeboten werden. Diese Broschüre ist nicht zur Verteilung ausserhalb der Schweiz bestimmt. UBS AG Postfach 8098 Zürich Dieses umweltschonende Papier wurde aus 100% chlorfrei gebleichtem Zellstoff hergestellt. Erscheint auch in französischer, italienischer und englischer Sprache. Gedruckt in der Schweiz. Mai D

22 UBS Freizügigkeitskonto. Sicherheit für Ihr Vorsorgeguthaben. Sie möchten für eine gewisse Zeit im Ausland arbeiten oder Ihre Berufstätigkeit zugunsten einer Weiterbildung unterbrechen? Sie sind vorübergehend ohne Erwerbstätigkeit oder wollen eine Babypause einlegen? Gleichzeitig möchten Sie das Vorsorgeguthaben aus Ihrer Pensionskasse sichern? Dann ist das UBS Freizügigkeitskonto genau das Richtige für Sie. Das UBS Freizügigkeitskonto sichert Ihnen innerhalb des gesetzlichen Rahmens die Erhaltung des Vorsorgeschutzes der beruflichen Vorsorge (2. Säule), damit Sie beruhigt in die Zukunft blicken können. So funktioniert das UBS Freizügigkeitskonto Das UBS Freizügigkeitskonto richtet sich an alle Erwerbstätigen, deren Arbeitsverhältnis endet und deren Freizügigkeitsleistung nicht oder nur teilweise an eine neue Pensionskasse überwiesen werden kann. Das UBS Freizügigkeitskonto bringt Ihnen nebst der finanziellen Sicherheit zahlreiche weitere Vorteile. Sie profitieren Jahr für Jahr von einer Vorzugsverzinsung und von Steuervorteilen. Darüber hinaus können Sie Ihre Ertragschancen mit einer Anlage in den Fonds UBS (CH) Vitainvest erhöhen oder Ihr Vorsorgeguthaben zur Finanzierung von selbst genutztem Wohneigentum verwenden. Steuervorteile mit dem UBS Freizügigkeitskonto Ihre Zins- und Kapitalerträge werden bis zur Auszahlung des Guthabens nicht besteuert. Ihr Kapital ist bis zur Auszahlung von der Vermögenssteuer befreit. Bei der Auszahlung Ihres Vorsorgeguthabens wird dieses separat zu einem reduzierten Tarif besteuert. Einzahlungen Ihr Guthaben wird durch die Pensionskasse Ihres letzten Arbeitgebers auf das UBS Freizügigkeitskonto übertragen. Mit Ausnahme der Rückzahlung eines Vorbezugs für Wohneigentum oder einer Überweisung an die Vorsorge des Ehegatten infolge Scheidung können Sie als Inhaber eines UBS Freizügigkeitskontos keine zusätzlichen Beträge auf Ihr Konto einbezahlen. Die gesetzlichen Bestimmungen untersagen ebenso Einzahlungen von Vorsorgeleistungen aus vorzeitiger oder ordentlicher Pensionierung, Überträge von Vorsorgeleistungen aus der dritten Säule sowie Einkäufe zur Schliessung von Vorsorgelücken in der Pensionskasse. Bezugsmöglichkeiten Grundsätzlich ist das Freizügigkeitskonto ein Sperrkonto. Das Guthaben Ihres Freizügigkeitskontos können Sie deshalb frühestens fünf Jahre vor und spätestens fünf Jahre nach Erreichen des gesetzlich festgelegten Rentenalters beziehen (Männer 65 Jahre, Frauen 64 Jahre; Stand 2006). Eine vorzeitige Auszahlung ist jedoch (gemäss Reglement der UBS Freizügigkeitsstiftung) in folgenden Fällen möglich: wenn Sie das Guthaben zur Finanzierung von selbst genutztem Wohneigentum verwenden, wenn Sie die Schweiz endgültig verlassen (Auswanderung), wenn Sie selbstständig erwerbend sind und keiner Pensionskasse angehören, beim Bezug einer vollen Invaliditätsrente der eidg. Invalidenversicherung, sofern das Invaliditätsrisiko nicht zusätzlich versichert ist, wenn das gegenwärtige Freizügigkeitsguthaben geringer ist als Ihr aktueller Jahresbeitrag für die berufliche Vorsorge, im Todesfall des Vorsorgenehmers an die Begünstigten. Diese Begünstigung ist an gesetzliche Bestimmungen gebunden. Eine Änderung der Begünstigtenordnung ist in beschränktem Mass möglich. Wertschriftenanlagen Die UBS Vitainvest Wertschriftenanlagen bilden eine attraktive Ergänzung zur Kontoanlage mit langfristig höheren Ertragschancen. Entsprechend Ihrer Risikobereitschaft können Sie Ihr Guthaben oder einen Teil davon in vier verschiedene Segmente des Fonds investieren. Diese unterscheiden sich hauptsächlich in der Höhe des Aktienanteils. Weitere Vorteile, die für eine Wertschriftenanlage sprechen: Sie können frei wählen zwischen vier verschiedenen Strategien mit unterschiedlichem Risikoprofil. UBS Vitainvest investiert nach den für Pensionskassen geltenden gesetzlichen Anlagevorschriften. Seine Segmente sind somit optimal diversifizierte und kostengünstige Anlageinstrumente.

23 Sie können Anteile von UBS Vitainvest kommissionsund spesenfrei kaufen und verkaufen. Führung, Verwaltung sowie Aufbewahrung der Anteile sind kostenlos. Sie erhalten regelmässige Informationen dank der Kurspublikationen in der Tagespresse, im Teletext oder unter Anlagefonds respektive UBS Vorsorgeprodukte. Die Anteile von UBS Vitainvest weisen, anders als die reine Kontoanlage, Kursschwankungen auf. Diese vergrössern sich mit zunehmendem Aktien- und Fremdwährungsanteil. Das bedeutet, dass Sie von Kursgewinnen profitieren können, aber auch mögliche Kursverluste in Kauf nehmen müssen. Wertsteigerungen, die in der Vergangenheit erzielt wurden, bieten keine Gewähr für künftige Entwicklungen. Zusammensetzung der UBS Vitainvest Wertschriftenanlagen (Stand 31. Juli 2006) Aktien- Aktien- Aktien- Aktienanteil 12 anteil 25 anteil 40 anteil 50 Obligationen und liquide Mittel in CHF 77% 61% 45% 40% Obligationen in FW* (FW* abgesichert) 2% 3% 3% 3% Obligationen in FW* 5% 7% 8% 8% Schweizer Aktien 6% 14% 20% 25% Ausländische Aktien 7% 12% 21% 22% Ausländische Immobiliengesellschaften (FW* abgesichert) 3% 3% 3% 2% * FW = Fremdwährung Das UBS Freizügigkeitskonto bietet Ihnen die Möglichkeit, Ihr Guthaben bereits vor Erreichen des Pensionsalters für selbst genutztes Wohneigentum zu verwenden. Sie können Ihr Guthaben nutzen für den Bau oder Erwerb eines Eigenheims, für die Renovation Ihres Wohneigentums, für die Beteiligung an Wohneigentum sowie für die direkte oder indirekte Amortisation von Hypotheken. Die Finanzierung von Ferienhäusern, Ferienwohnungen oder Zweitwohnsitzen ist ausgeschlossen. Sie können selbst entscheiden, ob Sie Ihr Freizügigkeitsguthaben zur Finanzierung von selbst genutztem Wohneigentum vorbeziehen oder verpfänden möchten. Ein Bezug ist alle fünf Jahre möglich, wobei ein Mindestbetrag nicht vorgeschrieben ist. Ihre Vorteile auf einen Blick Das UBS Freizügigkeitskonto sichert Ihnen die Erhaltung Ihres Vorsorgeguthabens. Sie profitieren von einer Vorzugsverzinsung. Mit den UBS Vitainvest Wertschriftenanlagen können Sie Ihr Guthaben in vier verschiedene Fonds investieren und somit langfristig höhere Ertragschancen erzielen. Sie haben die Möglichkeit, Ihr Vorsorgeguthaben zur Finanzierung von selbst genutztem Wohneigentum zu verwenden. Sie können Ihr Kapital in den vom Freizügigkeitsgesetz vorgesehenen Fällen sofort beziehen (z.b. für den Einkauf in eine Pensionskasse oder bei selbstständiger Erwerbstätigkeit). Befreiung von Vermögens-, Einkommens- und Verrechnungssteuer bis zur Auszahlung Ihres Kapitals. Bei der Kapitalauszahlung separate Besteuerung zu einem reduzierten Tarif. Die Kontoführung und der jährliche Vermögensauszug sind kostenlos. Wohneigentumsförderung Freizügigkeitsstiftung der UBS AG Postfach 4002 Basel Haben Sie Fragen? Weitere Informationen finden Sie auf freizuegigkeit-private oder rufen Sie uns an. Unsere Infoline gibt Ihnen gerne Auskunft, Tel Diese Publikation dient ausschliesslich zu Ihrer Information und stellt kein Angebot, keine Offerte oder Aufforderung zur Offertenstellung dar. Die Zahlen und Ausführungen beziehen sich, sofern nicht auf einen anderen Zeitpunkt verwiesen wird, auf den Stand per 1. August Bitte beachten Sie, dass UBS AG sich das Recht vorbehält, die Dienstleistungen, Produkte sowie Preise jederzeit ohne Vorankündigung zu ändern. Einzelne Dienstleistungen und Produkte sind rechtlichen Restriktionen unterworfen und können deshalb nicht uneingeschränkt weltweit angeboten werden. Dieses umweltschonende Papier wurde aus 100% chlorfrei gebleichtem Zellstoff hergestellt. Erscheint auch in französischer, italienischer und englischer Sprache. Gedruckt im August D

24 UBS Fiscakonto. Vorsorgen und Steuern sparen. Möchten Sie mit der Säule 3a vorsorgen und Ihren Lebensgewohnheiten auch im Ruhestand treu bleiben? Gleichzeitig jährlich Steuern sparen? Und bereits heute von attraktiven Konditionen oder dem Vorbezug für den Erwerb von selbst genutztem Wohneigentum profitieren? Dann empfehlen wir Ihnen das UBS Fiscakonto zum steuerbegünstigten Vorsorgesparen. Was Ihnen das UBS Fiscakonto bietet Das UBS Fiscakonto richtet sich an alle Erwerbstätigen, die der AHV/IV-Beitragspflicht unterstellt sind. Mit dem UBS Fiscakonto profitieren Sie von einer Vorzugsverzinsung, verglichen mit dem Sparkontozins. Sie sparen ohne Zwang und bestimmen, wann und wie viel Sie auf Ihr UBS Fiscakonto einzahlen. Dank dem jährlichen Kontoauszug haben Sie eine klare Übersicht. Die Kontoführung und der jährliche Kontoauszug sind kostenlos. Der gesetzlich erlaubte Maximalbetrag, den Sie für das Jahr 2006 in die Säule 3a einzahlen dürfen, beträgt 6192 CHF für Sparer mit BVG-Pensionskasse und 20% des Erwerbseinkommens bis maximal CHF für Sparer ohne BVG-Pensionskasse. So sparen Sie mit dem UBS Fiscakonto Steuern Der jährliche Einzahlungsbetrag kann vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden. Dadurch zahlen Sie weniger Einkommenssteuern. Auf dem Saldo Ihres UBS Fiscakontos zahlen Sie keine Vermögenssteuer. Die Zinserträge unterliegen nicht der Einkommensund der Verrechnungssteuer. Bei der Auszahlung des Vorsorgeguthabens wird dieses separat zu einem reduzierten Tarif besteuert. Beispiel der Steuerersparnis mit dem UBS Fiscakonto Steuerbares Total Steuer* Einkommen ohne Fisca mit Fisca ohne Fisca mit Fisca Für Ihre individuelle Berechnung: Rechner Steuerersparnis. Bezugsmöglichkeiten Das Kapital ist bis 5 Jahre vor dem Erreichen des AHV- Rentenalters auf dem UBS Fiscakonto gesetzlich gebunden. Sie können es aber in folgenden Fällen vorzeitig beziehen: für den Erwerb von selbst genutztem Wohneigentum, zur Amortisation von Hypothekardarlehen auf selbst genutztem Wohneigentum, bei Aufnahme einer selbstständigen Erwerbstätigkeit, bei endgültigem Verlassen der Schweiz (Auswanderung), für den Einkauf in eine Vorsorgeeinrichtung der 2. Säule, bei Bezug einer ganzen Invaliditätsrente der eidg. Invalidenversicherung, wenn das Invaliditätsrisiko nicht versichert ist. Teilbezüge sind nur für den Einkauf in eine Vorsorgeeinrichtung der 2. Säule und zur Finanzierung von Wohneigentum (alle 5 Jahre) möglich. Vorsorgen und Wohneigentum Steuerersparnis für Sie CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF Annahme für die Berechnung: Erwerbstätiger mit BVG-Pensionskasse, Einzahlung von 6192 CHF, männlich, verheiratet, Jahrgang 1972, ohne Kinder, wohnhaft in Rapperswil SG, reformiert. Ehepartnerin reformiert. * Bund, Kanton, Gemeinde, Kirche Der Vorbezug des UBS Fisca Guthabens zum Beispiel für den Erwerb von selbst genutztem Wohneigentum oder zur Amortisation von Hypothekardarlehen macht das UBS Fiscakonto auch für jüngere Sparer äusserst interessant. Weitere attraktive Möglichkeiten zur Finanzierung von Wohneigentum sind die Verpfändung des Vorsorgeguthabens sowie die Verwendung des jährlichen Einzahlungsbetrags zur indirekten Amortisation der Hypothekarschuld.

25 Ihre Vorteile auf einen Blick Mit dem UBS Fiscakonto profitieren Sie von der Vorzugsverzinsung. Der jährliche Einzahlungsbetrag kann vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden und bringt Ihnen entsprechende Steuerersparnis. Sie sind flexibel und frei, denn Sie bestimmen den Zeitpunkt der Einzahlung und die Höhe Ihrer Spareinlage. Keine Einzahlungsverpflichtung. Kostenlose Kontoführung. Die UBS Fisca Produktpalette UBS offeriert Ihnen im Rahmen der gebundenen Vorsorge (Säule 3a) ein umfassendes Angebot: UBS Fiscakonto: Vorsorgen und Steuern sparen. UBS Fiscadepot: Vorsorgen, Steuern sparen und anlegen. UBS Fiscalife: Vorsorgen, Steuern sparen und absichern. Welches Ihre optimale Ergänzung zum UBS Fiscakonto ist, besprechen Sie am besten mit uns wir stehen Ihnen auf dem Weg in eine finanziell gesicherte Zukunft gerne zur Seite. Haben Sie Fragen? Weitere Informationen finden Sie auf oder fragen Sie Ihren UBS-Berater. UBS AG Postfach 8098 Zürich Diese Publikation dient ausschliesslich zu Ihrer Information und stellt kein Angebot, keine Offerte oder Aufforderung zur Offertenstellung dar. Die Zahlen und Ausführungen beziehen sich, sofern nicht auf einen anderen Zeitpunkt verwiesen wird, auf den Stand per 1. Mai Bitte beachten Sie, dass UBS AG sich das Recht vorbehält, die Dienstleistungen, Produkte sowie Preise jederzeit ohne Vorankündigung zu ändern. Einzelne Dienstleistungen und Produkte sind rechtlichen Restriktionen unterworfen und können deshalb nicht uneingeschränkt weltweit angeboten werden. Dieses umweltschonende Papier wurde aus 100% chlorfrei gebleichtem Zellstoff hergestellt. Erscheint auch in französischer, italienischer und englischer Sprache. Gedruckt im Mai D