Kompetenz für Private Equityund Beteiligungsunternehmen

Transkript

1 Peters, Schönberger & Partner Kompetenz für Private Equityund Beteiligungsunternehmen Rechtsberatung Wirtschaftsprüfung Steuerberatung Family Office

2 Private Equity - Unternehmen und Beteiligungsgesellschaften ermöglichen Small- und Mid - Cap Unternehmen durch ihr Engagement häufig den entscheidenden Wachstumsimpuls und schaffen damit die Voraussetzungen für einen dauerhaften unternehmerischen Erfolg. Aufgrund der damit verbundenen Risiken ist es entscheidend, einen erfahrenen Partner an der Seite zu haben.

3 PSP Partner für Private Equity- und Beteiligungsunternehmen Als mittelständisches Private Equity- und Beteiligungsunternehmen halten Sie regelmäßig Ausschau nach geeigneten Investitionsmöglichkeiten beispielsweise nach Unternehmen, die frisches Kapital für eine Expansion benötigen, nach Unternehmen, bei denen eine Nachfolgelösung ansteht, die eine Krisensituation zu meistern haben oder die restrukturiert werden. Gerade in Ihrem Geschäft ist zügiges und gleichzeitig umsichtiges Handeln gefragt. Aufgrund Ihrer persönlichen Erfahrung können Sie erfolgversprechende Akquisitionsmöglichkeiten schnell identifizieren. Für alle weiteren Schritte suchen Sie einen Berater, der Sie qualifiziert, unkompliziert und interdisziplinär bei: betriebswirtschaftlichen, steuerlichen und rechtlichen Fragestellungen begleitet. Mit unserer langjährigen Erfahrung bei Unternehmenstransaktionen und der Konzeption zukunftsfähiger Unternehmensstrukturen bieten wir Ihnen integrierte Beratungsleistungen aus einer Hand. Dabei stellt die enge Zusammenarbeit von Wirtschaftsprüfern, Rechtsanwälten und Steuerberatern innerhalb unseres Transaction Advisory- Teams einen erheblichen Vorteil für Sie dar. Verantwortungsbewusst, schnell und flexibel unterstützen wir Sie in jeder Phase der Transaktion. Sei es als Full-Service-Dienstleister, in ausgewählten Teilbereichen oder bei Einzelaufgaben. Wir begleiten Sie vor, während und nach Ihren Transaktionen, beraten Sie bei Ihren Entscheidungen sowie bei der Transaktionsstrukturierung und bei deren Umsetzung. Full-Service-Dienstleister für betriebswirtschaftliche, rechtliche und steuerliche Fragestellungen.

4 Erfahrung bei Small- und Mid-Caps Unternehmenstransaktionen sind häufig sehr komplex, da sie in einem Spannungsfeld aus wirtschaftlichen, strategischen, steuerlichen und rechtlichen Fragestellungen stehen. Wir zählen zu den führenden Beratern mittelständischer Private Equityund Beteiligungsgesellschaften in Deutschland. Unser über 15-köpfiges Spezialistenteam aus Wirtschaftsprüfern, Rechtsanwälten und Steuerberatern weist einen mehr als 20-jährigen, erfolgreichen Track Record bei Private Equity-Transaktionen auf, wobei unsere besondere Expertise in den Bereichen Small- und Mid-Caps sowie bei Carve-Outs von Konzernbereichen liegt. Da neben Expertenwissen vor allem auch Vertrauen zählt, setzt sich unser Private Equity-Team nur aus hochqualifizierten Beratern zusammen, die über langjährige auch bei internationalen Großkanzleien erworbene Erfahrung im Transaktionsgeschäft verfügen. So sind wir in der Lage, Sie bei Transaktionen im nationalen wie auch internationalen Kontext stets auf Augenhöhe mit den großen internationalen Kanzleien und zugleich flexibel zu beraten. Darüber hinaus greifen unsere Experten bei Bedarf auf das gesammelte Fachwissen von PSP mit seinen über 100 Mitarbeitern aus verschiedenen Fachbereichen zurück. Gerade durch die enge interdisziplinäre Zusammenarbeit stellen wir sicher, dass Reibungsverluste gar nicht erst entstehen. Auf diese Weise entwickeln wir ganzheitlich durchdachte und aufeinander abgestimmte Lösungen mit stimmigen Ergebnissen. So leisten wir unseren Beitrag, damit Sie Ihre Ziele erreichen. Mittelstandserfahrung und Interdisziplinarität zeichnen uns aus.

5 Wir unterstützen Sie bereits vor Ihrer Investitionsentscheidung Die sorgfältige Vorbereitung und Analyse der Entscheidungsgrundlagen sowie das frühzeitige Erkennen entscheidender Wertfaktoren bilden einen wesentlichen Schritt für eine erfolgreiche Unternehmenstransaktion. Wir analysieren für Sie die wichtigsten Entscheidungsgrundlagen bereits vor Abgabe einer unverbindlichen Absichtserklärung, etwa die maßgebenden konsolidierten EBITs, die Annahmen über Cash-Flows, alternative Transaktionsstrukturen oder die steuerlichen Folgen für Sie als Käufer oder Verkäufer. Aufgrund unserer langjährigen Erfahrung kennen wir die neuralgischen und entscheidungsrelevanten Punkte einer Transaktion. Entsprechend bieten wir Ihnen im Rahmen einer fachlich fundierten Vorgehensweise mit unserer Quick-Check Analyse einen besonderen Service: Nach der Faustformel In 20 Prozent der Zeit identifizieren wir 80 Prozent der relevanten Fakten analysieren wir in kürzester Zeit und konzentriert auf das Wesentliche die Situation eines möglichen Übernahmekandidaten und verschlanken so die Transaktion erheblich. Dabei legen wir großen Wert darauf, die Gegebenheiten sofern möglich direkt vor Ort zu prüfen, um relevante Sachverhalte unmittelbar beim Management des Zielunternehmens hinterfragen zu können. Durch diese Methode liefern wir Ihnen schnell erste fundierte Ergebnisse. Wir prüfen, ob und wenn ja, unter welchen Bedingungen es für Sie lohnenswert ist, eine Transaktion weiter voranzutreiben bzw. welche Fakten dagegen sprechen. Neben Zeit- und Kostenersparnissen eröffnet Ihnen die Quick-Check Analyse zudem einen Wissensvorsprung sowie Verhandlungsvorteile und erleichtert die Angebotsabgabe, da Sie bereits von Beginn an mit den für Sie bedeutenden Fakten vertraut sind. Beispiele für unsere Beratungsexpertise Unterstützung bei der Planung von Unternehmenstransaktionen und deren Finanzierung Quick-Check Analyse Gestaltungsberatung hinsichtlich betriebswirtschaftlicher, rechtlicher und steuerlicher Fragestellungen und der Transaktionsstruktur Unternehmensbewertungen nach anerkannten Standards Entwicklung von Mechanismen zur E ermittlung oder zur Vereinbarung von Unternehmenskaufpreisen Beratung und Unterstützung beim Unternehmenskauf aus der Insolvenz Bessere Entscheidungsgrundlagen mittels Quick-Check Analyse.

6 Wir unterstützen Sie bei der Realisierung Ihrer geplanten Akquisitionen Um Ihren Erfolg zu gewährleisten, definieren wir gemeinsam mit Ihnen die Transaktionsziele und prüfen den Realitätsgehalt von Informationen. Wir analysieren die finanziellen, rechtlichen und steuerlichen Strukturen Ihres Zielunternehmens, bewerten Chancen und Risiken und fassen unsere Ergebnisse in aussagekräftigen Due Diligence- Berichten zusammen. Im Interesse der Erzielung schneller Verhandlungserfolge liegt unser besonderes Augenmerk auf der fundierten Aufbereitung aller Fakten. Hierfür begleiten wir Sie kompetent durch die Vertragsverhandlungen und setzen die getroffenen Vereinbarungen in Verträge um. Dabei behalten wir auch in der Detailarbeit immer das von Ihnen angestrebte Ziel im Auge und legen Wert auf eine pragmatische Beratung. Juristische Diskussionen ohne wirtschaftliche Relevanz sind uns fremd. Sie profitieren davon, dass wir uns als langjähriger praxisorientierter Berater mittelständischer Unternehmen permanent und mit großer Empathie mit dem Mittelstand, seinen Strukturen und spezifischen Themenfeldern auseinandersetzen. Deshalb werden wir insbesondere von Small- oder Mid-Cap- Zielunternehmen als Gesprächspartner mit Augenmaß geschätzt. Dadurch können wir Kommunikationslücken im Umgang mit mittelständischen Unternehmern vermeiden und die oft nur gefühlten, deshalb aber nicht weniger bedeutenden Mentalitätsunterschiede zwischen Private Equity- und Zielunternehmen überbrücken sowie etwaige Missverständnisse auflösen. Beispiele für unsere Beratungsexpertise Rechtliche Ausarbeitung von Vertraulichkeitserklärungen, exklusivitätsvereinbarungen und LOIs Legal-, Financial- und Tax-Due Diligence Risikoanalysen und Berichterstattungen Begleitung von Vertragsverhandlungen und vertragliche Umsetzung von Unternehmenstransaktionen Steuerliche Optimierung von S struktur und Transaktion Planung, Erstellung und Prüfung von Abrechnungsbilanzen Kartellrechtliche Beratung Mit juristischen Diskussionen ohne wirtschaftliche Relevanz werden Sie bei uns nicht konfrontiert.

7 Wir unterstützen Sie bei Post-Closing Disputes Unternehmenstransaktionen werden üblicherweise in komplexen Verträgen geregelt. Dennoch oder vielleicht auch gerade deshalb kommt es nach dem Abschluss der Transaktionen nicht selten zu Konflikten. Typische Streitpunkte sind: die kaufpreisrelevante Bewertung von übertragenem Nettovermögen, die Abwehr oder Durchsetzung von vertraglichen Garantieansprüchen, die Bewertung von Preisanpassungsklauseln (Earn-Out-Klauseln) und Regelungen zur Steuerfreistellung. Bei Post-Closing Disputes prüfen wir die Rechtslage sowie die wirtschaftlichen Fakten und vertreten Ihre Position gegenüber der Gegenseite, bei Bedarf auch vor Gericht. Dabei legen wir bei allen Streitigkeiten großen Wert auf eine fundierte fachliche Analyse der Thematik, denn über Erfolg oder Misserfolg entscheidet meist das bessere Faktenwissen egal, ob Sie die Streitigkeiten außergerichtlich verhandeln oder vor Gericht klären lassen. Unabhängig davon haben wir mögliche Post-Closing Disputes auch bereits im Vorfeld der Transaktion im Blick. Unsere Erfahrung erlaubt uns, Ihre diesbezügliche Position präventiv schon bei der Vertragsverhandlung zu optimieren. Beispiele für unsere Beratungsexpertise Garantieabwicklung Analyse der rechtlichen und wirtschaftlichen Situation Erarbeitung von Anspruchsgrundlagen Vertretung Ihrer Ansprüche im R rahmen von Verhandlungen, vor G gericht oder vor einem Schiedsgericht Erstellung oder Prüfung von abrechnungsbilanzen nach vertraglichen Regelungen Berechnung und Verhandlung von Earn-Out-Ansprüchen Die gezielte Analyse rechtlicher und wirtschaftlicher Fakten bildet die Grundlage für Ihren Erfolg bei nachvertraglichen Streitigkeiten.

8 Deutschlandweit und international Wir sind da, wo uns unsere Mandanten brauchen, denn wir wissen, dass individuelle Beratung nicht an der Landesgrenze endet. Dies gilt gerade auch für Private Equity-Transaktionen, da viele Zielunternehmen über mehrere Standorte verfügen. Auch wenn es um ausländische Zielunternehmen oder um Auslands-Tochtergesellschaften von inländischen Zielunternehmen geht, stehen wir Ihnen kompetent und mit großer internationaler Erfahrung zur Seite. Wir sind seit vielen Jahren Mitglied von DFK International einem bedeutenden internationalen Verbund von unabhängigen Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungskanzleien. Dieser umfasst mehr als 300 Büros in 87 Ländern. Über DFK International sind wir auch außerhalb Deutschlands immer vor Ort für Sie präsent und können Sie weltweit mit den Leistungen unterstützen, die Sie im Rahmen Ihrer Unternehmenstransaktionen von uns erwarten. Darüber hinaus unterhalten wir zu vielen exzellenten Beratern im Ausland persönliche, über die Jahre gewachsene Kontakte, die es uns ebenfalls ermöglichen, Sie rechtlich und steuerlich bei komplexen internationalen Transaktionen zügig und effizient zu beraten. Bei vielschichtigen Fragestellungen sind wir zudem international selbst vor Ort tätig und stellen neben der Gesamtkoordination sicher, dass Untersuchungen, Verhandlungen und Ergebnisformulierungen Ihren Zielvorstellungen entsprechen. Über DFK sind wir in 87 Ländern vor Ort für Sie präsent. Die Kanzlei vis-à-vis dem Siegestor Seit der Gründung vor über 30 Jahren hat sich Peters, Schönberger & Partner zu einer renommierten mittelständischen Steuerberatungs-, Wirtschaftsprüfungs- und Rechtsanwaltskanzlei entwickelt. Wir beraten schwerpunktmäßig mittelständische Unternehmen, Familienunternehmen, Unternehmer, vermögende Privatpersonen und Private Equity- Gesellschaften, die den Wunsch nach einer interdisziplinären und individuellen Beratung haben. In uns finden Sie einen professionellen, verlässlichen und durchsetzungsstarken Partner an Ihrer Seite, der mit Engagement Ihre rechtlichen und steuerlichen Interessen vertritt und die klassischen Aufgaben der Wirtschaftsprüfer übernimmt. PSP konsequent interdisziplinär

9 Weitere Informationen über unser Leistungsspektrum finden Sie in den Zielgruppenbroschüren: Mittelstand Familienunternehmen und Unternehmer Private Clients Peters, Schönberger & Partner MBB RECHTSANWÄLTE WIRTSCHAFTSPRÜFER STEUERBERATER Schackstraße München Tel.: psp@psp.eu PSP /13 SCH Konzept und Realisation: MATZKe & Heinzig gmbh, Braunschweig, Fotos: Karsten de Riese, Dietramszell