Gruppe I Gruppe II Gruppe III Gruppe IV Gruppe V. c a b. Unternehmen, die. a) ein multilaterales. Abschlussvermittler. und Anlageverwalter

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1 Übersicht über die wichtigsten Vorschriften für Finanzdienstleistungsinstitute und Wertpapierhandelsbanken gemäß KWG (06/2016) Änderungen zur letzten Version der Übersicht sind rot gekennzeichnet Gruppe I Gruppe II Gruppe III Gruppe IV Gruppe V Wertpapierfirmen gemäß CRR 1 c a b Wertpapierhandelsbanken Eigenhändler c) Anlage- und Abschlussvermittler, Anlageberater, Finanzportfolioverwalter, Anlageverwalter sowie Unternehmen, die ein multilaterales oder das Platzierungsgeschäft betreiben und Anlage- und Abschlussvermittler, Anlageberater sowie Unternehmen, die ein multilaterales oder das Platzierungsgeschäft betreiben Finanzportfolioverwalter und Anlageverwalter Unternehmen, die ein multilaterales betreiben und das Platzierungsgeschäft Finanzportfolioverwalter, Abschlussvermittler und Anlageverwalter Anlagevermittler, Anlageberater Drittstaateneinlagenvermittlung Sortengeschäft Factoring Finanzierungsleasing die auf eigene handeln d) Institute, die das eingeschränkte Verwahrgeschäft betreiben und befugt sind, sich Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von zu verschaffen 2 die nicht auf eigene handeln und die befugt sind, sich Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von zu verschaffen die nicht auf eigene handeln und die nicht befugt sind, sich Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von zu verschaffen

2 1 Zulassungsvorschriften Erlaubnis - 32 KWG Lizenzierungspflicht Lizenzierungspflicht Lizenzierungspflicht Lizenzierungspflicht Lizenzierungspflicht Lizenzierungspflicht Lizenzierungspflicht - 24a KWG 3 EU-Pass EU-Pass EU-Pass EU-Pass EU-Pass Anfangskapital - 33 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 KWG () - Art Richtlinie 2013/36/EU (CRD IV) Euro Euro Euro Euro Euro oder EK-Versicherung (bei registrierten Versicherungsvermittlern Euro) - 33 Abs. 1 Nr. 5 KWG 5 a + d) 2 b + c) Finanz und Risikoinformationen, Jahresabschlüsse Finanzinformationen - 25 KWG - FinaRisikoV lediglich ergänzende Informationen: - Jahresabschluss - aufgestellter ( 26 Abs. 1 KWG) - festgestellter (mit Lagebericht gem. 264 HGB) - ( 26 Abs. 1 KWG, 340k Abs. 1 S. 3 HGB) Jahresabschlussprüfung - Prüferbestellung ( 2 Abs. 1 KWG) - Prüfungsbericht ( 26 Abs. 1 KWG 340k Abs. 1 S. 2 HGB) vom WP vom WP vom WP vom WP vom WP vom WP vom WP

3 3 Eigenmittel- und Liquiditätsvorschriften, Verschuldungsquote, Belastung von Vermögenswerten Eigenmittelanforderungen - Art. 92 ff Verordnung 7 Institute der Gr. I, die nicht unter die Kategorien des Art. 96 (1) lit. oder fallen: Art. 92 (2) basierend auf dem Gesamtrisikobetrag nach Art. 92 (3) 7 Art. 95 (2) lit. oder Art. 95 (2) lit. Art. 95 (2) lit. oder Art. 95 (2) lit. Art. 95 (2) lit. oder Art. 95 (2) lit. (EKRQU) - Institute der Gr. I, die unter die Kategorien des Art. 96 (1) lit. oder fallen: Art. 92 (2) basierend auf der Summe aus Art. 95 (2) lit. und Art. 95 (2) lit. Eigenmittelkonsolidierung - Art. 11, 15 Verordnung Liquidität - 11 KWG Liquiditätsverordnung Liquiditätsverordnung - Verschuldungsquote - Art. 429, 430 Verordnung (EU) 575/2013 (CRR) Berechnung und Meldung nur durch solche Institute der Gruppe I, die bei der Berechnung ihrer Eigenmittelanforderungen nicht unter die Kategorie des Art. 96 (1) lit. oder CRR fallen (gem. Art. 6 Abs. 5 CRR) Belastung von Vermögenswerten - Art. 100 Verordnung Meldepflicht 9 Meldepflicht 9 Meldepflicht 9

4 4 Kreditvorschriften Großkredite - Art. 37 ff. Verordnung Institute, die Eigengeschäfte im Handelsbuch tätigen oder die befugt sind, sich Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von zu verschaffen: Millionenkredite ( 14 KWG) anzeigepflichtig soweit auf eigene gehandelt wird - anzeigepflichtig Organkredite ( 15 KWG) - 5 Anzeige- und Organisationspflichten Sicherungseinrichtung - 6 AnlEntG - 23a Abs. 2 KWG 11 Anzeigen - 24 KWG - AnzV - FinaRisikoV 24 Abs. 1 Nrn. 14, 14a und 16, Abs. 1a Nr. 5 KWG) 24 Abs. 1 Nrn. 14, 14a, 16und 17, Abs. 1a Nr. 5 KWG) 24 Abs. 1 Nr. 4, 9 und 16 KWG) 24 Abs. 1 Nrn. 4, 6, 9, 11, 14, 14a, 16 und 17, Abs. 1a Nr. 5 KWG, FinarisikoV) Organisationspflichten - 25a, 25b KWG - MaRisk - InstitutsVergV 25a Abs. 2 und 5 KWG) 25a Abs. 2 und 5 KWG) Offenlegungspflichten - 26a KWG i.v.m. Art. 6 Abs. 1 sowie Art. 431 ff. Verordnung

5 1) Gemäß Art. 4 Abs. 1 Nr. 2 Verordnung 2) Nur in Verbindung mit einer vorliegenden bzw. gleichzeitig zu erteilenden Erlaubnis zur Erbringung mindestens einer Finanzdienstleistung im Sinne des 1 Absatz 1a Satz 2 Nummer 1 bis 4 oder zum Betreiben eines Bankgeschäfts im Sinne des 1 Absatz 1 Satz 2 KWG 3) Ausgenommen sind nach 1 Abs. 3d Satz 4 KWG Institute, deren Geschäfte sich nur auf Devisen oder Rechnungseinheiten beschränken. 4) Versicherungsvermittlern i. S. des Art. 4 Abs. 3 der Richtlinie 2002/92/EG 5) Ist das Institut befugt, sich Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren der zu verschaffen oder ist das Institut befugt, Altersvorsorgeverträge anzubieten, dann sind zwei vorgeschrieben. 6) entfällt 7) Gemäß Art. 49 Abs. 1 der Verordnung gelten die Bestimmungen dieser Verordnung in Bezug auf Eigenmittel nicht für Wertpapierfirmen, deren Haupttätigkeit ausschließlich in der Erbringung von Investitionsdienstleistungen oder Tätigkeiten i. Z. m. den gemäß Anhang I Abschnitt C Nrn. 5, 6, 7, 9 und 10 der Richtlinie 2004/39/EG besteht und für die die Richtlinie 93/22/EWG am nicht galt. Diese Ausnahme gilt bis zum oder bis zum Inkrafttreten von Änderungen gemäß den Absätzen 2 oder 3, ja nachdem, welches der frühere Zeitpunkt ist. ) Je nach Zusammensetzung der Instituts- oder Finanzholdinggruppe gemäß Art. 4 Abs. 1 Nr. 20 oder 2 Verordnung besteht unter Umständen eine. Auskunft erteilt die zuständige Hauptverwaltung der Deutschen Bundesbank. 9) Auskunft bezüglich einer tatsächlichen Verpflichtung zur Abgabe von Meldungen gem. Art. 100 CRR erteilt die zuständige Hauptverwaltung der Deutschen Bundesbank. 10) Gemäß Art. 493 Abs. 1 der Verordnung gelten die Vorschriften in Bezug auf Großkredite der Art nicht für Wertpapierfirmen, deren Haupttätigkeit ausschließlich in der Erbringung von Investitionsdienstleistungen oder Tätigkeiten i. Z. m. den gemäß Anhang I Abschnitt C Nrn. 5, 6, 7, 9 und 10 der Richtlinie 2004/39/EG besteht und für die die Richtlinie 93/22/EWG des Rates vom über Wertpapierdienstleistungen am keine Anwendung fand. Diese Ausnahme gilt bis zum oder bis zum Inkrafttreten von Änderungen gemäß dem Absatz 2, ja nachdem, welches der frühere Zeitpunkt ist. 11) Gemäß 53 b Abs. 3 Satz 4 KWG nicht anzuwenden auf Betreiber eines multilateralen s, die im Wege des grenzüberschreitenden Dienstleistungsverkehrs im Inland einen Zugang anbieten. Nicht anzuwenden auf Unternehmen, die als einzige erlaubnispflichtige Tätigkeit das Eigengeschäft i. S. von 2 Abs. 6 Nr. 9 KWG betreiben 12) Institute, deren Haupttätigkeit ausschließlich im Betreiben von Bankgeschäften oder der Erbringung von Finanzdienstleistungen im Zusammenhang mit Derivaten nach 1 Abs. 11 Satz 4 Nrn. 2, 3 und 5 KWG besteht, sind gemäß 2 Abs. a i.v.m. 64h Abs. 7 KWG bis längstens von den Anforderungen des 26a KWG befreit. 13) Offenlegungspflicht nach 25a Abs. 6 Nr. 4 KWG i. V. m. 16 InstitutsVergV. Auskunft erteilt die zuständige Hauptverwaltung der Deutschen Bundesbank