Halbjahresbericht. IIV Mikrofinanzfonds. zum 31. März 2015

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1 Halbjahresbericht zum 31. März 2015 Vertrieb und Fondsmanagement: Fondsverwaltung:

2 Inhalt Halbjahresbericht des zum 31. März 2015 Hinweis an die Anleger 2 Vermögensübersicht gem. 9 KARBV 3 Vermögensaufstellung 4 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze 6 Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen 7 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV 8 Firmenspiegel 9 1

3 Halbjahresbericht zum 31. März 2015 Hinweis an die Anleger Übertragung der Verwaltung des Sondervermögens und Wechsel der Verwahrstellenfunktion Nach Genehmigung der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) vom ist die Verwaltung des Sonstigen Sondervermögens zum 16. Januar 2015 von der bisherigen Kapitalverwaltungsgesellschaft HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH die auf die neue Kapitalverwaltungsgesellschaft Monega Kapitalanlagegesellschaft mbh übertragen worden. Mit Wirkung zum 16. Januar 2015 ist zudem gemäß Genehmigung der BaFin vom die Verwahrstellenfunktion für das Sondervermögen von der Donner & Reuschel AG auf die WGZ Bank AG übergegangen. 2

4 Halbjahresbericht zum 31. März 2015 Vermögensübersicht gem. 9 KARBV Kurswert % des in EUR Fondsvermögens I. Vermögensgegenstände ,19 104,45 1. Aktien 0,00 0,00 2. Anleihen 0,00 0,00 3. Derivate ,96-4,18 4. Forderungen ,80 5,91 5. Kurzfristig liquidierbare Anlagen ,00 23,45 6. Bankguthaben ,02 3,61 7. Sonstige Vermögensgegenstände ,33 75,66 Termingeld ,00 15,63 Unverbriefte Darlehensforderungen ,33 60,03 II. Verbindlichkeiten ,48-4,45 Sonstige Verbindlichkeiten ,48-4,45 III. Fondsvermögen ,71 100,00 *) *) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 3

5 Halbjahresbericht zum 31. März 2015 Vermögensaufstellung Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert % des Anteile Zugänge Abgänge in EUR Fondsverbzw. Whg. im Berichtszeitraum mögens Unverbriefte Darlehensforderungen ,33 60,03 US-Dollar ,33 60,03 5,7500 % CIDRE MFL 15/18 USD % 100, ,01 1,45 6,0000 % CIDRE MFL 14/17 USD % 100, ,01 2,18 6,0000 % EDPYME RAIZ S.A.PERU MFL 13/16 USD % 100, ,51 1,82 6,1500 % XACBANK LLC MFL 14/17 USD % 100, ,03 4,36 6,3500 % CRECER MFL 13/16 USD % 100, ,01 1,45 6,5000 % AIYL BK. MFL 14/18 USD % 100, ,01 1,45 6,5000 % MFO CREDO MFL 15/17 USD % 100, ,03 4,36 6,7500 % AIYL BK. MFL 14/18 USD % 100, ,01 2,18 7,0000 % CJSC ACCESSBANK MFL 14/17 USD % 100, ,51 1,09 7,0000 % CJSC ACCESSBK MFL 14/17 USD % 100, ,00 0,73 7,0000 % MFI VISION FUND MFL 13/16 USD % 100, ,01 1,02 7,0000 % TRUST-UNION MFL 14/17 USD % 100, ,50 0,36 7,2500 % ARNUR CREDIT LLP MFL 14/16 USD % 100, ,01 1,45 7,2500 % BANK ESKHATA OJSC MFL 13/16 USD % 100, ,01 1,45 7,2500 % BANK ESKHATA OJSC MFL 14/17 USD % 100, ,51 1,82 7,2500 % BCO. D-MIRO MFL 14/16 USD % 100, ,01 1,45 7,2500 % KOMPANION MFL 13/16 USD % 100, ,51 1,82 7,2500 % KREDIT MICROF.INST. MFL 14/17 USD % 100, ,26 0,91 7,2500 % MFO CREDO MFL 13/16 USD % 100, ,51 1,09 7,2500 % MICRO PRASAC MFL 12/15 USD % 100, ,25 0,76 7,2500 % THANEAKEA PHUM MFL 14/17 USD % 100, ,00 0,73 7,2500 % TURANBANK MFL 14/18 USD % 100, ,02 3,63 7,3500 % MFO CREDO MFL 12/15 USD % 100, ,51 1,24 7,3500 % THANEAKEA PHUM MFL 15/17 USD % 100, ,01 2,18 7,5000 % FUND.CAMPO MFL 13/16 USD % 100, ,00 0,73 7,7500 % EDPYME SOLID. MFL 13/15 USD % 100, ,00 0,73 7,7500 % FIN.PROEMPESA PERU MFL 13/16 USD % 100, ,01 2,03 7,8500 % KAZ MICROFIN. MFL 12/15 USD % 100, ,01 1,45 8,0000 % CJSC MDO HUMO MFL 14/17 USD % 100, ,51 1,09 8,0000 % FONDESURCO MFL 13/15 USD % 100, ,51 0,80 8,2500 % FINANCE DEVELOPMENT MFL 13/15 USD % 100, ,50 0,36 8,2500 % FUNDAC.ALTERNATIVAS MFL 14/17 USD % 100, ,51 1,09 8,2500 % JSC MFO CRYSTAL MFL 14/17 USD % 100, ,00 0,73 8,2500 % NOR HORIZON MFL 14/18 USD % 100, ,50 0,36 8,5000 % NBCO MFL 14/16 USD % 100, ,50 0,36 8,6500 % FINANCIERA FAMA MFL 13/15 USD % 100, ,50 0,51 8,7500 % GEORG.CRED.DARL. MFL 14/17 USD % 100, ,51 1,09 8,7500 % LLC MCO OXUS MFL 14/17 USD % 100, ,51 1,09 8,7500 % MICROF.DEL URUGUAY MFL 14/16 USD % 100, ,00 0,73 9,0000 % CREDIT UNION ABN MFL 14/17 USD % 100, ,50 0,36 9,0000 % FACES ECUADOR MFL 14/17 USD % 100, ,00 0,44 9,0000 % FUND.ESPOIR MFL 13/16 USD % 100, ,00 0,73 9,0000 % FUND.ESPOIR MFL 14/17 USD % 100, ,51 1,09 9,0000 % FUNDESER NICARAGUA MFL 13/15 USD % 100, ,50 0,36 9,0000 % SAMIC DARLEHEN 9% MFL 14/17 USD % 100, ,00 0,73 9,2500 % BID MONGOLIA MFL 14/17 USD % 100, ,75 0,55 9,5000 % FACES ECUADOR MFL 13/16 USD % 100, ,00 0,44 9,7500 % VIATOR MICROCR. MFL 13/15 USD % 100, ,50 0,65 9,7500 % VIATOR MICROCR. MFL 14/16 USD % 100, ,75 0,55 4

6 Halbjahresbericht zum 31. März 2015 Vermögensaufstellung Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert % des Anteile Zugänge Abgänge in EUR Fondsverbzw. Whg. im Berichtszeitraum mögens Derivate ,96-4,18 Devisen-Derivate Devisenterminkontrakte ,96-4,18 USD/EUR ,00 OTC ,07-0,06 USD/EUR ,00 OTC ,56-0,06 USD/EUR ,00 OTC ,23-0,08 USD/EUR ,00 OTC ,16-0,09 USD/EUR ,00 OTC ,99-0,10 USD/EUR ,00 OTC ,82-0,10 USD/EUR ,00 OTC ,33-0,11 USD/EUR ,00 OTC ,24-1,63 USD/EUR ,00 OTC ,08-0,02 USD/EUR ,00 OTC ,40-1,67 USD/EUR ,00 OTC ,91-0,02 USD/EUR ,00 OTC ,55-0,02 USD/EUR ,00 OTC ,24-0,03 USD/EUR ,00 OTC ,44-0,03 USD/EUR ,00 OTC ,21-0,03 USD/EUR ,00 OTC ,09-0,03 USD/EUR ,00 OTC ,31-0,03 USD/EUR ,00 OTC ,94-0,03 USD/EUR ,00 OTC ,39-0,04 Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds ,02 42,69 Bankguthaben ,02 42,69 EUR - Guthaben bei: Verwahrstelle WGZ BANK AG WESTDEUTSCHE GENOSSENSCHAFTS-ZENTRALBANK EUR ,03 % 100, ,03 3,32 Termingeld WGZ BANK AG WESTDEUTSCHE GENOSSENSCHAFTS-ZENTRALBANK EUR ,00 % 100, ,00 15,63 Vorzeitig kündbares Termingeld UNICREDIT BANK AG EUR ,00 % 100, ,00 23,45 Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen WGZ BANK AG WESTDEUTSCHE GENOSSENSCHAFTS-ZENTRALBANK USD ,81 % 100, ,99 0,29 Sonstige Vermögensgegenstände ,80 5,91 ZINSANSPRÜCHE EUR , ,09 1,25 FORDERUNGEN AUS SCHWEBENDEN GESCHÄFTEN EUR , ,71 4,66 Sonstige Verbindlichkeiten ,48-4,45 KOSTENABGRENZUNGEN EUR , ,18-0,12 VERBINDLICHKEITEN AUS SCHWEBENDEN EUR , ,30-4,33 GESCHÄFTEN Fondsvermögen EUR ,71 100,00 *) *) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 5

7 Halbjahresbericht zum 31. März 2015 Class I ISIN DE000A1H44S3 Fondsvermögen (EUR) ,89 Anteilwert (EUR) 1.008,37 Umlaufende Anteile (STK) ,00 Class R ISIN DE000A1H44T1 Fondsvermögen (EUR) ,82 Anteilwert (EUR) 101,33 Umlaufende Anteile (STK) ,31 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet: Alle Vermögenswerte: Kurse bzw. Marktsätze per oder letztbekannte. Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per US-Dollar (USD) 1,07561 = 1 (EUR) Marktschlüssel c) OTC Over-the-Counter Im Berichtszeitraum haben gegebenenfalls Kapitalmaßnahmen und eventuelle unterjährige Änderungen der Stammdaten eines Wertpapiers stattgefunden. Diese Kapitalmaßnahmen und die Umbuchungen aufgrund von Stammdatenänderungen sind ohne Umsatzzahlen in der Vermögensaufstellung und in den Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen enthalten. 6

8 Halbjahresbericht zum 31. März 2015 Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Käufe/ Verkäufe/ Anteile Zugänge Abgänge bzw. Whg. Börsengehandelte Wertpapiere Verzinsliche Wertpapiere Euro 3,6250 % SUS BEE FIN.COMP. MF V XS EUR Gattungsbezeichnung Stück bzw. Volumen in Anteile bzw. Whg. Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) Terminkontrakte Verkauf von Devisen auf Termin EUR USD/EUR EUR Unverbriefte Darlehensforderungen US-Dollar 7,2500 % LAZIKA CAPITAL 7,25% MFL 13/15 8,8000 % COMIX- MUL 8,80% MFL 13/15 9,2500 % SAMIC 9,25% MFL 13/15 USD USD USD

9 Halbjahresbericht zum 31. März 2015 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV Sonstige Angaben Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 0,00 Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) -4,18 Angaben zu den Anteilklassen Class I ISIN DE000A1H44S3 Fondsvermögen (EUR) ,89 Anteilwert (EUR) 1.008,37 Umlaufende Anteile (STK) ,00 Ausgabeaufschlag bis zu 3,00 %, derzeit 1,00 % Verwaltungsvergütung (p.a.) bis zu 1,80 %, derzeit 0,90 % Mindestanlagesumme (EUR) ,00 Ertragsverwendung Ausschüttung Class R ISIN DE000A1H44T1 Fondsvermögen (EUR) ,82 Anteilwert (EUR) 101,33 Umlaufende Anteile (STK) ,31 Ausgabeaufschlag bis zu 3,00 %, derzeit 3,00 % Verwaltungsvergütung (p.a.) bis zu 1,80 %, derzeit 1,40 % Mindestanlagesumme (EUR) 100,00 Ertragsverwendung Ausschüttung Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände Die Bewertung der Vermögensgegenstände, die zum Handel an Börsen zugelassen sind oder in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, werden zum letzten verfügbaren handelbaren Kurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet. Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an Börsen zugelassen sind noch in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden zu dem aktuellen Verkehrswert bewertet, der bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten angemessen ist. Bei den im Sondervermögen befindlichen Darlehensforderungen wendet die Kapitalverwaltungsgesellschaft eine eigene Modellbewertung an. Für die nachfolgend genannten Assetklassen wurden zum Stichtag des Sondervermögens mittels der angewendeten Bewertungsgrundsätze folgende Bewertungsquellen herangezogen: Wertpapiere und Geldanlagen: - Markt-/Börsenkurse ( 27 KARBV): 43,0 % - Externe Modell-Bewertungen / Sonstige Bewertungen Dritter ( 28 KARBV): 0,0 % - Modell-Bewertungen ( 28 KARBV): 0,0 % Darlehensforderungen: - Modell-Bewertungen ( 28 KARBV): 60,0 % Börsengehandelte Derivate: - Markt-/Börsenkurse ( 27 KARBV): 0,0 % Devisentermingeschäfte: - Modell-Bewertungen ( 28 KARBV): -4,2 % Sonstige Derivate und OTC-Produkte: - Verwahrstellen-eigene Modell-Bewertungen ( 28 KARBV): 0,0 % - Externe Modell-Bewertungen / Sonstige Bewertungen Dritter ( 28 KARBV): 0,0 % Die prozentualen Angaben beziehen sich auf das Fondsvolumen. Evtl. Ungenauigkeiten der angegebenen Prozentsätze ergeben sich durch die Tatsache, dass Assetklassen mit einem Anteil am Fondsvolumen von weniger als 0,1 % nicht explizit angegeben werden. Zudem ergeben sich weitere Ungenauigkeiten vor dem Hintergrund, dass im Fondsvolumen als Bezugsgröße zur Ermittlung der Prozentsätze neben den Assetklassen auch Forderungen (z. B. Stückzinsen, Dividendenansprüche) und Verbindlichkeiten (z. B. Kostenabgrenzungen) berücksichtigt sind. Die Optionen und Futures, die zum Handel an einer Börse zugelassen oder in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, werden zu dem jeweils letzten verfügbaren handelbaren Kurs (Settlementpreis der jeweiligen Börse), der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet. Auf ausländische Währung lautende Vermögensgegenstände werden unter Zugrundelegung der tagesaktuellen Devisenkurse Reuters Fixing 09:00 Uhr GMT der Währung in Euro umgerechnet. Die Anteilwertermittlung erfolgt auf der Grundlage der gesetzlichen Regelungen von KAGB und KARBV. 8

10 Firmenspiegel Firmenspiegel Kapitalverwaltungsgesellschaft Monega Kapitalanlagegesellschaft mbh Stolkgasse 25 45, Köln, Telefon (02 21) Telefax (02 21) Internet: gezeichnetes und eingezahltes Kapital: haftendes Eigenkapital: (Stand ) gegründet: gg Gesellschafter DEVK Rückversicherungs- und Beteiligungs-Aktiengesellschaft, Köln Sparda-Beteiligungs GmbH, Frankfurt EURO 5,2 Mio. EURO 5,2 Mio. Verwahrstelle WGZ BANK AG Westdeutsche Genossenschafts-Zentralbank Ludwig-Erhard-Allee 20, Düsseldorf Gezeichnetes und eingezahltes Kapital: EURO 714,3 Mio. haftendes Eigenkapital: EURO Mio. (Stand ) Vertrieb und Fondsmanagement Invest in Visions GmbH Querstraße Frankfurt am Main info@investinvisions.com Internet: Wirtschaftsprüfer KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Tersteegenstraße 19 31, Düsseldorf Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln Aufsichtsrat Bernd Zens Vorsitzender Mitglied des Vorstandes der DEVK Versicherungen Prof. Dr. Jochen Axer Wirtschaftsprüfer und Steuerberater Axer Partnerschaft Detlef Bierbaum Bankier Friedrich W. Gieseler Vorsitzender des Vorstandes der DEVK Versicherungen Martin Laubisch Stellvertretender Vorsitzender des Vorstandes der Sparda-Bank Berlin eg Ralf Müller Mitglied des Vorstandes der Sparda-Bank München eg Hans-Joachim Nagel Generalbevollmächtigter Bankenvertrieb, DEVK Versicherungen Manfred Stevermann Vorsitzender des Vorstandes der Sparda-Bank West eg Prof. Dr. Joachim Wuermeling Vorsitzender des Vorstandes des Verbandes der Sparda-Banken e.v. Zuständige Aufsichtsbehörde Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Marie-Curie-Str , Frankfurt am Main Sonstige Angaben Class I WKN: A1H44S ISIN: DE000A1H44S3 Class R WKN: A1H44T ISIN: DE000A1H44T1 Geschäftsführung Bernhard Fünger Christian Finke 9

11 Fondsverwaltung: m onega Kapitalanlagegesellschaft mbh Stolkgasse Köln Vertrieb: Invest In Visions gmbh Querstr Frankfurt Am Main