- Anleitung Stammdatenpflege

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1 - Anleitung Stammdatenpflege GF Thomas Hörmann Halde Durach HRB 7743 / Kempten Tel.: 0049-(0) Fax: 0049-(0) info@winhotel-cdsoft.de Anleitung zur WINHOTEL.MX Stammdatenpflege bzgl. der Ust.-Reform in Österreich Wichtigstes: Der erhöhte Satz von 13% für Beherbergungsleistungen gilt ab 1. Mai 2016 Getrennte Preisauszeichnung Speisen 10% USt, Beherbergung 13% USt Vorgehen: Öffnen Sie die Winhotel.MX Stammdaten und öffnen den Punkt Steuersätze In den Steuersätzen finden Sie den Steuersatz 10% mit z.b. dem Steuerschlüssel 2. Der Steuerschlüssel kann bei Betrieben unterschiedlich eingestellt sein.

2 Seite-2- Anleitung zur Hotelsoftware WINHOTEL.MX Neuanlage eines neuen 10% Steuerschlüssel bis zum Datum der Steuerumstellung Kontrollieren Sie zuerst, welche Steuerschlüssel bei den einzelnen Steuern auf der rechten Seite bisher vergeben sind. Wählen Sie nun den oberen Punkt Neu und legen einen neuen, noch nicht vergebenen Steuerschlüssel an, in diesem Beispiel den Steuerschlüssel 4. Geben Sie einen Steuersatz von 10% und einen Zeitraum vom bis zum ein. Bitte orientieren Sie sich bei der Füllung der Felder an unterem Beispiel. Abschluss mit Speichern.

3 Seite-3- Anleitung zur Hotelsoftware WINHOTEL.MX Neuanlage eines neuen 13% Steuerschlüssel ab Datum der Steuerumstellung Wählen Sie nun wieder den oberen Punkt Neu und legen einen neuen Steuersatz, mit dem selben Steuerschlüssel an, in diesem Beispiel den Steuerschlüssel 4. Geben Sie einen Steuersatz von 13% und einen Zeitraum vom bis zum ein. Bitte orientieren Sie sich bei der Füllung der Felder an unterem Beispiel. Abschluss mit Speichern. Nun verlassen Sie den Steuerstamm und wechseln in den Artikelstamm

4 Seite-4- Anleitung zur Hotelsoftware WINHOTEL.MX Im Artikelstamm wählen Sie nun auf der rechten Seite mit einem Doppelklick einzeln die Logis-Artikel, die für die Steueranpassung geändert werden sollen. Wählen Sie nun auf der linken Seite den neu angelegten Steuerschlüssel, im Bild ist dies die Zahl 4 vor der Anschließend Speichern Sie die Änderung oben. Es gibt nun einen Steuerschlüssel 4 mit 10% und einen Steuerschlüssel 4 mit 13% Es ist egal welchen von beiden Sie zuordnen. Wiederholen Sie dies für all Ihre Logis-Artikel (Zuteilung zu den Preislisten und Artikel wie, z.b. Zustellbett, Logis-Rabatt, etc.) die für die Steuerumstellung auf 13% angepasst werden müssen. Im Anschluss verlassen Sie den Artikelstamm und wechseln in Ihre Preislisten, um Ihre Frühstückssplittings, HP-Splittings, etc. zu hinterlegen (wenn noch nicht bereits zugeteilt).

5 Seite-5- Anleitung zur Hotelsoftware WINHOTEL.MX Die Anpassung der Preislisten betrifft nur Preise, bei denen Anteile mit einem anderen Steuersatz vom Arrangement-Preis in Abzug gebracht werden müssen. Andernfalls wird die Preisliste komplett mit dem neuen Steuersatz von 13% ab dem berechnet. Dies könnte z.b. sein: - Übernachtung mit Frühstück (Anteil Frühstück) - Übernachtung mit Halbpension (Anteil Frühstück, Anteil Halbpension) - Schnuppertage mit Bergbahn (Anteil Frühstück, Anteil Halbpension, Anteil Bergbahn) - Pauschalen (Anteil Frühstück, Anteil Halbpension, Anteil Wellness, Anteil diverses) Achtung: Die genannten Werte in sind nur Beispielwerte und kein Vorschlag seitens CDSoft Die Anpassung, bzw. die Hinterlegung der Splitting-Anteile muss für jede Preisliste einzeln vorgenommen werden. Markieren Sie auf der rechten Seite die entsprechende Preisliste und wählen den Punkt Splitting Im nachfolgenden Fenster sehen Sie die bereits hinterlegten Splittings, bzw. können ein neues Splitting (siehe Bild auf der nächsten Seite) über Neu wie folgt anlegen: Entsprechende Leistung auswählen, z.b. Frühstück, ab Tage = 0, bis Tage = 0, Betrag in hinterlegen, Menge = 1, Haken: pro Tag vom Logisbetrag abbuchen, Haken: pro Person vom Logisbetrag abbuchen setzen und anschließend speichern.

6 Seite-6- Anleitung zur Hotelsoftware WINHOTEL.MX Hinweis seitens CDSoft: Bitte klären Sie die in Ihrem Unternehmen zu verwendenden Splittings mit Ihrem Steuerberater. Auszug des Informationsbriefes vom der WKO Fachverband Hotellerie zur Steuerreform -> Richtlinien Splitting Frühstück und HP Im UStR-Wartungserlass 2015 wurde dementsprechend folgender Passus aufgenommen: Aufteilung eines pauschalen Entgelts Rz 1369 neu lautet: Die Aufteilung eines pauschalen Entgelts, das Beherbergung und Verköstigung beinhaltet (zb Halbpension) erfolgt bei Vorliegen von Einzelverkaufspreisen für die Leistungsteile im Verhältnis der Einzelverkaufspreise. Beispiel: Preis Beherbergung 70 Euro (brutto); Preis Halbpension 90 Euro (brutto); Aufteilung Halbpension: Beherbergung 61,95 Euro (= 70 Euro / 1,13) sind mit 13% zu besteuern, Restauration 18,18 Euro (=20 Euro / 1,1) sind mit 10% zu besteuern. Somit fallen 9,87 Euro Umsatzsteuer an. Getränke (ausgenommen Getränke im Rahmen der Verabreichung eines ortsüblichen Frühstücks der Beherbergung) sind separat zu behandeln und unterliegen dem Normalsteuersatz. Liegen keine Einzelverkaufspreise vor, weil bspw. ausschließlich Halbpension angeboten wird, ist nach den Kosten aufzuteilen. Diese Aufteilung der Kosten bei Nichtvorliegen von Einzelverkaufspreisen kann vom Unternehmer aufgrund von Erfahrungswerten im Bereich der Beherbergung differenziert nach Preiskategorien (brutto) wie folgt festgesetzt werden: Preis pro Person und Nacht bis 140 Euro: Zimmer (13%)/Frühstück (10%) = Verhältnis 80% / 20% Zimmer (13%)/Halbpension (10%) = Verhältnis 60% / 40% Zimmer (13%)/Vollpension (10%) = Verhältnis 50% / 50% Preis pro Person und Nacht bis 180 Euro: Zimmer (13%)/Frühstück (10%) = Verhältnis 82,5% / 17,5% Zimmer (13%)/Halbpension (10%) = Verhältnis 65% / 35% Zimmer (13%)/Vollpension (10%) = Verhältnis 55% / 45% Preis pro Person und Nacht bis 250 Euro: Zimmer (13%)/Frühstück (10%) = Verhältnis 85% / 15% Zimmer (13%)/Halbpension (10%) = Verhältnis 70% / 30% Zimmer (13%)/Vollpension (10%) = Verhältnis 60% / 40% Preis pro Person und Nacht über 250 Euro: Zimmer (13%)/Frühstück (10%) = Verhältnis 90% / 10% Zimmer (13%)/Halbpension (10%) = Verhältnis 80% / 20% Zimmer (13%)/Vollpension (10%) = Verhältnis 70% / 30% Für die Zuordnung zu den jeweiligen Preiskategorien kann vom Unternehmer alternativ auch auf die entsprechenden durchschnittlichen Umsätze (des Hotels bzw. bei Reisebüros oder Reiseveranstaltern aller Hotels) des vorangegangenen Veranlagungszeitraums je Angebotsumfang (zb Umsatz des vorangegangenen Veranlagungszeitraums aus Halbpension dividiert durch die Anzahl an Beherbergungen aus Halbpension des gleichen Zeitraums) zurückgegriffen werden. Dies ist nur ein Auszug aus dem Informationsbrief der WKO vom

7 Seite-7- Anleitung zur Hotelsoftware WINHOTEL.MX Genau so können Sie auch die HP-Anteile, oder einmalige Leistungs-Anteile hinterlegen. Beispiele auf den nachfolgenden Bildern: Sie können die Splittings auch in % vom Gesamtpreis zuweisen!

8 Seite-8- Anleitung zur Hotelsoftware WINHOTEL.MX Die Stammdateneinstellungen wären somit fertig.

9 Seite-9- Anleitung zur Hotelsoftware WINHOTEL.MX Dies sollten Sie nun im Frontoffice beachten: Wir empfehlen die Buchungen, deren Anreise vor dem und deren Abreise im Mai ist, auf 2 Buchungen aufzuteilen und mit 2 Rechnungen gegenüber dem Gast abzurechnen. Somit haben Sie bei der Rechnung mit der Abreise den alten Steuersatz zu 10% und bei der Rechnung mit der Abreise im Mai den Steuersatz zu 13%. Wenn Sie keine Aufteilung der Buchung vornehmen, wird die gesamte Buchung mit dem Steuersatz 13% berechnet, da sich der Abreisetag im Mai befindet. Solch eine Buchung sollte aufgeteilt werden: Da sonst auf der Rechnung die Steueraufteilung wie folgt vorgenommen wird:

10 Seite-10- Anleitung zur Hotelsoftware WINHOTEL.MX In 2 Buchungen aufgeteilt wäre es wie folgt: Mit den beiden Gastkonten, deren Preise und Leistungen Sie entsprechend anpassen müssen: Buchung A Buchung B

11 Seite-11- Anleitung zur Hotelsoftware WINHOTEL.MX Rechnung A Rechnung B Somit haben Sie eine saubere Steueraufteilung.