Pensionskonto NEU Kontoerstgutschrift

Transkript

1 Kontoerstgutschrift Folie 1

2 Pensionskonto Funktion für ab geborene Versicherte, seit laufende Dokumentation der erworbenen Anwartschaften, Abbildung der jährlich erworbenen Beitragsgrundlagen, (z.b. Arbeitsverdienste) Abbildung der Teil- und Gesamtgutschrift als Grundlage für die Pensionsberechnung. Folie 2

3 Pensionskonto Pensionsberechnung Für jedes Kalenderjahr wird eine Teilgutschrift berechnet: Beitragsgrundlage x 1,78% (Kontoprozentsatz) = jährliche Teilgutschrift. Die Gesamtgutschrift ergibt sich aus der Summe der aufgewerteten Gutschriften der Vorjahre und der letzten Teilgutschrift. 1/14 der Gesamtgutschrift ergibt die aktuelle monatliche Pensionshöhe zum Regelpensionsalter. Folie 3

4 Pensionskonto Pensionsberechnung Formel 45/65/80: Bei 45 Versicherungsjahren und einem Antrittsalter von 65 Jahren beträgt die Pensionshöhe 80% des aufgewerteten Lebensdurchschnittseinkommens. Abschlag von prinzipiell 4,2% pro Jahr (max. 15%) bei Antritt vor dem Regelpensionsalter 60/65. Zuschlag von 4,2% pro Jahr (max. 3 Jahre) bei Aufschub über das Regelpensionsalter hinaus. Folie 4

5 Pensionskonto ein Beispiel Jahr Alter Summe der Beitragsgrundlagen Konto- % Aufgew. Gutschrift (Vorjahre) Teilgutschrift Aufw.- zahl Folgejahr Gesamtgutschrift ,78 356,00 0,00 1, , ,78 391,60 364,54 1, , ,78 427,20 773,53 1, , ,78 445, ,75 1, , , , ,30 1, ,70 Gesamtgutschrift zum Stichtag: ,70 Folie 5

6 Pensionskonto ein Beispiel Pensionsberechnung rein nach APG Gesamtgutschrift (entspricht Jahrespension): ,70 Dividiert durch 14 (monatliche Bruttoleistung): 3.074,05 Pensionsantritt mit 63 Jahren (Korridorpension) Daher Abschlag für 24 Monate (v. 63 bis 65) zu je 0,425% (5,1% p.j.) Abschlag = 0,425% mal 24 = 10,2% der mtl. Bruttoleistung: 313,55 Die gebührende Monatspension (+ 2 Sonderzahlungen) beträgt: 2.760,50 Folie 6

7 Pensionskonto Kontomitteilung bisheriges MUSTER Folie 7

8 ab für ab geborene Versicherte, die mindestens ein Versicherungsmonat bis erworben haben. Es werden die bis entstandenen Anwartschaften als Kontoerstgutschrift in das Pensionskonto eingetragen. Die bisherigen komplizierten Pensionsberechnungen werden ab durch die einfache und übersichtliche Kontoberechnung ersetzt. Folie 8

9 Berechnung - Kontoerstgutschrift Die Kontoerstgutschrift ist die erste Gutschrift des Pensionskontos für erworbene Pensionsanwartschaften bis ( Startkapital ). Durch die Berechnungsart der Kontoerstgutschrift wird gewährleistet, dass das Ergebnis fast einer Pensionsberechnung (Alterspension, 60. Lj. Frauen, 65. Lj. Männer) zum entspricht. Durch eine jahrgangsabhängige Ober- und Untergrenze (+/- 3,5%) sind nur geringfügige Abweichungen möglich. Durch diese Berechnung ist das Modell generell kostenneutral. Folie 9

10 Weg zur Kontoerstgutschrift Vergleichsbetrag 1 sofern dieser niedriger als der Ausgangsbetrag ist Fiktive Alterspension zum Regelpensionsalter berechnet nach den Bestimmungen mal 14 ist die der Parallelrechnung mit jahrgangsabhängiger Obergrenze zum (Jahrgang ,5% ab Jahrgang ,5%) Kontoerstgutschrift mal 14 ist die Ausgangsbetrag sofern dieser zwischen Vergleichsbetrag 1 und Vergleichsbetrag 2 liegt Fiktive Alterspension zum Regelpensionsalter unter bestimmten gesetzlichen Voraussetzungen mal 14 ist die Vergleichsbetrag 2 sofern dieser höher als der Ausgangsbetrag ist Fiktive Alterspension zum Regelpensionsalter berechnet nach den Bestimmungen der Parallelrechnung mit jahrgangsabhängiger Untergrenze zum (Jahrgang ,5% ab Jahrgang ,5%) Folie 10

11 Pension 1: Pensionskonto NEU Berechnung - Kontoerstgutschrift = Ermittlung von 2 Pensionen Ausgangsbetrag Bemessungszeitraum von 28 Jahren (beste 336 Beitragsmonate) erhöhte Aufwertung der Beitragsgrundlagen um 30% 1,78 Steigerungspunkte pro Versicherungsjahr zum Stichtag Bewertung der Kindererziehungszeiten mit dem individuellen Einkommen aber: mind. 122 % und max. 170 % des AZ-Einzelrichtsatzes 2014 ( 1.046,43 bis 1.458,14) Pension 2: Vergleichsbetrag Ermittlung einer Pensionsleistung auf Basis der Bestimmungen der bisherigen Parallelrechnung * vorläufig noch Höhe 2013 Folie 11

12 Berechnung - Kontoerstgutschrift Verlust- / Gewinndeckelung Das 14-fache des Ausgangsbetrages (AB) bildet die Kontoerstgutschrift ist der Ausgangsbetrag um mehr als 1,5 % bis 3,5 % * höher oder niedriger als der Vergleichsbetrag kommen Unter- bzw. Obergrenzen (UG, OG) zur Anwendung AB (OG, UG) x 14 = Kontoerstgutschrift somit: Versicherungsjahre bis 2013 abgegolten ab 2014 gilt nur mehr Pensionskonto * durch Übergangsrecht nach Jahrgängen gestaffelt zwischen 1,5 % (Jg. 55) und 3,5 % (ab Jg. 65) Folie 12

13 ab Vorteile Transparenz: Kontrolle über die Berücksichtigung der Beitragsgrundlage Übersichtlichkeit: Überblick über die individuelle Pensionshöhe höhere Aussagekraft und Möglichkeit zur exakten Vorausberechnung der späteren Pensionshöhe dadurch Anreizfunktion für späteren Pensionsantritt Folie 13

14 ab Vorteile einfache, verständliche, erklärbare Pensionsberechnung: Abschaffung eines 40 jährigen Übergangsrechtes Online mit Bürgerkarte bzw. Handy-Signatur (oder auch über FinanzOnline) jederzeit abrufbar Vertrauensschutz: erworbene Ansprüche können rückwirkend nicht bzw. nur sehr schwer geändert werden Vereinfachung der Verwaltung: langfristig Ersparnis bei den Verwaltungskosten Folie 14

15 Quelle: BMASK Folie 15

16 Pensionsalter: Pensionskonto NEU Voraussetzungen für Alterspension Regelpensionsalter 65 Jahre (bei Frauen derzeit noch 60 Jahre, ab 2024 schrittweise Anhebung auf 65 Jahre) Mindestversicherungszeit nach APG: 180 Monate, davon 84 Monate einer Erwerbstätigkeit (Besonderheiten ivm Kindererziehung und Pflege) Folie 16

17 Pensionsalter: Pensionskonto NEU Voraussetzungen für Korridorpension 62 Jahre (geschlechtsneutral) Versicherungszeiten: mindestens 480 Versicherungsmonate (seit 2012 stufenweise Anhebung von 450 auf 480 Monate) Sonstiges: keine Pflichtversicherung in der Pensionsversicherung und kein Einkommen über der Geringfügigkeitsgrenze Folie 17

18 Anreizeffekte für späteren Antritt Beispiel: männlicher Versicherter, 45 Versicherungsjahre angenommenes Einkommen durchschnittlich 2.200,- brutto monatlich Pensionsantritt im Jahr 2017 mit 62 Jahren (Korridorpension) Folie 18

19 Anreizeffekte für späteren Antritt Alter Kontogutschriftspension Zuwachs ,6% ,5% ,8% ,2% ,8% ,8% Quelle: BMASK Folie 19

20 Anreizeffekte für späteren Antritt Vergleich Kontogutschriftspension mit Parallelrechnung Alter Pensions antritt Vers. Jahre Kontogutschriftspension Parallelrechnung Rechtslage ,6% ,3% ,1% ,2% ,3% ,8% ,9% ,5% ,8% ,6% ,8% ,0% ,4% ,2% ,0% ,2% ,6% ,9% Steigerung 68 ggü % 33% 12% Quelle: BMASK Folie 20

21 Mengenangaben 4,9 Mio. PVA Pensionskonten (89% aller Pensionskonten) für 3,6 Mio. müssen Kontoerstgutschriften errechnet werden (Versicherungszeiten vor ) 2,4 Mio. Pensionskonten haben Lücken im Versicherungsverlauf (z.b.: Kindererziehungszeiten, Schul- und Studienzeiten, Tätigkeit im Ausland, Erwerbslosigkeit) Folie 21

22 Aussendung Für eine korrekte Berechnung der Kontoerstgutschrift (Abgeltung aller Versicherungszeiten bis inkl. 2013) ist ein lückenloser Versicherungsverlauf erforderlich Zusendung von Formularen an ca. 2,4 Mio. Versicherte Lücken im Versicherungsverlauf aufscheinen Jahrgänge 1955 bis 1990 Erstaussendung von Jänner 2013 bis Juni 2013 (Urgenz Mai 2014) Folie 22

23 Formulare Folgende Formulare wurden zugesandt: Begleitschreiben Antrag auf Ergänzung der Versicherungszeiten zur Feststellung der Kontoerstgutschrift zum Fragebogen Kindererziehungszeiten Versicherungsdatenauszug vorfrankiertes Rückantwortkuvert Folie 23

24 Jedes Formular ist mit einem QR CODE versehen. Der rückgelangte Antrag kann dadurch rascher bearbeitet werden! Muster-Formular QR CODE Folie 24

25 Informationskampagne Informationsfolder, Rollups, Poster Schaltung von Inseraten Eigene Website: Info-Veranstaltungen in allen Bundesländern Folie 25

26 Botschaft an Versicherte Mithilfe der Versicherten erforderlich es ist sehr wichtig das Formular zurückzusenden um Lücken im Versicherungsverlauf zu schließen nur dann kann die Kontoerstgutschrift und in Folge die zukünftige Pension in der richtigen Höhe berechnet werden damit jeder Versicherte die Pensionshöhe erhält, die ihm zusteht Folie 26

27 Mitteilung Kontoerstgutschrift derzeitiges MUSTER Aussendung in Tranchen ab in ca. 1,35 Mio. endgültigen Fällen, beginnend mit Jg (tgl. bis zu Briefe) Folie 27

28 Kontakte Anschrift Adressen Telefon Telefax Pensionsversicherungsanstalt Hauptstelle Postfach Wien / Österreich Ausland +43/ Adresse Homepage kto-erst@pensionsversicherung.at pva@pensionsversicherung.at Folie 28

29 Kontakte Anschrift Adressen Telefax Pensionsversicherungsanstalt Landesstelle Vorarlberg Zollgasse Dornbirn Adresse Auskunft- und Beratungsdienst in der Landesstelle pva-lsv@pensionsversicherung.at Montag Freitag von 7.00 bis Uhr Sprechtage Bregenz Feldkirch Bludenz Schruns jeden Mittwoch in der VGKK v bis Uhr jeden Donnerstag in der VGKK v bis Uhr jeden Dienstag in der VGKK v bis Uhr jeden Monat 1x in der VGKK v bis Uhr Folie 29

30 RICHTIG WICHTIG! Lückenloser Versicherungsverlauf! Mithilfe der Versicherten! Damit jeder Versicherte die Pensionshöhe erhält, die ihm zusteht! Folie 30

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