VBL. Informationsveranstaltung Ihre Referentin: Sabine Dehn. Hochschule Emden / Leer. Emden im Juni 2012

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1 VBL. Informationsveranstaltung 2012 Hochschule Emden / Leer Ihre Referentin: Sabine Dehn Emden im Juni 2012 VBL. Informationsveranstaltung Seite 1

2 VBL Inhalt Die VBL im Überblick VBLklassik Die Situation der Altersvorsorge in Deutschland VBL. Freiwillige Vorsorgelösungen Förderwege VBL. Vorteile Fragen und Diskussion VBL. Informationsveranstaltung Seite 2

3 VBL Die VBL im Überblick größte Zusatzversorgungskasse in Deutschland über 80 Jahre Erfahrung in der betrieblichen Altersversorgung über Arbeitgeber mit ca Dienststellen rund 4,2 Millionen Versicherte 1,15 Millionen Rentner ca. 4,1 Mrd. Euro jährlichen Rentenzahlungen VBL. Informationsveranstaltung Seite 3

4 VBL Die VBL im Überblick Betriebliche Altersversorgung Freiwillige Versicherung Pflichtversicherung Speziell für Beschäftigte des öffentlichen Dienstes VBL. Informationsveranstaltung Seite 4

5 VBL VBLklassik. Anspruchsvoraussetzungen Die Betriebsrente der VBLklassik wird gewährt, wenn die Wartezeit erfüllt ist (60 Umlage-/Beitragsmonate) und der Versicherungsfall eingetreten ist. Die Versicherungsfälle (Leistungen) im Überblick. Altersrenten für Versicherte als Vollrente Erwerbsminderungsrenten für Versicherte Renten für Hinterbliebene (Witwen-, Witwer- und Waisenrenten) VBL. Informationsveranstaltung Seite 5

6 VBL VBLklassik. Die Finanzierung Die Aufwendungen für die VBLklassik Abrechnungsverband West: Umlagen Umlagesatz ab Gesamtumlage 7,86 % Arbeitgeber 6,45 % Arbeitnehmer 1,41 % VBL. Informationsveranstaltung Seite 6

7 VBL VBLklassik. Pflichtversicherung Sonderregelungen für Beschäftigte mit einer wissenschaftlichen Tätigkeit an Hochschulen oder Forschungseinrichtungen Ab 1. Januar 2003 Befreiung von der VBLklassik möglich bei befristeten Arbeitsverhältnissen von weniger als fünf Jahren Voraussetzung: keine bisherigen Pflichtversicherungszeiten Befreiung zu Gunsten der VBLextra Bei Verlängerung des Arbeitsverhältnisses über 60 Monate erfolgt Anmeldung zur VBLklassik zum Ersten des Monats, in dem die Verlängerung vereinbart wurde VBL. Informationsveranstaltung Seite 7

8 VBL Altersvorsorge in Deutschland Ist unsere Altersversorgung gesichert? VBL. Informationsveranstaltung Seite 8

9 VBL Altersvorsorge in Deutschland Verhältnis zwischen Beitragszahlern und Rentnern in der gesetzlichen Rentenversicherung. Rentner Beitragszahler VBL. Informationsveranstaltung Seite 9

10 VBL Altersvorsorge in Deutschland Die betriebliche Altersversorgung rückt immer mehr in den Vordergrund: VBLklassik Deutsche Renten- Versicherung Freiwillige Versicherung VBL. Informationsveranstaltung Seite 10

11 VBL Altersvorsorge in Deutschland Monatsbruttogehalt 2.600, Bruttoverdienst Nettoverdienst Rentenlücke Rente aus VBLklassik 0 Arbeitnehmer Rentner Rente aus grv VBL. Informationsveranstaltung Seite 11

12 VBL Altersvorsorge in Deutschland Monatsbruttogehalt 2.600, Bruttoverdienst Nettoverdienst VBLextra/VBLdynamik Rente aus VBLklassik 0 Arbeitnehmer Rentner Rente aus grv VBL. Informationsveranstaltung Seite 12

13 VBL Sprung zum neuen Thema VBL. Informationsveranstaltung Seite 13

14 VBL Förderwege Fördermöglichkeiten für Ihre Altersvorsorge die Riester-Förderung bestehend aus Zulagenförderung und gegebenenfalls aus einer zusätzlichen Steuerersparnis im Rahmen des Sonderausgabenabzugs. die Entgeltumwandlung mit der Steuerersparnis und der Sozialversicherungsfreiheit. VBL. Informationsveranstaltung Seite 14

15 VBL Förderwege Riesterförderung Zulagenförderung Steuerliche Förderung Grundzulage Sonderausgabenabzug Kinderzulage VBL. Informationsveranstaltung Seite 15

16 VBL Förderwege Arbeitnehmer/in, rentenversicherungspflichtiges Entgelt 2011: ,00 4 % Mindesteigenbeitrag 2012 für volle Förderung abzüglich Grund- und Kinderzulagen ZfA Kindergeldbezug für 2 Kinder Ohne Kindergeldbezug Jahreseigenbeitrag zusätzliche Steuerersparnis Finanzamt Gesamtförderbetrag im Jahr Förderquote % 30 % VBL. Informationsveranstaltung Seite 16

17 VBL Förderwege Die Entgeltumwandlung in der betrieblichen Altersversorgung. Sparen aus dem Brutto Förderumfang im Jahr 2012: 2.688,00 jährlich (monatlich 224,00 ) steuerfrei und sozialversicherungsfrei 1.800,00 jährlich (monatlich 150,00 ) steuerfrei VBL. Informationsveranstaltung Seite 17

18 VBL VBL. Förderwege Sparen aus dem Bruttogehalt: Ihre Vorteile als Arbeitnehmer Arbeitnehmer/in, Bruttomonatseinkommen: Sparbeitrag zur Versicherung 100 Steuerklasse I ohne EUmw. mit EUmw. Bruttogehalt Sparbeitrag zur Versicherung 100 Bruttogehalt neu* abzüglich Steuer, Sozialversicherung und Zusatzversorgung Nettogehalt Sparbeitrag zur Versicherung 100 zur Verfügung stehendes Nettogehalt * vereinfachte Darstellung VBL. Informationsveranstaltung Seite 18

19 VBL Förderwege Sparen aus dem Bruttogehalt: Ihr Vorteil der Entgeltumwandlung. Privates Sparen Entgeltumwandlung Monatlicher Brutto-Aufwand abzüglich Steuer abzüglich Sozialversicherungsbeiträge Sparbeitrag zur Vorsorge VBL. Informationsveranstaltung Seite 19

20 VBL Förderwege Arbeitnehmer, 29 Jahre, Steuerklasse I, Bruttolohn Euro. Der Arbeitnehmer wird mit 67 Jahren in Rente gehen. Er entschließt sich, monatlich 100 Euro in einen VBLextra Vorsorgevertrag zu sparen. *Unter Berücksichtigung von Überschüssen ist eine mögliche Rente von 684 Euro zu erwarten. Die Werte dieser Musterberechnung sind gerundet und nur als unverbindliches Beispiel anzusehen VBL. Informationsveranstaltung Seite 20

21 VBL Steuerliche Behandlung Steuer Heute Ruhestand 1/3 Steuer 1000, ,00 netto 2000,00 1/3 Steuer netto VBL. Informationsveranstaltung Seite 21

22 VBL Jahressteuergesetz 2007 Voraussetzungen: Aufwendungen an eine umlagefinanzierte Pensionskasse nur im ersten Dienstverhältnis (nicht bei Steuerklasse VI) Umfang der Steuerfreiheit 3 Nr. 56 EStG: ab 1. Januar 2008 bis % der BBGWest Steuerfreibetrag nach 3 Nr. 56 EStG und Entgeltumwandlung Entgeltumwandlung verringert den Freibetrag nach 3 Nr. 56 um den umgewandelten Betrag bzw. der Freibetrag entfällt. Vorteil für Sie: die geringere Besteuerung im Rentenfall Ihrer VBLklassik und eine zusätzliche Rentenleistung BBG West = Beitragsbemessungsgrenze in der gesetzlichen Rentenversicherung West VBL. Informationsveranstaltung Seite 22

23 VBL Freiwillige Vorsorgelösungen Die festverzinsliche Rentenversicherung Garantierte Verzinsung von 1,75 Prozent Alter- Erwerbsminderung- und Die fondsgebundene Rentenversicherung Alters- und Hinterbliebenenleistung Bestattungskostenersatz bis zu 7.000,00 Hinterbliebenenleistung VBL. Informationsveranstaltung Seite 23

24 VBL VBLextra. Mehr Zukunft VBLextra bietet Möglichkeiten, die Altersvorsorge jederzeit auf die jeweilige persönliche Lebenssituation anzupassen. Tarif A B C D Altersrente Hinterbliebenenrente Erwerbsminderungsrente VBL. Informationsveranstaltung Seite 24

25 VBL Die freiwillige Versicherung Was ist zu tun.? Riester Steuern Lassen Sie uns darüber sprechen Entgeltumwandlung Entgeltumwandlung Steuer VBLextra Kinder Entscheidung für Ihre persönliche Altersvorsorge Kinder Riester VBLextra VBL. Informationsveranstaltung Seite 25

26 VBL Die freiwillige Versicherung 3 Schritte zu Ihrer zusätzlichen Altersversorgung 1. Schritt 2. Schritt 3. Schritt Sie sind heute hier! Vereinbaren Sie Ihren Gesprächstermin Einzelberatungen vor Ort Individuelle Beratung Werden Sie aktiv und sichern Sie sich Ihren Ruhestand VBL. Informationsveranstaltung Seite 26

27 VBL Die Vorteile Ihre persönlichen Vorteile bei der VBL Altersversorgung aus einer Hand Lebenslange Rentenleistung Niedrige Verwaltungskosten Sichere und flexible Produkte (z.b. Beitragsänderungen, Fortführung) VBL. Informationsveranstaltung Seite 27

28 VBL Mehr Rente im öffentlichen Dienst Der Verbraucherschutz empfiehlt: Angebote prüfen und dann für bestes Vorsorgeprodukt entscheiden Die VBLextra ist wegen der hohen Garantierenten für Beschäftigte des öffentlichen Dienstes optimal. Die guten Angebote der VBLextra und VBLdynamik beruhen insbesondere auf niedrigen Kosten. Wer heute zugreift, sichert sich die hohen Garantien auf Dauer. VBL. Informationsveranstaltung Seite 28

29 VBL Unsere Kontaktdaten Persönliche Beratungen in der Hans-Thoma-Straße Karlsruhe -Anfragen unter Telefonische Beratungen unter der Telefonnummer Internet unter Wir freuen uns auf Sie! VBL. Informationsveranstaltung Seite 29

30 VBL Vielen Dank Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit. M.Tom VBL. Informationsveranstaltung Seite 30

31 VBL VBLklassik. Berechnung der Betriebsrente Die Berechnung der Versorgungspunkte VBLklassik 1/12 des jährlichen zv-entgelt * = Referenzentgelt : x Altersfaktor * ( ) * Versorgungspunkte * zusatzversorgungspflichtiges Entgelt * festgesetzt durch die Tarifvertragsparteien * Altersfaktor nach Tabelle Versorgungspunkte + ggf. Bonuspunkte X Messbetrag = ( 4 ) Monatliche Rentenleistung VBL. Informationsveranstaltung Seite 31

32 VBL VBLklassik. Berechnung der Betriebsrente Beispiel: Die Berechnung der Versorgungspunkte VBLklassik Arbeitnehmer/in, 46 Jahre alt 1/12 des jährlichen zv-entgelt*: 2.500,00 : x Altersfaktor: 1,3 = Referenzentgelt: Versorgungspunkte: 3,25 VP zusatzversorgungspflichtiges Entgelt im Jahr, hier: ,00 VBL. Informationsveranstaltung Seite 32