Wichtige Informationen für den Außendienst. Alles, was Sie über das neue Alterseinkünftegesetz wissen sollten!

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1 Wichtige Informationen für den Außendienst Alles, was Sie über das neue Alterseinkünftegesetz wissen sollten!

2 Neue Chancen für Sie. Wichtiger denn je: die zusätzliche private und betriebliche Altersvorsorge Lebenslange Renten bleiben ein exklusives Produkt der Versicherungswirtschaft Zum ist das Alterseinkünftegesetz in Kraft getreten. Die Rahmenbedingungen für Ihren Verkauf haben sich gravierend geändert. Damit eröffnen sich für Sie auch ganz neue Chancen. Der Gesetzgeber geht davon aus, dass eine Ergänzung der gesetzlichen Rente mit einer privaten oder/und betrieblichen Rente in Zukunft unabdingbar ist. Im Vergleich zu anderen Ländern wird deutlich, dass in Deutschland ein erheblicher Nachholbedarf für die private und betriebliche Altersversorgung besteht. Daraus ergibt sich ein enormes Marktpotenzial. Die Nachfrage nach Rentenversicherungsprodukten wird stark zunehmen. Ideal: Steuervorteile vom Staat. Mit der neuen Gesetzgebung ist die Besteuerung von Renten besser gestellt worden, da die Ertragsanteile massiv gesenkt wurden. Ein ganz besonderes Highlight: Erstmalig können Beiträge für fondsgebundene Renten als Sonderausgabenabzug geltend gemacht werden. Und auch die Kapitallebensversicherung bleibt ein konkurrenzfähiges Produkt, das von Ihren Kunden weiter nachgefragt werden wird. Denn entgegen dem ursprünglichen Gesetzesentwurf, die Erträge aus Lebensversicherungen komplett zu besteuern, werden Erträge unter gewissen Rahmenbedingungen lediglich zur Hälfte besteuert. Dafür sind diese privaten Verträge für Ihre Kunden sehr viel freier in der Gestaltung. Ihr Vorteil: Rentenverträge bleiben reine Versicherungsprodukte. Denn: Lebenslange Renten garantieren können nur die Lebensversicherer. 2

3 Optimal eingestellt: WWK-Produkte angepasst. Selbstverständlich bleiben die bekannten Top-Produkte wie beispielsweise die WWK FondsRenten im Kern erhalten. Wo es nötig war, wurden sie bereits den neuen gesetzlichen Anforderungen angepasst. Mit dieser Broschüre wollen wir Ihnen einen ersten Einblick in das neue Alterseinkünftegesetz geben und Ihnen aufzeigen, was die damit verbundenen Änderungen für Ihre tägliche Praxis bedeuten. Wir sind fest davon überzeugt, dass sich unsere Erfolge nicht zuletzt dank Ihres Einsatzes in den nächsten Jahren fortsetzen lassen. Nach wie vor können Sie mit den Top-Produkten der WWK und einem finanzstarken Versicherer optimistisch in die Zukunft blicken. Inhalt Was sich mit dem Alterseinkünftegesetz ändert Seite 4 Das Drei-Schichten-Modell Seite 6 Auf welche Produkte sich die 3 Schichten auswirken Seite 7 Die neue Basisrente (Rürup-Rente) Seite 8 Die WWK-Produkte der 1. Schicht Seite 9 Auswirkungen auf die betriebliche Altersversorgung Seite 10 Die Änderungen bei der Riester-Rente Seite 11 Die betriebliche Altersversorgung der WWK Seite 12 Die möglichen WWK-Tarife für die betriebliche Altersversorgung Seite 13 Die private Kapitalvorsorge Seite 14 Die steuerliche Behandlung von Rentenleistungen Seite 15 Die private Kapitalvorsorge bei der WWK Seite 16 Unsere Highlights für 2005 Seite 17 Antworten der WWK im Überblick Seite 18 Die AVANTI Beratung 2005 von der WWK Seite 19 3

4 Was sich mit dem Alterseinkünftegesetz ändert. Keine volle Besteuerung bei Kapitalauszahlung aus Kapitallebens- und Rentenversicherungen Weniger Steuern auf Rentenleistungen Wesentlicher Punkt: die nachgelagerte Besteuerung. Ein ganz wesentlicher Bestandteil, den die Einführung des Alterseinkünftegesetzes mit sich bringt, ist der Übergang zur nachgelagerten Besteuerung von Altersbezügen. Nachgelagerte Besteuerung was bedeutet das? Alterseinkünfte werden erst dann besteuert, wenn diese an den Steuerpflichtigen ausbezahlt werden also im Alter. Im Gegenzug dafür bleiben die Beiträge für bestimmte Produkte zur Altersvorsorge in der Erwerbstätigenphase bis zu einem jährlichen Höchstbetrag unversteuert. Erträge aus Kapitallebens- und Rentenversicherungen werden künftig zur Hälfte und nicht vollständig besteuert! Voraussetzung dafür ist, dass der Vertrag mindestens 12 Jahre läuft und die Auszahlung des Kapitals erst nach dem 60. Lebensjahr erfolgt. Diese Regelung gilt auch dann, wenn der Vertrag durch einen Einmalbeitrag finanziert worden ist. Bei Rentenleistungen ist der steuerpflichtige Anteil (Ertragsanteil) abgesenkt worden. Das gilt auch für Bestandsrenten! Versicherungen, die auf Rentenleistungen und nicht auf Kapital abzielen, werden zukünftig also steuerlich besser gestellt sein als bisher (siehe Tabelle Seite 15). 4

5 Verbessert: die betriebliche Altersversorgung. Die Rahmenbedingungen in der betrieblichen Altersversorgung sind im Zuge des Gesetzes verbessert worden. Die Beiträge des Arbeitgebers für eine Direktversicherung sind künftig steuerfrei. Nach 3 Nr. 63 EStG werden maximal 4 % der Beitragsbemessungsgrenze zur gesetzlichen Rentenversicherung West steuerfrei gestellt. Im Jahr 2005 wird das einen Betrag von EUR ausmachen. Eine Regelung, von der vor allem Arbeitnehmer in kleinen und mittleren Betrieben profitieren. Denn jetzt können sie von der Möglichkeit einer steuerfreien und bis Ende 2008 sozialversicherungsfreien Entgeltumwandlung Gebrauch machen. Zu guter Letzt sind auch Verbesserungen bei der Riester-Rente beschlossen worden. Beispielsweise wird der Zulagenantrag vereinfacht und Teilkapitalauszahlungen sind möglich. Im Überblick: wesentliche Inhalte des Alterseinkünftegesetzes. Übergang zur nachgelagerten Besteuerung Steigende Bedeutung von Verträgen auf Rentenbasis Änderung der Besteuerung von Kapitallebens- und Rentenversicherungen mit Kapitalleistung (auch Fondspolicen) Grundsätzliche Abschaffung der Pauschalversteuerung für Direktversicherungen ( 40b EStG) für Neuzusagen ab dafür Steuerfreiheit der Beiträge ( 3 Nr. 63 EStG) auch für die Direktversicherung Bessere Mitnahmemöglichkeiten (Portabilität) in der betrieblichen Altersversorgung bei Arbeitgeberwechsel Einführung einer neuen, steuerlich geförderten Basisversorgung (Rürup-Rente) Vereinfachungen bei der Riester-Rente Lohnsteuerfreiheit jetzt auch bei der Direktversicherung 5

6 Das Drei-Schichten-Modell. Gute Nachrichten: Erträge aus Risikoversicherungen bleiben steuerfrei. Im Rahmen des Alterseinkünftegesetzes wird die Altersvorsorge künftig nach einem von der Rürup-Kommission entwickelten Drei-Schichten- Modell unterteilt. Dabei ist eine unterschiedliche Behandlung in der Anspar- und Auszahlungsphase vorgesehen. Risikolebensversicherungen und selbstständige Berufsunfähigkeitsversicherungen sind auch weiterhin bis zu bestimmten Höchstgrenzen abzugsfähig, sofern der Steuerpflichtige die Beiträge selbst tragen muss. Eventuelle Erträge, die daraus erzielt werden, bleiben steuerfrei! 1. Schicht: Produkte der Basisversorgung (z. B. Rürup-Rente und gesetzliche Rentenversicherung) 2. Schicht: Produkte der kapitalgedeckten Zusatzversorgung (bav und Riester) 3. Schicht: Kapitalanlageprodukte steuerliche Förderung bei der Beitragszahlung Zulagen/steuerliche Förderung bei der Beitragszahlung keine steuerliche Förderung in der Ansparphase hohe staatliche Regulierung staatliche Regulierung geringe staatliche Regulierung 6

7 Auf welche Produkte sich die 3 Schichten auswirken. Basisversorgung: die 1. Schicht. Die erste Schicht betrifft die Basisversorgung. Sie umfasst Alterseinkommen wie die gesetzliche Rentenversicherung, die landwirtschaftliche Altersversorgung sowie die berufsständischen Versorgungseinrichtungen. Zusätzlich zu dieser Versorgung kommt eine neue private Basisrente die so genannte Rürup-Rente. Die Beiträge aus dieser Schicht sind bis zu bestimmten Höchstgrenzen schrittweise steuerlich voll absetzbar und im Alter schrittweise voll nachgelagert zu besteuern (Übergangsregelung, siehe auch Seite 8). Verträge aus dieser Schicht sind von Hartz IV nicht betroffen. Zusatzversorgung: die 2. Schicht. Die zweite Schicht betrifft die Zusatzversorgung. Sie umfasst die betriebliche Altersversorgung und die Riester-Rente. Beiträge dazu können steuerlich begünstigt der Versorgungseinrichtung zugeführt werden. Im Alter wird die Leistung dann nachgelagert besteuert. Bei der Riester-Rente wurde das Zulagenverfahren durch einen Dauerzulagenantrag vereinfacht. Die betriebliche Altersversorgung wird noch stärker gefördert und vereinheitlicht. Auch diese Verträge sind Hartz IV -sicher. Kapitalanlageprodukte: die 3. Schicht. Die dritte Schicht betrifft Kapitalanlageprodukte. Sie umfasst Produkte, die der Altersvorsorge dienen können, aber nicht müssen. Diese Produkte zeichnen sich durch eine hohe Flexibilität aus. Bei Kapitalauszahlungen werden auch weiterhin unter bestimmten Rahmenbedingungen steuerliche Vergünstigungen gewährt. Die Beiträge werden wie bisher aus dem versteuerten Einkommen finanziert. Hohe Flexibilität bei der Privatvorsorge 7

8 Die neue Basisrente (Rürup-Rente). 1. Schicht Die neue Basisrente ist ein reines Versicherungsprodukt Rente ist Pflicht. Beiträge für eine private Rentenversicherung werden nur dann gefördert, wenn die Versicherung die Zahlung einer lebenslangen Leibrente vorsieht. Dazu wurde eine neue, kapitalgedeckte Leibrentenversicherung eingeführt, die so genannte Basisrente. Die Merkmale: Ablauf nach vollendetem 60. Lebensjahr des Versicherungsnehmers Nicht vererblich (nur an enge Hinterbliebene wie Ehepartner oder Kinder bis maximal zum 27. Lebensjahr) Nicht übertragbar Nicht beleihbar (kein Policedarlehen) Nicht veräußerbar (während der Laufzeit nicht zu kündigen) Nicht kapitalisierbar (nur lebenslange Rentenleistung möglich) Somit soll sichergestellt werden, dass es sich bei diesem Produkt um ein reines Vorsorgeprodukt handelt, das ausschließlich der Alters- und Hinterbliebenenvorsorge dient, wobei der Begriff Hinterbliebene gesetzlich sehr eng definiert ist. Staatliche Förderung: Aufwendungen steuerfrei. Aufwendungen für diese Altersvorsorge werden bis zu EUR jährlich steuerfrei gestellt. Als Aufwendungen gelten: Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung, zu landwirtschaftlichen Alterskassen und für berufsständische Versorgungswerke Private Leibrentenversicherungen, die strenge Anforderungen erfüllen müssen (Rürup-Rente) Dieser Sonderausgabenabzug wächst von Jahr zu Jahr (s. Tabelle unten). Der sich so ergebende Gesamtbeitrag an Vorsorgeaufwendungen vermindert sich um den steuerfreien Arbeitgeberanteil zur gesetzlichen Rentenversicherung und um einen diesem gleichgestellten steuerfreien Zuschuss des Arbeitgebers. Prozentsatz der Beitragsberücksichtigung zur Altersvorsorge. Jahr % % % % % % % Jahr % % % % % % % Jahr % % % % % % ab % 8

9 Die WWK-Produkte der 1. Schicht. 1. Schicht invest oder classic: die WWK BasisRente. Die WWK bietet Ihnen für die 1. Schicht eine fondsgebundene und eine konventionelle Variante die BasisRente invest oder die BasisRente classic. Der Clou: Erstmalig können jetzt auch fondsgebundene Produkte als Sonderausgaben steuerlich geltend gemacht werden! Diese neuen WWK-Produkte erfüllen die gesetzlichen Anforderungen der 1. Schicht und werden steuerlich gefördert. Die neue Rente bei der WWK auch fondsgebunden Die neue Namensgebung der WWK Produkte aus der 1. Schicht: 9

10 Auswirkungen auf die betriebliche Altersversorgung. 2. Schicht Was sich ändert: Neues in der betrieblichen Altersversorgung. Hohe steuerfreie Beiträge möglich Für die Durchführungswege Direktversicherung Pensionskasse Pensionsfonds gilt nun einheitlich die steuerfreie Beitragszahlung nach 3 Nr. 63 EStG bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze zur gesetzlichen Rentenversicherung West. Das sind im Jahr EUR. Für Neuzusagen entfällt daher ab 1. Januar 2005 die Pauschalversteuerung nach 40b EStG. Als Ausgleich für den Wegfall dieser Pauschalbesteuerung können steuerlich begünstigt weitere EUR jährlich aufgebracht werden außer es besteht eine pauschalbesteuerte Direktversicherung. Dieser Teil ist sozialversicherungspflichtig. Die Leistungen im Erlebensfall erfolgen grundsätzlich als lebenslange Rente und werden nachgelagert besteuert. Unter bestimmten Voraussetzungen sind Teilkapitalsauszahlungen oder auch komplette Kapitalabfindungen bei der Direktversicherung möglich. Im Todesfall wird eine lebenslange Rente an die Hinterbliebenen gezahlt. Hierbei ist die freie Wahl der Hinterbliebenen entfallen. Leistungsberechtigt sind i. d. R. nur noch die überlebenden Ehepartner. Für Arbeitnehmer leichter geworden ist dafür die Portabilität, d. h.: Es ist jetzt einfacher, seine Betriebsrente zu einem neuen Arbeitgeber mitzunehmen. 10

11 Die Änderungen bei der Riester-Rente. 2. Schicht Verbesserungen umgesetzt: die WWK Förder-InvestRente. Bei der privaten kapitalgedeckten Altersversorgung werden Vereinfachungen für die Steuerpflichtigen und Anbieter umgesetzt. So wird u. a. das Antragsverfahren durch die Einführung eines Dauerzulagenantrages vereinfacht. Das heißt, der Zulagenberechtigte kann seinen Anbieter bevollmächtigen, für ihn jedes Jahr einen Zulagenantrag bei der Zulagenstelle zu stellen. Weiter wird zukünftig eine einmalige Teilkapitalabfindung bis zu 30 % möglich sein, die dann für den Kunden zur freien Verfügung steht. Diese vom Gesetzgeber geschaffenen Verbesserungen wurden bei der WWK Förder-InvestRente berücksichtigt. 11

12 Die betriebliche Altersversorgung bei der WWK. Bereits seit Herbst 2004 am Markt: die WWK Unterstützungskasse 2. Schicht 2. Schicht Neu: die WWK Unterstützungskasse. Das strategische Geschäftsfeld betriebliche Altersversorgung wird von der WWK weiter ausgebaut und gefördert. So fiel bereits im Herbst 2004 der Startschuss für die eigene WWK Unterstützungskasse, die nach den Änderungen des Alterseinkünftegesetzes zu den Gewinnern der betrieblichen Altersversorgung gehören wird. Denn in Kombination mit der Direktversicherung bietet die Unterstützungskasse gerade für Hochumwandler optimale Voraussetzungen, weitere Beiträge steuer- und sozialabgabenfrei anzusparen. Gewinnt an Attraktivität: die Direktversicherung. Die Direktversicherung der beliebteste und einfachste Weg der betrieblichen Altersversorgung hat mit den Änderungen weiter an Attraktivität gewonnen. Sie können in dieser Schicht die fondsgebundenen und konventionellen Rententarife der WWK anbieten, denn sie erfüllen komplett die gesetzlichen Anforderungen. WWK Direktversicherung FondsRente liquid (Tarif RT14M/F) FondsRente maxx (Tarif RW14M/F) PrivatRente (Tarif RA14M/F) Kombinierbar mit: BUZ (auch lebenslang) Welche Produkte Sie für welchen Durchführungsweg anbieten können, erfahren Sie in der nachfolgenden Übersicht. Tipp: WWK FondsRente mit Garantiefondskonzept DWS FlexPension ohne Einstandspflicht des Arbeitgebers. 12

13 Die möglichen WWK-Tarife für die betriebliche Altersversorgung ab 1. Januar 2005 im Überblick: Betriebliche Altersversorgung WWK Unterstützungskasse WWK Pensionsfonds Direktzusage ARA Pensionskasse Als Rückdeckungsversicherung steht folgender Tarif zur Wahl: PrivatRente (Tarif RA14M/F) Finanzierung über WWK Rückdeckungsversicherungen Als Rückdeckungsversicherungen stehen folgende Tarife zur Wahl: FondsRente liquid (Tarif RT14M/F) Die Tarife unseres Kooperationspartners ARA Pensionskasse mit den Top-Dachfonds der WWK Investment S. A. Auf Anfrage: BUZ Kapitallebensversicherung (Tarif G13M/F) FondsRente maxx (Tarif RW14M/F) PrivatRente (Tarif RA14M/F) Kapitallebensversicherung (Tarif G13M/F) FondsPolice (Tarif GW12M/F) Premium Risk (H13M/F und HF13M/F) BU Complete (Tarif BS13M/F) BU Complete extra (Tarif BL13M/F) Kombinierbar mit: BUZ (auch lebenslang) 13

14 Die private Kapitalvorsorge. 3. Schicht Viele Freiheiten bei der Vertragsgestaltung und im Leistungsbezug Kapitalauszahlungen werden zum Teil besteuert Halbe Steuer auf Kapitalleistungen Mehr Freiheit bei der Vertragsgestaltung. Selbst unter den neuen Bedingungen bleiben auch die Kapitallebensund Rentenversicherungen ob konventionell oder fondsgebunden äußerst interessant. Denn diese Produkte zeichnen sich durch ein hohes Maß an Freiheiten bei der Vertragsgestaltung und auch im Leistungsbezug aus. Auch steuerliche Vergünstigungen wird es weiterhin geben. Versicherungen mit Kapitalleistung. Die steuerliche Behandlung. Für Neuabschlüsse ab Januar 2005 gilt: Erträge aus Kapitallebensversicherungen mit Sparanteil und Rentenversicherungen mit Kapitalwahlrecht sind nach 20 Abs. 1 Nr. 6 EStG voll zu versteuern. Und zwar dann, wenn die Versicherungsleistung als Kapital im Erlebensfall oder bei Rückkauf des Vertrages ausgezahlt wird. Halbe Steuer auf Kapitalleistungen. Unter bestimmten Bedingungen gilt hier das Halbeinkünfteverfahren. Zum Auszahlungstermin muss der Steuerpflichtige das 60. Lebensjahr vollendet haben und die Laufzeit muss mindestens 12 Jahre betragen. Es werden dann lediglich 50 % des Ertrages (= Unterschiedsbetrag zwischen Ablaufleistung und Summe der auf diese Hauptversicherung eingezahlten Beiträge) besteuert. 14

15 Die steuerliche Behandlung von Rentenleistungen. 3. Schicht Renten: deutlich geringere Ertragsanteilbesteuerung als bisher. Renten sind nur zum Teil steuerpflichtig. Dieser steuerpflichtige Teil (Ertragsanteil) hängt vom Alter bei Rentenbeginn ab. Er wurde im Rahmen des Alterseinkünftegesetzes deutlich abgesenkt. Die meisten Rentnerinnen und Rentner müssen auch ab 2005 keine Steuern zahlen, da ihre zu versteuernden Einkommen den Grundfreibetrag nicht überschreiten. Alter bei Rentenbeginn Ertragsanteil in Prozent (bisher) 22 (32) 22 (31) 21 (30) 20 (29) 19 (28) 18 (27) Beispiel: Beginnt die Rente mit dem vollendetem 65. Lebensjahr, sind von EUR Rente nur 180 EUR mit dem individuellen Steuersatz zu versteuern. Bisher waren es 270 EUR! Die private Rente wird somit sehr an Bedeutung gewinnen, denn im Vergleich zu Renten aus der 1. und 2. Schicht erfolgt die Besteuerung der Renten nicht voll, sondern nur mit dem Ertragsanteil. Wichtiger Hinweis: Thema Kapitalertragsteuer. Die WWK Lebensversicherung a. G. ist gesetzlich verpflichtet, bei Kapitalleistungen aus Lebens- und Rentenversicherungen Kapitalertragsteuer einzubehalten und an das Finanzamt des Leistungsempfängers abzuführen. Diese Steuer ist nur eine Vorauszahlung auf die Einkommensteuer. Individuell wird sie im Rahmen der Einkommensteuerveranlagung berechnet. Die geringere Ertragsanteilbesteuerung gilt auch für Bestandsrenten! 15

16 Die private Kapitalvorsorge bei der WWK. 3. Schicht Die besondere Option für unsere Kunden Teilauszahlungen zum Schluss mit geringer Steuerbelastung Mögliche Erträge aus Risikoversicherungen bleiben steuerfrei. Freiraum bei den Gestaltungsmöglichkeiten. Nur die privaten Vorsorgeprodukte in der 3. Schicht bieten schon bei der Vertragsgestaltung ein Höchstmaß an Freiraum. So kann beispielsweise das Bezugsrecht frei gewählt werden und der Bezugsberechtigte erhält das Kapital im Leistungsfall einkommensteuerfrei. Praktisch nicht betroffen vom Alterseinkünftegesetz sind Risikolebensversicherungen und die selbstständige BU-Vorsorge. WWK Highlights. In der dritten Schicht. Premium Risk invest: Mit der neuen Überschussvariante invest wird unser Produkt Premium Risk weiter auf Erfolgskurs bleiben. So können nun auch Teile der Beiträge in Fonds investiert werden Risikobereitschaft, die sich auszahlt. Der Clou: Nach 20 Abs. 1 Nr. 6 EStG zählen Erträge aus Risikolebensversicherungen nicht zu den Einkünften aus Kapitalvermögen und sind somit steuerfrei! Möglichkeit von Teilauszahlungen in der Ablaufphase: Die WWK bietet Ihren Kunden die Möglichkeit, sich Leistungen aus der fondsgebundenen Lebensversicherung (Tarif GW12M/F), der fondsgebundenen Rentenversicherung liquid (Tarif RT14M/F) und der Kapitallebensversicherung (Tarif G13M/F) einige Jahre vor Vertragsende in mehreren Teilbeträgen auszahlen zu lassen. Dazu wird der Kunde einige Jahre vor dem vereinbarten Ablaufalter von uns angeschrieben und auf diese Option aufmerksam gemacht. So kann Ihr Kunde bereits vor Vertragsende über einen Teil des Kapitals verfügen. Durch die Aufteilung der Auszahlung auf mehrere Jahre kann der Kunde durch Minderung der Progression und Mehrfachnutzung eventueller Zinsfreibeträge seine steuerliche Belastung auf die Kapitalleistung senken. 16

17 Unsere Highlights für WWK FondsDepot: Das WWK FondsDepot in Kooperation mit dem Fondsplattformanbieter ebase ist eine innovative Möglichkeit der Depotverwaltung von Fonds. Damit können Sie sich und Ihren Kunden das Leben leichter machen und so Ihre Effektivität im Fondsgeschäft enorm steigern. Denn egal, bei wie vielen Fondsanbietern Ihr Kunde Depots führt im WWK FondsDepot können in einem einzigen Depot die Investmentanteile verschiedener Gesellschaften gemeinsam verwaltet und betreut werden. Weitere Highlights der WWK im Überblick: Eine Unfallversicherung mit Möglichkeit auf Beitragserstattung und bestmöglicher Absicherung in Verbindung mit großen Renditechancen an der Börse WWK Unfall invest Die Berufsunfähigkeitsvorsorge, die an die Börse geht WWK BU Complete invest Kombiprodukt aus Premium Risk und Fondssparplan WWK FondsSparplan plus Das Kundenbindungsprogramm WWK&more 17

18 Antworten der WWK im Überblick. Lösungen der WWK: Übersicht: Lösungen der WWK. Die Antwort der WWK auf das Alterseinkünftegesetz: ausgereifte Produkte, die angepasst an die neuen gesetzlichen Bestimmungen für alle Versicherungssituationen eine optimale Lösung bereitstellen. 18

19 Die AVANTI Beratung 2005 von der WWK. Die neue Software für optimale Beratung. Die Komplexität des Alterseinkünftegesetzes erfordert ein Höchstmaß an Beratung. Da kommt eine Softwarelösung, mit der Sie Ihre Kunden optimal beraten können, gerade recht. Die neue Beratungssoftware AVANTI bietet Ihnen eine Vielzahl von Tools für die unterschiedlichsten Beratungssituationen und unterstützt Sie in den Themenbereichen: Privatkundenberatung bav-arbeitnehmerberatung bav-arbeitgeberberatung Sie vergleicht die möglichen Versorgungsmodelle in den drei Schichten entsprechend der Vor- und Nachteile und berücksichtigt gleichermaßen Ziele sowie Wünsche Ihrer Kunden. Die AVANTI Beratung 2005 wurde Ihnen zu Jahresbeginn 2005 kostenfrei zur Verfügung gestellt. Darüber hinaus können Sie auch einzelne Tools wie z. B. die Versorgungs- und Vermögensanalyse, den Brutto-/Nettorechner oder den Ersparnis- und Umschichtungsrechner nutzen. Die AVANTI Software kombiniert geschickt die verschiedenen Themenbereiche der Altersvorsorge und analysiert die bestehende Versorgung. 19

20 WWK Lebensversicherung a. G. Marketing Marsstr München Internet: wwk.de xxx

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