Bericht des Aufsichtsrats

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1 8 SMA Solar Technology AG Geschäftsbericht 2013 Sehr geehrte Aktionärinnen und Aktionäre, der Aufsichtsrat hat den Vorstand während des Geschäftsjahres 2013 entsprechend Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung bei der Leitung der Gesellschaft fortlaufend überwacht und regelmäßig beraten. Dazu wurde der Aufsichtsrat in alle Entscheidungen von grundlegender Bedeutung für SMA frühzeitig eingebunden. Der Vorstand unter richtete den Aufsichtsrat durch schriftliche und mündliche Berichte regelmäßig, zeitnah und umfassend über alle für das Unternehmen relevanten Fragen der Strategie, die Markt- und Wettbewerbssituation, die Geschäftsentwick lung, die Lage, den Umsatz und die Ertragssituation des Unternehmens und des Konzerns, die beabsichtigte Geschäftspolitik und andere grundsätzliche Fragen der Unternehmensplanung, insbesondere der Finanz-, Investitions-, Produktions- und Personalplanung, sowie über bedeutende Geschäftsvorfälle. Abweichungen der tatsäch lichen Entwicklung von früher berichteten Zielen wurden unter Angabe von Gründen erläutert. Außerdem wurde über die Rentabilität der Gesellschaft und des Konzerns, insbesondere die Rentabilität des Eigenkapitals, sowie das Risiko- und Chancenmanagement, die Risikolage und Compliance informiert. Ferner berichtete der Vorstand über die Situation auf den für SMA wesentlichen Märkten, über Produktentwicklungen und das Qualitätsniveau der Produkte. Der Vorsitzende des Aufsichtsrats und sein Stellvertreter standen auch zwischen den Sitzungen mit dem Vorstand, insbesondere mit dem Sprecher des Vorstands, regelmäßig und häufig in Kontakt und besprachen mit ihm Fragen der Strategie, der Planung, der Geschäftsentwicklung, der Risikolage, des Risikomanagements und der Compliance sowie wesentliche Geschäftsvorfälle und anstehende Entscheidungen. Die Mitglieder des Aufsichtsrats nahmen die für ihre Aufgaben erforderlichen Aus- und Fortbildungsmaßnahmen eigenverantwortlich wahr und wurden dabei von der Gesellschaft angemessen unterstützt. Beratungen des Aufsichtsrats Der Aufsichtsrat hat alle wesentlichen Vorgänge in sechs ordentlichen Sitzungen und zwei außerordentlichen Sitzungen geprüft und mit dem Vorstand beraten sowie die nach Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung erforderlichen Beschlüsse gefasst. Zwei Mitglieder des Aufsichtsrats nahmen an einer Sitzung nicht teil, ein anderes Mitglied konnte krankheitsbedingt nur an einer Sitzung teilnehmen. Zur Vorbereitung der Sitzungen erhielt der Aufsichtsrat regelmäßig und rechtzeitig vom Vorstand schriftliche Berichte. In allen Sitzungen waren die aktuelle Geschäftsentwicklung, die Entwicklung der wesentlichen Märkte für den SMA Konzern und die Unternehmensplanung Gegenstand der Beratungen. Vorstandsmitglieder nahmen an allen Sitzungen des Aufsichtsrats und des Prüfungsausschusses teil. In seiner Sitzung am 13. Februar 2013 befasste sich der Aufsichtsrat schwerpunktmäßig mit der vorläufigen Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung und diskutierte die mögliche Ergebnisverwendung Weiter behandelte der Aufsichtsrat den im Geschäftsbericht 2012 wiedergegebenen Corporate-Governance-Bericht und den Bericht des Aufsichtsrats sowie den Personalbericht Darüber hinaus diskutierte der Aufsichtsrat den Erwerb und die Integration der Jiangsu Zeversolar New Energy Company Limited.

2 An unsere Aktionäre Konzernlagebericht Konzernabschluss Weitere Informationen 9 In der Sitzung am 5. März 2013 stellte der Aufsichtsrat den Jahresabschluss 2012 fest und billigte den Konzernabschluss Ferner befasste er sich mit dem Vorschlag für die Wahl des Abschlussprüfers und Konzernabschlussprüfers 2013 sowie der betrieblichen Ausbildung und der Entwicklung der Personalkosten. Der Aufsichtsrat beschloss zudem den Vorschlag an die Hauptversammlung zur Ergebnisverwendung 2012, die Änderung des Vergütungssystems für den Aufsichtsrat, den, den Corporate-Governance-Bericht und diskutierte die Tagesordnung und die Einladung für die Hauptversammlung am 23. Mai Weiter hat der Aufsichtsrat auf Veranlassung des Vorsitzenden durch schriftliche Beschlussfassung am 13. Mai 2013 über die Zusammensetzung des Vorstands, insbesondere über das Ausscheiden von Herr Jürgen Dolle und die Übernahme des Ressorts Personal durch Frau Sommer und das Ressort Operation durch Herrn Urbon beschlossen. Insbesondere den Bericht des Vorstands zur Restrukturierung von SMA und den erforderlichen Personalanpassungen, aber auch die geänderte Geschäftsverteilung des Vorstands und den bisherigen Geschäftsverlauf 2013 erörterte der Aufsichtsrat am 22. Mai Unmittelbar im Anschluss an die Hauptversammlung am 23. Mai 2013 wurde in einer Sitzung des Aufsichtsrats der Prüfungsauftrag an den Abschlussprüfer 2013 erteilt und die Gründung einer zweiten Tochtergesellschaft in Südafrika beschlossen. Am 27. Juni 2013 hat der Aufsichtsrat auf Veranlassung des Vorsitzenden durch schriftliche Beschlussfassung über die Ausgestaltung der Finanzierung der Zeversolar beschlossen. Am 26. August 2013 wurden der bisherige Verlauf des Geschäftsjahres 2013 sowie die Strategie des Unternehmens diskutiert, durch den Vorstand Auslandsaktivitäten und Produktinnovationen vorgestellt und über die Produktqualität berichtet. Weiter berichtete der Vorstand ausführlich über die Technologieentwicklung des Unternehmens und über die Strategie der Jiangsu Zeversolar New Energy Company Limited. Der Aufsichtsrat diskutierte intensiv über die vom Vorstand vorgestellte Strategie, die den Herausforderungen eines geänderten Marktumfeldes Rechnung trägt. Insbesondere erörterte der Aufsichtsrat die Strategie für die Beibehaltung der Innovationsführerschaft, die Erhöhung der Produktivität und die Internationalisierung. In seiner Sitzung am 4. Dezember 2013 stimmte der Aufsichtsrat nach ausführlicher Diskussion dem vom Vorstand vorgestellten Budget für das Geschäftsjahr 2014 zu. Der Vorstand berichtete dem Aufsichtsrat über die Strategie zur Erschließung des chinesischen Marktes und den Status der Restrukturierung der Jiangsu Zeversolar New Energy Company Limited. Der Aufsichtsrat diskutierte die vorgestellten Maßnahmen ausführlich. Weiter überprüfte der Aufsichtsrat das Vorstandsvergütungssystem und die Angemessenheit der Vorstandsvergütung und beschloss für das Geschäftsjahr 2014 eine neue Struktur der Vorstandsvergütung sowie neue Zielwerte. Vorstand und Aufsichtsrat beschlossen zudem eine neue Entsprechenserklärung gemäß 161 Abs. 1 Satz 1 AktG zur Einhaltung der Empfehlungen des Deutschen Kodex.

3 10 SMA Solar Technology AG Geschäftsbericht 2013 In seiner Sitzung am 11. Februar 2014 befasste sich der Aufsichtsrat vor allem mit dem Jahresabschluss 2013 und den dazu gehörigen Berichten. Darüber hinaus wurden aktuelle Kooperations- und Restrukturierungsvorhaben diskutiert. Am 25. und 26. Februar 2014 fand eine außerordentliche Sitzung des Aufsichtsrats statt, in der über die strategische Kooperation mit dem Danfoss-Konzern einschließlich der Übernahme des Solar-Wechselrichter-Geschäftes von Danfoss beraten und befunden wurde. Siehe Internetseite Siehe Corporate- Governance-Bericht Seite 22 ff. Ausschussitzungen Zur Steigerung der Effizienz der Aufsichtsratsarbeit unterhält der Aufsichtsrat vier ständige Ausschüsse: Präsidialausschuss, Prüfungsausschuss, Nominierungsausschuss und Vermittlungsausschuss. Die personelle Besetzung der Ausschüsse finden Sie auf unserer Internetseite sowie im Corporate-Governance-Bericht Die Ausschüsse bereiten Themen und Beschlüsse des Aufsichtsrats vor, die im Plenum zu behandeln sind, und beschließen im Rahmen der ihnen übertragenen Kompetenzen in Angelegenheiten, die ihnen an Stelle des Aufsichtsrats zur Beschlussfassung überwiesen wurden. Über die Inhalte der Ausschussitzungen wird vom jeweiligen Ausschussvorsitzenden in der folgenden Plenumssitzung berichtet. Alle Mitglieder des Aufsichtsrats erhalten die über die Beschlussfassungen der Ausschüsse erstellten Niederschriften. Der Präsidialausschuss trat 2013 drei Mal zusammen. Der Ausschuss beschloss in seiner Sitzung am 12. Februar 2013, dem Aufsichtsrat zu empfehlen, die Struktur der Vergütung des Aufsichtsrates beginnend mit dem Jahr 2013 zu ändern. Daneben behandelte der Ausschuss die Entwürfe des Corporate-Governance-Berichts und des Berichts des Aufsichtsrats für das Jahr In seiner Sitzung am 16. April 2013 diskutierte der Präsidialausschuss die personelle Zusammensetzung des Vorstands und Personalvorschläge für ein zusätzliches Vorstandsmitglied und führte Gespräche mit Kandidaten. In der Sitzung vom 3. Dezember 2013 beschloss der Präsidialausschuss, dem Aufsichtsrat eine neue Struktur der Vorstandsvergütung vorzuschlagen und überprüfte die in der Geschäftsordnung des Vorstands niedergelegten Zustimmungsvorbehalte auf etwaig notwendig werdende Änderungen. Der Prüfungsausschuss trat 2013 sieben Mal zusammen, davon drei Mal per Telefonkonferenz. Am 12. Februar 2013 ließ sich der Prüfungsausschuss vom Abschlussprüfer über den Fortschritt der Jahresabschlussprüfung berichten. Der Ausschuss diskutierte daneben die mögliche Ergebnisverwendung 2013 und beschloss den Vorschlag für die Wahl des Abschlussprüfers zum Beschluss durch den Aufsichtsrat. Am 4. März 2013 erörterte der Prüfungsausschuss den Jahresbericht der Internen Revision zum Geschäftsjahr Weiter besprach der Prüfungsausschuss in Gegenwart des Abschlussprüfers den Entwurf des Jahresabschlussberichts und des Konzernabschlussberichts und diskutierte unter anderem deren Schwerpunkte und die Feststellungen der Wirtschaftsprüfer. Ein weiteres Thema bildete die Überwachung der Qualität und Unabhängigkeit der Abschlussprüfung. Daneben wurde der Vorschlag zur Wahl des Abschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2013 erörtert und eine Empfehlung an den Aufsichtsrat zur Ergebnisverwendung 2012 ausgesprochen. Des Weiteren erörterte der Prüfungsausschuss den Risikobericht zum Geschäftsjahr 2012.

4 An unsere Aktionäre Konzernlagebericht Konzernabschluss Weitere Informationen 11 In seiner Sitzung am 26. August 2013 behandelte der Prüfungsausschuss die Halbjahresberichte der Internen Revision und des Risikomanagements und informierte sich über den Stand der Kostensenkungs- und Investitionsmaßnahmen. In seiner letzten Sitzung im Geschäftsjahr am 3. Dezember 2013 stellte die Leiterin Compliance den Compliance- Bericht 2013 vor. Der Prüfungsausschuss diskutierte anschließend ausführlich den Bericht und würdigte die bislang geleistete Arbeit. Daneben wurde dem Prüfungsausschuss vom Abschlussprüfer die Planung zur Abschlussprüfung für das Geschäftsjahr 2013 sowie vom Leiter der Internen Revision die Prüfungsplanung der Internen Revision für das Geschäftsjahr 2014 vorgestellt und die Risikokategorien und Schwellenwerte erläutert. Darüber hinaus diskutierte der Prüfungsausschuss gemeinsam mit dem Abschlussprüfer die Wirksamkeit des Internen Kontrollsystems (IKS), des Risikomanagementsystems und des Internen Revisionssystems. Weiter diskutierte der Prüfungsausschuss die Maßnahmen zur Reduktion der Lagerbestände. Zusätzlich erörterte der Prüfungsausschuss in drei Telefonkonferenzen am 10. Mai 2013, am 6. August 2013 und am 5. November 2013 die jeweiligen Quartals- und Halbjahresfinanzberichte vor deren Veröffentlichung mit dem Vorstand. Der Nominierungsausschuss und der Vermittlungsausschuss wurden in 2013 nicht einberufen. Siehe Internetseite Siehe Corporate- Governance-Bericht Seite 22 ff. Der Aufsichtsrat hat sich auch 2013 mit den Inhalten des Deutschen Kodex befasst, insbesondere mit den Änderungen des Kodex vom Mai Im Dezember 2013 gaben Aufsichtsrat und Vorstand eine Entsprechenserklärung gemäß 161 AktG zur Einhaltung der Empfehlungen des Deutschen Corporate Governance Kodex ab. Es wurden zwei Abweichungen erklärt. Der gemeinsame Bericht von Aufsichtsrat und Vorstand über die Einhaltung der Regelungen des Deutschen Kodex gemäß Ziffer 3.10 des Deutschen Kodex (Corporate-Governance-Bericht) ist auf unserer Internetseite dauerhaft zugänglich gemacht und zusätzlich auf den Seiten 22 ff. des Geschäftsberichts aufgeführt. Dort werden auch Aussagen zu Interessenkonflikten und deren Behandlung getroffen. Jahres- und Konzernabschluss Der vom Vorstand aufgestellte Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013 und der Lagebericht für das Geschäftsjahr 2013 sowie der Konzernabschluss zum 31. Dezember 2013 und der Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr 2013 wurden von der Deloitte & Touche GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Hannover, geprüft. Den Prüfauftrag hatte der Aufsichtsrat entsprechend dem Beschluss der Hauptversammlung am 23. Mai 2013 vergeben. Vor Unterbreitung des entsprechenden Wahlvorschlags an die Hauptversammlung hatte der Aufsichtsrat die Unabhängig keitserklärung des Abschlussprüfers gemäß Ziffer des Deutschen Kodex eingeholt. Des Weiteren hat der Aufsichtsrat die Unabhängigkeit des Prüfers überwacht. Behandelt wurde ferner die Vergabe von Aufträgen für nicht prüfungsbezogene Dienstleistungen an den Abschlussprüfer. Der Konzernabschluss der Gesellschaft wurde gemäß 315 a HGB auf Grundlage der internationalen Rechnungslegungsstandards IFRS, wie sie in der EU anzuwenden sind, aufgestellt. Der Abschlussprüfer erteilte für den Jahres abschluss und den Lagebericht sowie für den Konzernabschluss und den Konzernlagebericht jeweils den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk.

5 12 SMA Solar Technology AG Geschäftsbericht 2013 Die Abschlussunterlagen und der Gewinnverwendungsvorschlag des Vorstands sowie die Prüfberichte des Abschlussprüfers haben dem Aufsichtsrat rechtzeitig vorgelegen. Diese wurden zunächst vom Prüfungsausschuss in seinen Sitzungen am 11. Februar 2014 und 6. März 2014 zusammen mit den Wirtschaftsprüfern diskutiert und sodann vom Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 6. März 2014, auch jeweils im Beisein der Vertreter des Abschlussprüfers, erörtert. Die Vertreter des Abschlussprüfers erläuterten die Ergebnisse ihrer Prüfung sowie im Einzelnen die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft sowie des Konzerns. Die dabei von den Mitgliedern des Aufsichtsrats gestellten Fragen wurden beantwortet, die Abschlussunterlagen im Einzelnen mit den Vertretern des Abschlussprüfers durchgegangen, vom Aufsichtsrat diskutiert und geprüft. Der Aufsichtsrat erhob nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfung keine Einwendungen. Daraufhin wurde dem Ergebnis der Abschlussprüfung zugestimmt. Der Aufsichtsrat billigte daher in seiner Bilanzsitzung am 6. März 2014 die vom Vorstand aufgestellten Abschlüsse und jeweiligen Lageberichte für das Geschäftsjahr Damit ist der Jahresabschluss der Gesellschaft nach 172 AktG festgestellt. Schließlich stimmte der Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 6. März 2014 dem Vorschlag des Vorstands zur Verwendung des Bilanzgewinns zu. Er diskutierte in diesem Zusammenhang die Liquiditätslage der Gesellschaft, die Finanzierung der geplanten Investitionen sowie die voraussichtliche Geschäftsentwicklung. Dabei kam der Aufsichtsrat zu dem Schluss, dass der Vorschlag im Sinne der Gesellschaft und im Interesse der Aktionäre ist. Veränderungen im Vorstand und Aufsichtsrat Zum 15. Mai 2013 ist Herr Jürgen Dolle aus dem Vorstand ausgeschieden. Herr Dolle hat als Personalvorstand und Arbeitsdirektor das Gesicht und die Kultur von SMA entscheidend geprägt und auch in den Zeiten großen Wachstums erhalten. Der Aufsichtsrat dankt Herrn Dolle an dieser Stelle ausdrücklich für seinen Einsatz. Weiter ist Herr Ulrich Meßmer zum 23. Mai 2013 aus dem Aufsichtsrat ausgeschieden. Auch Herr Meßmer hat sich durch seine prägende Arbeit im Aufsichtsrat und seine Impulse um das Wohl von SMA verdient gemacht. Ihm spricht der Aufsichtsrat ebenfalls seinen Dank für den geleisteten Einsatz aus. Zum 24. Mai 2013 hat Herr Oliver Dietzel durch gerichtliche Bestellung die Nachfolge übernommen. Der Vorstand ist nach Ansicht des Aufsichtsrates den aus einem sich schnell verändernden Markt- und Wettbewerbsumfeld erwachsenen Herausforderungen aktiv und konsequent begegnet. Die vorangetriebene Erschließung neuer Märkte und Entwicklung neuer Produktplattformen sowie die gut ausbalancierte Verschlankung der Unternehmensstruktur und nachhaltige Kostenreduktion sind die richtigen Wege zum Ausbau des Unternehmenserfolges von SMA. Die dazu unternommenen Schritte wurden dem Aufsichtsrat durch den Vorstand frühzeitig und transparent dargelegt. Der Aufsichtsrat dankt dem Vorstand sowie allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für die hervorragende Arbeit und den großartigen Einsatz in dem ungewöhnlich schwierigen Geschäftsjahr Niestetal, 6. März 2014 Der Aufsichtsrat Dr.-Ing. E. h. Günther Cramer Vorsitzender

6 An unsere Aktionäre Konzernlagebericht Konzernabschluss Weitere Informationen 13 DR.-ING. E. H. GÜNTHER CRAMER (Vorsitzender) OLIVER DIETZEL PETER DREWS DR. ERIK EHRENTRAUT (stellv. Vorsitzender) DR. GÜNTHER HÄCKL JOHANNES HÄDE DR. WINFRIED HOFFMANN PROF. (EM.) DR.-ING. WERNER KLEINKAUF ALEXANDER NAUJOKS JOACHIM SCHLOSSER REINER WETTLAUFER MIRKO ZEIDLER