Dea Dia Global Assets Fund Jahresbericht 31. Dezember 2015

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1 Dea Dia Global Assets Fund Jahresbericht 31. Dezember 2015 Institutionelle Fondsleitung AG Hintergass 19, FL-9490 Vaduz, Telefon ,

2 Anlageziel und Anlagepolitik Das Anlageziel besteht darin, unter Anwendung eines top-down / bottom-up aproaches, eine absolute Rendite zu erzielen. Es kann keine Zusicherung gemacht werden, dass das Anlageziel erreicht wird. Um das Anlageziel zu erreichen, kann der Fonds Anlagen in der ganzen Welt, in allen frei konvertierbaren Währungen und sämtlichen Wirtschaftssektoren vornehmen. Bei der grundlegenden Strukturierung des Anlagevermögens (Wertpapierart, Währung, geografische Lokation, Laufzeiten, Branchen, etc.) bestehen keine Einschränkungen. Das Schwergewicht sind jedoch liquide Anlagen. Der Dea Dia Global Asset Fund hat die Möglichkeit bis zu 100 % Anlagen in Anteile von geschlossenen und/oder offenen Anlagefonds und Hedgefonds einschliesslich Exchange Traded Funds (ETF) zu tätigen und kann daher eine Dachfondsstruktur aufweisen. Angelegenheiten von besonderer wirtschaftlicher oder rechtlicher Bedeutung Für das verlängerte Geschäftsjahr vom 1. Juli 2014 bis 31. Dezember 2015 sind keine Angelegenheiten von besonderer wirtschaftlicher und rechtlicher Bedeutung aufgetreten. Fondsdaten Depotbank Liechtensteinische Landesbank AG, Vaduz Verwaltungsgesellschaft IFAG Institutionelle Fondsleitung AG, Vaduz Asset Manager IFAG Institutionelle Fondsleitung AG, Vaduz Revisionsstelle PricewaterhouseCoopers AG, St. Gallen Erstemission Erstausgabepreis CHF Nettovermögen CHF ( ) Valorennummer ISIN LI Kursfestlegung wöchentlich Rechnungswährung CHF Ausschüttung nein Ausgabekommission max. 2 % Rücknahmekommission max. 0 % Total Expense Ratio (TER) 2.33 % p.a. inkl. Performance Fee 2.33 % p.a. exkl. Performance Fee 5.33% p.a. indirekter TER Abschluss Rechnungsjahr 31. Dezember Verkaufsrestriktion USA Fondsdomizil Vaduz, Fürstentum Liechtenstein Rechtsform Investmentunternehmen für qualifizierte Anleger 2 Dea Dia Global Assets Fund Jahresbericht

3 Vermögensrechnung per CHF Bankguthaben auf Sicht 81' Wertpapiere 2'743' Anteile an Investmentunternehmen 3'677' Derivative Finanzinstrumente 82' Gesamtvermögen 6'585' Verbindlichkeiten -40' Nettovermögen 6'544' Anzahl Anteile im Umlauf 66'766 Nettoinventarwert pro Anteil Ausserbilanzgeschäfte per Spalte1 Spalte2 Spalte3 CHF Devisentermingeschäfte Termin Wiederbeschaffungswert Kauf CHF 1'991'442 Verkauf EUR 1'830' ' Kauf CHF 1'510'001 Verkauf USD 1'470' ' Kauf CHF 399'723 Verkauf USD 390' ' Kauf USD 1'860'000 Verkauf CHF 1'831' ' Gegenpartei ist die Liechtensteinische Landesbank AG Wert der vorhandenen gebundenen Basiswerte EUR 1'830'000 Wertpapierleihe Spalte1 Spalte2 CHF Es sind keine Wertpapiere ausgeliehen per Dea Dia Global Assets Fund Jahresbericht

4 Erfolgsrechnung vom bis Spalte1 Spalte2 Spalte3 CHF Erträge der Aktien und sonstige Beteiligungspapiere einschliesslich Erträge aus Gratisaktien Einkauf in laufende Erträge bei der Ausgabe von Anteilen Total Erträge 4' ' ' Passivzinsen Aufwendungen für den Wirtschaftsprüfer Aufwendungen für die Verwaltung Aufwendungen für die Verwahrstelle Sonstige Aufwendungen und Gebühren Ausrichtung laufender Erträge bei der Rücknahme von Anteilen -10' ' ' ' ' Total Aufwand Nettoertrag Realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste Realisierter Erfolg Nicht realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste Gesamterfolg -213' ' ' ' ' ' Verwendung des Erfolges Nettoertrag des Rechnungsjahres CHF -214' Zur Ausschüttung bestimmte Kapitalgewinne des Rechnungsjahres 0.00 Zur Ausschüttung bestimmte Kapitalgewinne früherer Rechnungsjahre 0.00 Vortrag des Vorjahres 0.00 Zur Verteilung verfügbarer Erfolg -214' Zur Ausschüttung an die Anleger vorgesehener Erfolg 0.00 Zur Wiederanlage zurückbehaltener Erfolg -214' Vortrag auf neue Rechnung 0.00 Veränderung des Nettovermögens vom bis Nettovermögen zu Beginn der Berichtsperiode Saldo aus dem Anteilverkehr Gesamterfolg Nettovermögen am Ende der Berichtsperiode CHF 6'613' ' ' '544' Entwicklung der Anteile vom bis Bestand Anzahl Anteile zu Beginn der Berichtsperiode 66'132 Ausgegebene Anteile 7'539 Zurückgenommene Anteile 6'905 Bestand Anzahl Anteile am Ende der Berichtsperiode 66'766 4 Dea Dia Global Assets Fund Jahresbericht

5 Entwicklung von Schlüsselgrössen Datum Anzahl Anteile Nettovermögen in Mio. CHF Nettoinventarwert pro Anteil in CHF Performance ' ' % ' % Die hier gezeigte Wertentwicklung ist keine Garantie für die zukünftige Performance. Der Wert eines Anteils kann jederzeit steigen oder fallen. Die Performancedaten lassen die bei der Ausgabe und Rücknahme der Anteile erhobenen Kommissionen unberücksichtigt. 5 Dea Dia Global Assets Fund Jahresbericht

6 Entschädigung Verwaltungskommission 1.1 % p. a., plus max. CHF (effektiv CHF ) Administrationsgebühr 0.2 % p. a., mind. CHF (effektiv CHF 45'123.27) Depotbankgebühr 0.15 % p. a., min. CHF (effektiv CHF ) Performance Fee Performance Fee 15 % p.a. Hurdle Rate 5.00 % p.a. High Watermark Ja (Im Geschäftsjahr wurde keine Performance Fee ausbezahlt) Total Expense Ratio (TER) 2.33 % p.a. inkl. Performance Fee 2.33 % p.a. exkl. Performance Fee 5.33% p.a. indirekter TER Währungstabelle CHF EWU EUR 1 = Hong Kong HKD 1 = USA USD 1 = Publikationen Die Verwaltungsgesellschaft veröffentlicht einen geprüften Geschäftsbericht (Jahresbericht) sowie einen ungeprüften Halbjahresbericht. Diese Berichte sowie der Prospekt können bei der Verwaltungsgesellschaft, beim Asset Manager oder der Verwahrstelle kostenlos bezogen werden. Der Nettoinventarwert pro Anteil wird bei jeder Ausgabe und Rücknahme von Anteilen auf der Webseite der IFAG Institutionelle Fondsleitung ( und des Liechtensteinischen Anlagefondsverbandes ( publiziert sowie gegebenenfalls in weiteren physischen oder elektronischen Medien veröffentlicht. Bewertungsgrundsätze Bei kotierten oder an einem geregelten, dem Publikum offenstehenden Markt gehandelten Anlagen entspricht der Verkehrswert dem Kurswert. In allen anderen Fällen entspricht der Verkehrswert einer Sache oder eines Rechtes dem Preis, der bei sorgfältigem Verkauf im Zeitpunkt der Schätzung wahrscheinlich erzielt würde. Wenn ein Wertpapier an mehreren Wertpapierbörsen notiert ist, ist der letztverfügbare Kurs an jener Börse massgebend, die den Hauptmarkt für dieses Wertpapier darstellt. Wertpapiere, die nicht an einer offiziellen Wertpapierbörse notiert sind, die aber aktiv an einem anderen geregelten Markt gehandelt werden, der anerkannt, für das Publikum offen und dessen Funktionsweise ordnungsgemäss ist, werden zum letztverfügbaren Kurs auf diesem Markt bewertet. Falls diese jeweiligen Kurse nicht marktgerecht sind, werden diese Wertpapiere, ebenfalls wie die sonstigen gesetzlich zulässigen Vermögenswerte, zum jeweiligen Verkehrswert bewertet, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben auf der Grundlage des wahrscheinlich erreichbaren Verkaufswertes festlegt. Die flüssigen Mittel werden zum Nennwert, zuzüglich der aufgelaufenen Zinsen bewertet. Hinterlegungsstellen per Die Wertpapiere waren per Abschlussdatum bei den folgenden Hinterlegungsstellen deponiert: Sal. Oppenheim jr. & Cie, Luxenburg SIX-Segaintersettle AG, Schweiz Clearstream Banking SA, Luxenburg 6 Dea Dia Global Assets Fund Jahresbericht

7 Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe Bestand per Kauf 1) Verkauf 2) Bestand per Preis 3) Wert in CHF 4) Anteil in % Wertpapiere Aktien, die an einer Börse gehandelt werden SCHWEIZ Namakt Zueblin Immobilien Holding AG 2'500'000 2'500' ' Akt Peach Property Group AG 12'000 12' ' Namakt Siegfried Holding AG 3'000 2'000 1' ' Total 2'515'000 2'000 2'513' ' CHINA Akt China Gas Holding Ltd 30'000 30'000 Total 30'000 30'000 KAIMAN INSELN 12'000 12'000 Akt Michael Kors Holdings Ltd Total 12'700 12'700 KANADA Ant Catamaran Corp 1'000 1'000 Total 1'000 1'000 Total Aktien, die an einer Börse gehandelt werden 2'558'700 45'700 2'513' ' Partizipationsscheine, die an einer anderen, dem Publikum offenstehenden Börse gehandelt werden LUXEMBURG Zert SG Issuer Leveraged Cert. on Abaris 500' ' ' Cert SG Issuer TrackerCert '600' '000 1'450' '743' Total 2'100' '000 1'950' '284' Total Partizipationsscheine, die an einer anderen, dem Publikum offenstehenden Börse gehandelt werden 2'100' '000 1'950' '284' Total Wertpapiere 4'658' '700 4'463' '743' Investmentunternehmen Fondsanteile, nicht kotiert LUXEMBURG Ant Abaris Emerging Market Eq FCP Cap A CHF 7'000 7' ' Ant Halley (SICAV) Asian Prosperity Cap -A2-2'000 2' ' Ant Abaris Conservative Equity FCP Global Strategy Cap A 20'000 10'000 10' '239' Total 29'000 10'000 19' '663' KAIMAN INSELN Ant Haidar Jupiter Internat Ltd -B ' ' Total ' ' BRITISCHE JUNGFERNINSELN PP Ant AGSF Ltd A1 USD Ant AGSF Ltd A1 USD Ant AGSF Ltd Series ' ' Total ' ' Total Fondsanteile, nicht kotiert 30'465 10'500 19'965 2' '677' Total Investmentunternehmen 30'465 10'500 19'965 2' '677' Dea Dia Global Assets Fund Jahresbericht

8 Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe Bestand per Kauf 1) Verkauf 2) Bestand per Preis 3) Wert in CHF 4) Anteil in % Andere Wertpapiere und Wertrechte Anrechte, die an einer Börse gehandelt werden SCHWEIZ Anr Zueblin Immo Hldg ' '000 Total 100' '000 Total Anrechte, die an einer Börse gehandelt werden 100' '000 Total Andere Wertpapiere und Wertrechte 100' '000 Derivative Finanzinstrumente Optionen, die an einer Börse gehandelt werden SCHWEIZ PUT Namakt Nestle 24/08/ Total KAIMAN INSELN CALL Akt Michael Kors Holdings Ltd 12/12/ Total 7 7 KANADA CALL Ant Catamaran Corp 20/12/ Total USA CALL Ant Emerge Energy Services LP 20/ CALL Ant Emerge Energy Services LP 20/ CALL Emerge Energy Services 17/04/ Total Total Optionen, die an einer Börse gehandelt werden Warrant, die an einer Börse gehandelt werden SCHWEIZ Knock-Out Warrants 2013 open BK Vontobel 100' '000 Wts Bk Vontobel Warrant 2014 auf Yahoo open end 100' '000 Total 200' '000 Total Warrant, die an einer Börse gehandelt werden 200' '000 8 Dea Dia Global Assets Fund Jahresbericht

9 Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe Devisentermingeschäfte, bei der Verwahrstelle Bestand per Kauf 1) Verkauf 2) Bestand per Preis 3) Wert in CHF 4) Anteil in % Liechtenstein Kauf CHF Verkauf EUR Termin '972'392 1'830'000 Kauf CHF Verkauf USD Termin '474'178 1'470'000 Kauf CHF Verkauf USD Termin '372'850 1'400'000 Kauf CHF Verkauf EUR Termin '985'356 1'830'000 Kauf CHF Verkauf EUR Termin '971'794 1'830'000 Kauf EUR Verkauf USD Termin '000 1'002'866 Kauf USD Verkauf EUR Termin '040' '000 Kauf CHF Verkauf EUR Termin '997'929 1'830'000 Kauf CHF Verkauf EUR Termin '991'442 1'830'000 3' Kauf USD Verkauf CHF Termin '860'000 1'831'773 23' Kauf CHF Verkauf USD Termin '909'724 1'860'000 54' Total 18'476'224 17'614'638 82' Total Devisentermingeschäfte, bei der Verwahrstelle 18'476'224 17'614'638 82' Total Derivative Finanzinstrumente 18'676'386 17'814'800 82' Bankguthaben Spalte1 Spalte2 Spalte3 Spalte4 Bankguthaben auf Sicht 81' Gesamtvermögen per '585' Verbindlichkeiten -40' Nettovermögen per '544' Anzahl Anteile im Umlauf 66'766 Nettoinventarwert pro Anteil Wert der ausgeliehenen Wertpapiere ( in Mio. CHF) 0 1) inkl. Split, Gratisaktien und Zuteilung von Anrechten 2) inkl. Ausübung von Bezugsrechten, Gleichstellung 3) In Handelswährung 4) Allfällige Abweichungen in den Totalisierungen sind auf Rundungsdifferenzen zurückzuführen 9 Dea Dia Global Assets Fund Jahresbericht

10 Bericht der Revisionsstelle an die Anteilsinhaber über das Rechnungsjahr 2015 des Dea Dia Global Assets Fund Vaduz Als gesetzlich anerkannte Revisionsstelle haben wir die Buchführung und den in diesem Jahresbericht dargestellten Geschäftsbericht des Dea Dia Global Assets Fund für das am 31. Dezember 2015 abgeschlossene Geschäftsjahr, umfassend den Zeitraum vom 1. Juli 2014 bis 31. Dezember 2015, geprüft. Für den Geschäftsbericht ist die Verwaltungsgesellschaft verantwortlich, während unsere Aufgabe darin besteht, diesen zu prüfen und zu beurteilen. Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen hinsichtlich Befähigung und Unabhängigkeit erfüllen. Unsere Prüfung erfolgte nach den Grundsätzen des liechtensteinischen Berufsstandes, wonach eine Prüfung so zu planen und durchzuführen ist, dass wesentliche Fehlaussagen im Geschäftsbericht mit angemessener Sicherheit erkannt werden. Wir prüften die Posten und Angaben des Geschäftsberichtes mittels Analysen und Erhebungen auf der Basis von Stichproben. Ferner beurteilten wir die Anwendung der massgebenden Rechnungslegungsgrundsätze, die wesentlichen Bewertungsentscheide sowie die Darstellung des Geschäftsberichtes als Ganzes. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine ausreichende Grundlage für unser Urteil bildet. Gemäss unserer Beurteilung entsprechen die Anlagen, die Vermögens- und Erfolgsrechnung, die Berechnung des Nettoinventarwertes sowie die Verwendung des Erfolgs den Vorschriften des liechtensteinischen Gesetzes, der Verordnung und dem Prospekt; sind die Angaben über Ausgabe, Rücknahme und Schlussbestand der Anteile sowie die Aufstellung der Käufe und Verkäufe vollständig und richtig; sind die Angaben über die von der Depotbank beauftragten Hinterlegungsstellen und die Beauftragten der Verwaltungsgesellschaft sowie über Angelegenheiten von besonderer wirtschaftlicher und rechtlicher Bedeutung im Geschäftsbericht aufgeführt. PricewaterhouseCoopers AG Claudio Tettamanti Leitender Revisor St. Gallen, 20. April 2016 Dominik Sochin PricewaterhouseCoopers AG, Vadianstrasse 25a/Neumarkt 5, Postfach, 9001 St. Gallen Telefon: , Telefax: , PricewaterhouseCoopers AG ist Mitglied eines globalen Netzwerks von rechtlich selbständigen und voneinander unabhängigen Gesellschaften.

11 Organisation Verwaltungsgesellschaft IFAG Institutionelle Fondsleitung AG Hintergass Vaduz Liechtenstein Telefon +423 / Fax +423 / Verwaltungsrat Norman Oehri, Gamprin Dr.iur. Beatrix Jäger, Mäder Michael Bürgler, Schwyz Geschäftsleitung Roger Zulliger, Volketswil Markus Gitz, Malans Silvio Keller, St. Gallen Depotbank Liechtensteinische Landesbank AG Städtle 44 Postfach Vaduz Liechtenstein Telefon +423 / Fax +423 / Revisionsstelle PricewaterhouseCoopers AG, St. Gallen Vadianstrasse 25a/Neumarkt St. Gallen Telefon +41 / Fax +41 /