KREDITVERGABE UND ZAHLUNGSMORAL TSCHECHISCHE REPUBLIK

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1 KREDITVERGABE UND ZAHLUNGSMORAL TSCHECHISCHE REPUBLIK

2 Tschechische Republik ( Juli 2015) Problemloser und günstiger Zugang zu Finanzierungen / Rechnungen werden überwiegend zu spät bezahlt Prag (gtai) - Der tschechische Bankensektor ist sehr stabil und liquide. Auch ausländische Unternehmen haben kaum Probleme, eine Finanzierung für ihre Investitionen zu bekommen. Die Standards und Konditionen sind ähnlich wie in Westeuropa. Unterschiede gibt es bei der Zahlungsmoral im Geschäftsverkehr zwischen Lieferanten und Kunden. Rechnungen werden oft mit hohem Verzug beglichen. Die Einholung von Bonitätsauskünften und ein effektives Forderungsmanagement können daher wichtig sein. Kreditvergabe Der tschechische Bankensektor erweist sich seit Jahren als sehr stabil. Auch während der Finanzkrise kam es nicht zu Liquiditätsengpässen. Der Anteil notleidender Kredite lag Ende April 2015 mit 6,2% so niedrig wie seit sechs Jahren nicht. In ihrem jüngsten Finanzmarktstabilitätsbericht bescheinigte die Tschechische Zentralbank (CNB) dem Bankensektor eine robuste Kapitalausstattung. Im Jahr 2014 sind die Nettogewinne der 45 Banken und Bausparkassen um 4% auf 63,5 Mrd. Tschechische Kronen gestiegen (Kc; 2,3 Mrd. Euro, Jahreswechselkurs 2014: 1 Euro = 27,53 Kc). Hinter den größten Finanzinstituten stehen in der Regel internationale Muttergesellschaften oder kapitalstarke Finanzgruppen. Besonders engagiert ist der österreichische Finanzsektor. Zuletzt hatten russische Banken wie Sberbank oder Expobank durch Übernahme bestehender Institute Anteile gewonnen. Die nach Bilanzsumme wichtigsten Banken waren im 1. Quartal 2015 die CSOB, Ceska sporitelna und Komercni banka. Der Zugang zu Krediten ist für Unternehmen und Privatverbraucher unproblematisch. Sie profitieren vom starken Wettbewerb auf dem Bankenmarkt und der hohen Liquidität der Banken, die nach Anlagemöglichkeiten suchen. Die Leitzinsen verharren seit November 2012 auf einem Tiefstand von 0,05%. Nach zwei Jahren Rezession wächst das Bruttoinlandsprodukt seit 2014 wieder, was den Kreditbedarf erhöht. Der Kreditbestand von Unternehmen außerhalb des Finanzsektors lag im April 2015 bei 890,7 Mrd. Kc (32,5 Mrd. Euro) und damit um 3,5% höher als ein Jahr zuvor. Ausländische Firmen, die in Böhmen oder Mähren über eine eigene Rechtsperson verfügen, können relativ einfach Kredite vor Ort aufnehmen. Das gilt sowohl für die Beschaffung von Betriebsmitteln als auch für Investitionen. Die größeren Banken haben German Desks für deutschsprachige Firmenkunden eingerichtet. Eine Finanzierung kann dabei in Tschechischen Kronen ebenso erfolgen wie in Euro oder anderen Währungen. In jüngster Zeit verzeichnen die Banken ein verstärktes Interesse der Unternehmen an Fremdwährungskrediten. Diese überwiegend in Euro nachgefragten Darlehen werden vor allem für die Anschaffung von Maschinen und Ausrüstungen oder für Außenhandelsgeschäfte genutzt. Bei Bauprojekten sind eher Darlehen in einheimischer Währung zu empfehlen, weil ein Großteil der Kosten in Kronen anfällt. Die Abwertung der einheimischen Währung gegenüber dem Euro durch die Nationalbank Ende 2013 hatte nur kurz für Unruhe am Markt geführt. Inzwischen notiert der Wechselkurs in einem engen Band, wobei die Währungshüter darauf achten, dass ein Euro nicht weniger als 27 Kc wert ist. Germany Trade & Invest 1

3 Tschechische Republik ( Juli 2015) Die Kreditkonditionen für deutsche Tochterunternehmen sind oft ähnlich wie in Deutschland. Ohnehin spielen bei der Bewertung des Kreditnehmerrisikos die konsolidierten Zahlen der gesamten Firmengruppe eine wichtige Rolle, erklärt Jiri Paloch, Leiter des German Desk bei der Expobank CZ. Die Laufzeit bei Investitionskrediten sollte mindestens drei bis fünf Jahre betragen, empfiehlt der Marktexperte. Das betrifft zum Beispiel die Beschaffung von Maschinen. Bei Immobilien wird eher über 7 bis 10 Jahre finanziert. Länger laufende Darlehen sind in Tschechien selten. Nach Angaben der Nationalbank CNB lag der durchschnittliche Zinssatz für Unternehmenskredite (außerhalb des Finanzsektors) im April 2015 bei 2,2%. Bei Darlehenssummen bis 7,5 Mio. Kc ( Euro) berechneten die Banken im Durchschnitt 3,4% Zinsen. Bei Summen ab 30 Mio. Kc (1,09 Mio. Euro) fiel der Zinssatz auf 1,93%. Als Sicherheiten werden bevorzugt Immobilien akzeptiert. Daneben können auch Forderungen, Warenlager oder Betriebsausstattung zur Absicherung genutzt werden, sagt Jiri Paloch von der Expobank. Sollte eine deutsche Tochtergesellschaft erst kurz in Tschechien sein oder finanziell noch nicht stark genug, so benötigen die Banken vor Ort eine Patronatserklärung oder Garantie der Muttergesellschaft. Diese haftet dann für die Verpflichtungen der Kredit nehmenden Tochtergesellschaft. Als neuer Trend entwickelt sich auch in Tschechien der Geldverleih über Internetplattformen, unter Umgehung von Banken. Für Firmen, die für ihre Geschäftsideen bei klassischen Kreditinstituten keine Finanzmittel bekommen, könnten diese Peer-to-Peer-Portale eine Alternative sein. Beispiele sind Pujcmefirme.cz ( bis 3 Mio. Kc Kreditsumme) oder Symcredit.com (bis zu 30 Mio. Kc). Zahlungsmoral Laut der Beratungsfirma und Auskunftei Bisnode wurden 2014 in Tschechien nur 38% der Rechnungen rechtzeitig beglichen. Das lag in etwa im europäischen Durchschnitt und um sieben Prozentpunkte über dem Vorjahreswert. Die übliche Zahlungsfrist bei Geschäften zwischen kleinen und mittelständischen Unternehmen beträgt 14 Tage. Laut European Payment Report 2015 von Intrum Justitia wird Kunden im B2B-Verkehr durchschnittlich ein Zahlungsziel von 21 Tagen eingeräumt. Tatsächlich geht das Geld im Durchschnitt nach 26 Tagen beim Lieferanten ein. Zu anderen Ergebnissen kommt eine Untersuchung der tschechischen CSOB Factoring. Demnach haben die einheimischen Unternehmen 2014 ihre Rechnungen im Durchschnitt erst nach 73 Tagen bezahlt. Das war zwar drei Tage eher als im Jahr zuvor, aber immer noch 32 Tage später als in Deutschland üblich. Die Fälligkeit der Rechnungssumme wurde durchschnittlich um 13 Tage überzogen. Besonders stark haben Kunden in der Bauwirtschaft (um 30 Tage) und im Gesundheitswesen (um 42 Tage) ihre Zahlungsziele verfehlt. Relativ zuverlässige Schuldner sind die Automobilindustrie, der Großhandel und der Transportsektor. Wichtige Gründe für die Überziehung sind laut Intrum Justitia finanzielle Engpässe der Schuldner, Schwächen in der Buchhaltung und ein mutwilliger Zahlungsverzug, um Lieferantenkredite möglichst lange auszureizen. Im Index für das Zahlungsrisiko in Europa, der von dem Inkassodienstleister erstellt wurde, rangiert Tschechien knapp unterhalb des EU-Durchschnitts. Dem Land wird eine begrenzte Zahlungsstabilität bei leichtem Risiko bescheinigt. 2 Kreditvergabe und Zahlungsmoral

4 Euler Hermes bewertete Tschechien hinsichtlich der Risikobewertung für Zahlungsausfälle im März 2015 mit der zweitbesten Kategorie Medium risk. Alle vier Nachbarländer haben jedoch die Höchstnote Low risk bekommen. Dennoch hat sich nach Einschätzung von Cyril Mores, Geschäftsführer von Creditreform in Prag, die Zahlungsmoral aufgrund der positiven Konjunkturentwicklung seit 2014 verbessert. In den Krisenjahren sei es zu einer Marktbereinigung gekommen, sodass einige instabile Firmen ihr Geschäft beenden mussten. Nach den Erfahrungen von Creditreform in Tschechien vergehen ab dem Tag der Rechnungsstellung im Durchschnitt 45 Tage, bis die Lieferanten ihr Geld bekommen. Wie die Statistiken zeigen, ist es um die Zahlungsmoral zwischen Pilsen und Ostrava also nicht immer zum Besten bestellt. Marktkenner raten daher bei langen Zahlungsausfällen zur Vorsicht. Künftige Lieferungen an einen Schuldner sollten erst bei Begleichung von Außenständen oder gegen Vorkasse abgeschickt werden. Die erste Sendung sollte ohnehin erst auf die Reise gehen, nachdem Bonitätsauskünfte über den Kunden eingeholt wurden. Vorsicht ist auch bei Geschäften mit zwielichtigen Lieferanten und Dienstleistern geboten, die ihre Mehrwertsteuer nicht abführen. Denn wer Produkte von solchen Unternehmen erwirbt, haftet für die ausstehende Steuer unter zwei Voraussetzungen: Der Kaufpreis wird auf ein nicht beim Finanzamt gemeldetes beziehungsweise auf ein ausländisches Konto überwiesen oder der Lieferant/ Dienstleister steht auf einer Schwarzen Liste der Finanzverwaltung. Über das Webportal kann unter dem Abschnitt Registr platcu DPH recherchiert werden, ob ein Unternehmen zu den unzuverlässigen Zahlern gehört. Dafür ist die Steueridentifikationsnummer der Firma nötig. Anfang Juli 2015 standen über 730 Unternehmen auf der Liste. Bonitätsprüfung von Geschäftspartnern Die Zahl der Firmenkonkurse war in den vergangenen Jahren kontinuierlich gewachsen. Sie kletterte von (2012) auf im Jahr Bei den Insolvenzanträgen hat sich die Entwicklung laut Creditreform aber deutlich verbessert. Nach rund Anträgen von Firmen 2013 ging die Zahl 2014 auf zurück. Ein Drittel davon entfiel auf Prag. Unter den übrigen Regionen ragte Mährisch-Schlesien mit über 550 Insolvenzanträgen im Unternehmenssektor hervor. Nach Branchen betrachtet gab es die meisten Insolvenzverfahren in der Bauwirtschaft, im Handel sowie im Hotel- und Gaststättengewerbe. Den höchsten Anteil an zahlungsunfähigen Firmen verzeichnete die Statistik im Bergbau (fast sechs Insolvenzanträge je Unternehmen), in der Chemiebranche (5) und in der Papierindustrie (3). Die Zahl der Privatinsolvenzen hat sich seit 2010 verdreifacht und liegt jährlich bei rund Der Verband der kleinen und mittleren Betriebe AMSP hat zusammen mit Insolcentrum die Ausbeute bei Insolvenzverfahren in Tschechien untersucht. Demnach bekommen Gläubiger im Durchschnitt nur 7% ihrer Forderungen zurück. Häufig sind die Kosten für das Verfahren höher als die Erträge. Germany Trade & Invest 3

5 Tschechische Republik ( Juli 2015) Eine Bonitätsprüfung der Geschäftspartner ist also äußerst wichtig. Basisinformationen sind in Tschechien relativ einfach und kostenlos über das Internet recherchierbar. Dazu gehören das Handelsregister ( mit Angaben zur Rechtsform, zur Eigentümerstruktur oder zum Grundkapital. Außerdem sind auf dem Portal Dokumente wie Gründungsverträge oder Jahresabschlüsse einsehbar (Abschnitt Sbirka listin ). Informationen zu Einzelunternehmern bietet online das Verzeichnis der Gewerbetreibenden ( Im Insolvenzregister ( sind ausführliche Daten zu laufenden oder abgeschlossenen Insolvenzverfahren von Firmen und Privatpersonen erhältlich. Kostenpflichtig dagegen ist der Zugang zum Pfändungsregister ( das einen Überblick über verpfändete Gegenstände gewährt. Der Abruf von Einzeldokumenten kostet 60 Kc. Ebenso gegen Entgelt erhältlich sind Grundbuchauszüge. Einfache Abfragen aus dem Immobilienkataster ( sind jedoch kostenlos möglich. Hilfreich ist auch ein Blick in das erwähnte Register der Mehrwertsteuerzahler. Bei allen Recherchemöglichkeiten im Internet gibt es dennoch viele Firmen, die ihren Veröffentlichungspflichten nicht nachkommen. Es ist daher notwendig, Dienstleister zu beauftragen, die sich auf Datensammlungen und Risikoeinschätzungen von Geschäftspartnern spezialisiert haben. Sie können aufgrund ihrer Erfahrungen und Datenauswertungen zuverlässige Empfehlungen über die maximale Höhe des Geschäftsvolumens abgeben. Neben Creditreform bieten auch Coface oder Euler Hermes in Tschechien Bonitätsauskünfte an. Ebenso kann die Deutsch-Tschechische Industrie- und Handelskammer in Prag Informationen über die wirtschaftliche Situation von Unternehmen recherchieren. Eine Standardauskunft kostet dort bei fünf Tagen Bearbeitungszeit 90 Euro. Bei schlechter Bonität empfehlen wir auf jeden Fall, das Kreditvolumen entsprechend abzusichern oder auf Vorkasse zu bestehen, erklärt Marktexperte Mores von Creditreform. Bleibt ein Kunde übermäßig lange in Zahlungsrückstand, kann das Einschalten eines Inkassounternehmens helfen. Deren Geschäfte leiden zurzeit unter der guten wirtschaftlichen Entwicklung und der sinkenden Zahl der Schuldner. Das Volumen der einzutreibenden Forderungen schrumpfte 2014 um 3% auf 22,4 Mrd. Kc. Über 87% der Außenstände entfielen laut Verband der Inkassoagenturen auf Privathaushalte. Viele Inkassofirmen arbeiten auf Erfolgsbasis, einige berechnen die Provision nur von dem Geld, das sie tatsächlich hereinholen. Forderungsmanagement in Form von Mahnschreiben bietet auch die Deutsch-Tschechische Industrie- und Handelskammer an. Creditreform-Experte Mores weist darauf hin, dass das Verhältnis zu den Schuldnern durch das Inkassoverfahren nicht unnötig belastet werden sollte, um weitere Geschäftsbeziehungen zu ermöglichen. Taktloses und arrogantes Auftreten bei der Kommunikation kann dem Verhältnis unwiederbringlich schaden. Der tschechische Markt ist klein und negative Erfahrungen verbreiten sich schnell. Mores rät daher, nur Dienste von Unternehmen in Anspruch zu nehmen, die in der Assoziation der Inkassoagenturen organisiert sind. Diese haben sich in einem gemeinsamen Ethikkodex verpflichtet, fair zwischen Schuldner und Gläubiger zu vermitteln. Auch ein persönlicher Besuch einer Inkassofirma ist zu empfehlen, so Mores. 4 Kreditvergabe und Zahlungsmoral

6 Exportfinanzierung Geschäftsbanken und spezielle Finanzierungsinstitute bieten verschiedene Finanzierungsmöglichkeiten für Auslandsgeschäfte an. Die wichtigsten deutschen Kreditgeber im Exportgeschäft sind die Ausfuhrkredit-Gesellschaft (AKA) und die Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW). Kontaktanschriften Commerzbank Niederlassung Prag Jugoslavska 1, Praha 2 Tel.: 00420/ , Fax: info_cz@commerzbank.com, Internet: Expobank (hat die Tochterbank der LBBW in Tschechien übernommen) Ansprechpartner: Jiri Paloch, Head of German Desk Vitezna 126/1, Praha 5 Tel.: 00420/ , Fax: jiri.paloch@expobank.cz, Internet: Creditreform s.r.o. Na Harfe 337/3, Praha 9 Tel.: 00420/ , Fax: info@creditreform.cz, Internet: AHK Services s.r.o. Deutsch-Tschechische Industrie- und Handelskammer Ansprechpartnerin für Bonitätsauskünfte: Vera Tesarova Ansprechpartner für Forderungsmanagement: Peter Hrbik Vaclavske namesti 40, Praha 1 Tel.: 00420/ , Fax: info@dtihk.cz, Internet: AKA Ausfuhrkredit-Gesellschaft mbh: info@akabank.de, Internet: KfW-IPEX-Bank: info@kfw-ipex-bank.de, Internet: Exportkreditgarantien des Bundes: Euler Hermes Kreditversicherungs-AG/Bereich Exportkreditgarantien info@exportkreditgarantien.de, Internet: Kleine und mittelständische Unternehmen können sich speziell unter folgender Telefonnummer beraten lassen: 040/ Weitere Anschriften in Ihrer Nähe finden Sie ebenfalls unter Die Euler Hermes Deutschland AG und die PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (PwC) bearbeiten im Auftrag und für Rechnung der Bundesrepublik Deutschland die staatlichen Exportkreditgarantien. In diesem Konsortium ist Euler Hermes der Federführer. Germany Trade & Invest 5

7 Tschechische Republik ( Juli 2015) Vertretung in Tschechien Euler Hermes Europe SA Molakova 576/11, Praha 8 Tel.: 00420/ info.cz@eulerhermes.com, Internet: Private Exportkreditversicherer: Wichtige Anbieter finden Sie unter Weitere wichtige Kontakte in Tschechien Tschechische Nationalbank (Ceska narodni banka), führt unter anderem ein Zentralregister aller Kredite für natürliche und juristische Personen Komercni banka Ceskoslovenska obchodni banka (CSOB) Ceska sporitelna UniCredit Bank Raiffeisenbank GE Money Bank Coface Czech Atradius Credit Insurance Intrum Justitia Verband der Inkassoagenturen (Asociace inkasnich agentur) Zentrales Schuldnerregister (kostenpflichtig) Kreditvergabe und Zahlungsmoral

8 Kontakt Impressum Herausgeber: Germany Trade and Invest Gesellschaft für Außenwirtschaft und Standortmarketing mbh Villemombler Straße Bonn Tel.: +49 (0)228/ Fax: +49 (0)228/ Internet: Hauptsitz der Gesellschaft: Friedrichstraße 60, Berlin Geschäftsführung: Dr. Benno Bunse, Erster Geschäftsführer Dr. Jürgen Friedrich, Geschäftsführer Autor: Gerit Schulze, Prag Redaktion/Ansprechpartnerin: Regina Wippler, Tel.: +49 (0)228/ , Redaktionsschluss: Juli 2015 Bestell-Nr.: Alle Rechte vorbehalten. Nachdruck - auch teilweise - nur mit vorheriger ausdrücklicher Genehmigung. Trotz größtmöglicher Sorgfalt keine Haftung für den Inhalt. Layout: Germany Trade & Invest Gefördert durch das Bundesministerium für Wirtschaft und Energie und aufgrund eines Beschlusses des Deutschen Bundestages.

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