Geschäftsbericht 2014

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1 Geschäftsbericht 2014

2 Impressum Erdgas Zürich Transport AG Aargauerstrasse 182 Postfach Zürich Tel Fax Zum Titelbild Ein Blick ins Innere der Druckreduzier- und Messstation in der Rehalp.

3 Inhalt 5 Vorwort des Präsidenten 6 Bericht Geschäftsjahr 8 In Kürze Finanzen 9 Kommentar 10 Erfolgsrechnung 11 Bilanz 12 Erläuterungen 13 Gewinnverwendung 14 Revisionsbericht 3

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5 Vorwort des Präsidenten Wir investieren in unsere Zukunft Heute lässt sich noch nicht sagen, wie die Marktöffnung am Ende aussehen wird. Sicher aber ist, dass wir die Veränderungen mitgestalten wollen. Auch das zurückliegende Jahr stand unter dem Einfluss der angelaufenen Marktöffnung. Mit grossem Einsatz wurde an den Eckpunkten einer novellierten Verbändevereinbarung gearbeitet, deren Realisierung in den kommenden zwei Jahren die Zukunft der Schweizer Gaswirtschaft recht stark beeinflussen wird und hoffentlich in wesentlichen Teilen in das angekündigte Gasversorgungsgesetz Einzug halten kann. Zunehmend wichtiger wird dabei die funktionale Trennung von Gastransport und -handel, welche die Erdgas Zürich Transport AG bereits vollzogen hat. Im Sinne einer guten regionalen Lösung haben die Partner der Erdgas Regio AG und der heutigen Energie 360 AG die Gesellschaft vor Jahren ins Leben gerufen und zu einem erfolgreichen Unternehmen entwickelt. Eine Partnerschaft, die trägt und in der auch künftig der Schlüssel für den gemeinsamen Erfolg liegen wird. Deshalb fokussiert die Erdgas Zürich Transport AG ihre Aktivitäten weiterhin auf die Herausforderungen der Zukunft. Erfahrung, Know-how und Sicherheit sind drei elementare Voraussetzungen für eine gut aufgestellte, zukunftssichere Erdgas-Infrastruktur. Zunehmend wichtiger wird auch die Innovation. Erhalt und Ausbau der Gasnetze sind die Grundlage für innovative Technologien in der nahen Zukunft. Die Vernetzung der Energieinfrastruktur ist wichtig, auch für eine smarte Nutzung von Energie. Erneuerbare Energien, Energieeffizienz und Netze der Zukunft dürfen daher kein Spannungsfeld ergeben, sondern müssen gemeinsam betrachtet werden. Nur so ist eine ganzheitliche Verteilung, Speicherung und Nutzung aller Energien (inklusive erneuerbares Gas) möglich. Der Verwaltungsrat hat zusammen mit der Geschäftsleitung die bestehende Strategie weiterentwickelt und geschärft. Sicherheit, Effizienz und die Unterstützung unserer Aktionäre stehen weiterhin im Mittelpunkt unserer Aktivitäten. Darüber hinaus wurde auch in die Erweiterung unserer Systeme und unserer IT investiert. Mit dem Projekt «Übergreifendes Netzmanagement» wurde dem Wunsch einer über die Netzebenen betrachteten Versorgungssicherheit Rechnung getragen. Mit dem Netzmodell können künftig die Verteilnetze der Partner mit dem Hochdrucknetz der Erdgas Zürich Transport AG eigentumsübergreifend betrachtet und damit auf Ereignisse schneller reagiert werden. Mit dem weiterentwickelten Leitsystem erfolgt die entsprechende Überwachung. Aber auch unsere Dienstleister, Erdgas Ostschweiz AG und Energie 360 AG, haben sich mit ihren Netzbereichen weiter auf die Zukunft ausgerichtet. Erdgas Ostschweiz hat die Entflechtung, das Unbundling, durch Abspaltung der Handelsaktivitäten umgesetzt. Bei der Neugestaltung des Bereichs Netz von Energie 360 lag das Augenmerk besonders auf der Ausrichtung auf die Netzkunden und Partner sowie auf der Marktöffnung und der verstärkten Nutzung von IT im Netz. Ich möchte an dieser Stelle unseren Mitarbeitenden herzlich danken, die im Geschäftsjahr 2014 einmal mehr ihre grosse Leistungsbereitschaft und ihre Kompetenz unter Beweis gestellt haben. Besonders bedanke ich mich für das Vertrauen in unser Unternehmen, das uns von unseren Partnern und Aktionären entgegengebracht worden ist. Gestalten wir also weiterhin die Zukunft. Mit starken Partnern und einer vertrauensvollen Zusammenarbeit. Kurt Lüscher Präsident Erdgas Zürich Transport AG 5

6 Bericht Geschäftsjahr Netze wachsen zusammen Aktivitäten in der Marktöffnung Das zurückliegende Geschäftsjahr wurde stark durch die Entwicklung des neuen Netzmodells für die Verbändevereinbarung II geprägt. In den kommenden zwei Jahren wird eine integrierte Bilanzzone über nahezu die gesamte Schweiz eingerichtet. Lieferanten, die Erdgas innerhalb dieser Zone zu ihren Kunden transportieren, werden in einem sogenannten Entry-Exit-System die erforderliche Kapazität bei einem Ansprechpartner buchen. Derselbe Ansprechpartner wird auch für die Bilanzierung innerhalb der Zone verantwortlich sein. Für den Lieferanten wird es dann keine Rolle mehr spielen, in welchem Teil der Schweiz seine Kunden ansässig sind. Innerhalb der integrierten Bilanzzone kommen immer dieselben Mechanismen zur Anwendung. Doch der Weg ist noch weit. Zahlreiche Fachkonzepte zu den erforderlichen Prozessen wurden bereits erarbeitet. Einige stehen noch aus. Angrenzende Prozesse, beispielsweise auf der Ebene der Verteilnetze, sind noch in Abstimmung. Wie im zurückliegenden Jahr werden wir uns weiterhin in den Gremien aktiv einbringen und die erforderlichen Massnahmen frühzeitig anstossen. Im gleichen Kontext wurde im vergangenen Geschäftsjahr die Übertragung der DRM-Stationen in die nachgelagerten Netze forciert. Dabei verkaufte die Erdgas Zürich Transport AG die bislang im Eigentum stehenden Stationen an die Aktionärswerke. Den Käufern konnte eine lückenlose Dokumentation, sowohl technisch als auch kaufmännisch, übergeben werden, so dass die Kontinuität bei der Entgeltfindung gewährleistet bleibt. Bis zum Ende des Geschäftsjahres konnten die meisten Verträge unterzeichnet und die Übertragung damit abgeschlossen werden. Damit ist eine Forderung aus der Entgeltfindung von Nemo umgesetzt, wonach eine verursachergerechte Zuordnung der Kosten erfolgen soll. Im kommenden Geschäftsjahr wird die Erdgas Zürich Transport AG analog hierzu die DRM-Stationen aus dem vorgelagerten Netz der Erdgas Ostschweiz AG übernehmen und diese verursachergerecht in ihre eigenen Netznutzungsentgelte einrechnen. Schärfung der Strategie der Erdgas Zürich Transport AG Die zahlreichen Aktivitäten rund um die Marktöffnung gaben auch Anlass, die bestehende Strategie der Erdgas Zürich Transport AG auf den Prüfstand zu stellen. Hierzu wurden mögliche Zukunftsszenarien erarbeitet und ihre Auswirkungen auf die Ausgestaltung und die Anlagen der Erdgas Zürich Transport AG analysiert. Auch die Rolle innerhalb der Versorgungssicherheit rund um den Zürichsee und im Limmattal wurde beleuchtet. Nicht zuletzt wird die Gesellschaft auch gerade in Fragen der Marktöffnung ihre Position weiterentwickeln. Assetmanagement, neue Partnerschaften und Kooperationen sowie innovative Ansätze werden unsere Position weiter stärken. Investition in die Infrastruktur Im klassischen Infrastrukturgeschäft bleibt ein Ausbau bzw. Neubau weiterhin schwierig. Unsere Investitionen in Infrastrukturen stehen daher auch weiterhin im Kontext mit Sanierungen und Auswechslungen von Leitungen zum Erhalt unserer Netzqualität sowie, bedingt durch die massive Baukonjunktur, mit Aktivitäten rund um Umlegungen. Im zurückliegenden Jahr wurden die letzten Fertigstellungen im Hinblick auf das umgesetzte neue Versorgungskonzept um Zürich und die damit verbundene Absenkung des Versorgungsdrucks von 25 bar auf 5 bar durchgeführt. Beispielhaft sei hier die Anlage für den kathodischen Korrosionsschutz in der Rehalp genannt. Mit dem neuen Versorgungskonzept wurde erwartungsgemäss auch die Versorgungsaufgabe, das Beherrschen der Lastflüsse, komplexer. Zur Lösung dieser Herausforderung konnten erstmals das im Projekt «Übergreifendes Netzmanagement» bearbeitete Netzmodell und die integrierte Rohrnetzberechnung verwendet werden. Die Simulation verschiedener Lastszenarien liefert uns nun frühzeitig die erforderlichen Parameter für ein koordiniertes Handeln. Zusätzlich wurde das neue Leitsystem kontinuierlich weiter ausgebaut. Bei der Energie 360 AG wurden weitere IT-gestützte Systeme auf den Weg gebracht. Dabei zielen die für unsere Netze anwendbaren Aktivitäten auf eine noch effizientere Erneuerungs- und Instandhaltungsplanung sowie auf die Optimierung unserer Anlagenwerte. 6

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8 In Kürze Organe Kennzahlen Verwaltungsrat Kurt Lüscher (Präsident) Ernst Uhler (Vizepräsident) Rolf Baumbach Sven Finger Rolf de Pietro Dr. Constantin Tönz Dr. Heike Worm Gesamtumsatz Bilanzsumme Aktienkapital Leitungsnetz ,2 Mio. CHF 147,0 Mio. CHF 60 Mio. CHF 375 km Geschäftsleitung Sascha Riess (Vorsitzender) Ulrich Kerlen (Stellvertreter) Revisionsgesellschaft PricewaterhouseCoopers, Zürich Aktionariat Energie 360 AG, Zürich 56 % Erdgas Regio AG, Rapperswil 44 % 8

9 Finanzen Kommentar Die Aufgabe der Erdgas Zürich Transport AG besteht im Erdgas/Biogas-Transport von der Übernahme an den Messstationen von Erdgas Ostschweiz bis zu den Übergabestationen in die Verteilnetze von Erdgas Regio und Energie 360 sowie in der Erdgas-Bewirtschaftung. Der Nettoerlös aus Lieferungen und Leistungen reduzierte sich um 0,4 Mio. Franken auf 19,2 Mio. Franken und stellt den gesamten Erlös aus dem Transport und der Speicherung für Energie 360 und Erdgas Regio dar. Für den betrieblichen Unterhalt der Netzinfrastruktur wurden Materialien und Dienstleistungen Dritter im Wert von 1,3 Mio. Franken aufgewendet. Der gesamte Abschreibungsaufwand für die Netzinfrastruktur und die übrigen Sachlagen beläuft sich auf 5,4 Mio. Franken. Darin enthalten sind Restwertabschreibungen von 0,2 Mio. Franken für notwendige Umlegungen und Ersatzinvestitionen. Im übrigen Betriebsaufwand von 4,2 Mio. Franken sind die Mieten, die Betriebsstoffe sowie die Verwaltungsaufwendungen enthalten. Der Finanzaufwand von 1,2 Mio. Franken entspricht der Verzinsung des Aktionärsdarlehens. Das Ergebnis nach Steuern von 5,6 Mio. Franken liegt um 0,1 Mio. Franken unter dem Vorjahresergebnis. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen entsprechen dem Kontokorrent, über das die zwischenbetrieblichen Lieferungen und Leistungen abgerechnet werden. Der Saldo stellt ein Guthaben von Erdgas Zürich Transport gegenüber Energie 360 dar. Das übrige Sachanlagevermögen reduzierte sich im Umfang der getätigten Abschreibungen von 0,2 Mio. Franken auf null. Die Wertabnahme der Infrastruktur Erdgas um 4,5 Mio. Franken resultiert aus Neuinvestitionen von insgesamt 3,5 Mio. Franken und Abschreibungen inklusive Anlagenabgängen von 8,0 Mio. Franken. Die Finanzanlagen stellen ein langfristiges Darlehen gegenüber Dritten dar. Die passive Rechnungsabgrenzung von 0,5 Mio. Franken betrifft Verpflichtungen aus verschiedenen laufenden Bauprojekten. 9

10 Finanzen Erfolgsrechnung CHF CHF Nettoerlös aus Lieferungen und Leistungen 19'227'104 19'610'759 Gewinne aus Veräusserung von Anlagen 39 0 Gesamtumsatz 19'227'143 19'610'759 Material und Fremdleistungen 1'253'533 1'858'807 Abschreibungen 5'389'765 5'643'589 Übriger Betriebsaufwand 4'158'573 3'824'676 Betriebsaufwand 10'801'871 11'327'072 Betriebsergebnis vor Zinsen und Steuern 8'425'272 8'283'687 Finanzaufwand 1'218'610 1'171'481 Finanzertrag 64'136 77'000 Ausserordentlicher Ertrag 40 0 Ausserordentlicher Aufwand 0 185'989 Gewinn vor Steuern 7'270'758 7'375'195 Steuern 1'638'962 1'663'192 Gewinn 5'631'796 5'712'003 10

11 Finanzen Bilanz Erläuterungen Seite CHF CHF Aktiven Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1 17'331'803 13'254'120 Übrige Forderungen gegenüber Dritten 1'169' '598 Umlaufvermögen 18'500'818 13'482'718 Übriges Sachanlagevermögen 46' '320 Infrastruktur Erdgas 127'527' '996'764 Finanzanlagen 917'652 1'157'945 Anlagevermögen 128'492' '393'029 Total Aktiven 146'992' '875'747 Passiven Übrige Verbindlichkeiten 476' '429 Rechnungsabgrenzung 2 499' '513 Rückstellungen 0 179'897 Kurzfristiges Fremdkapital 976'267 1'690'839 Aktionärsdarlehen 66'404'231 66'404'231 Langfristiges Fremdkapital 66'404'231 66'404'231 Total Fremdkapital 67'380'498 68'095'070 Aktienkapital 60'000'000 60'000'000 Allgemeine gesetzliche Reserve 1'841'200 1'375'200 Freie Reserven 12'130'000 11'690'000 Gewinnvortrag 9'477 3'474 Jahresgewinn 5'631'796 5'712'003 Eigenkapital 79'612'473 78'780'677 Total Passiven 146'992' '875'747 11

12 Finanzen Erläuterungen CHF CHF 1 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Gegenüber Aktionären 17'331'803 13'254'120 Total 17'331'803 13'254'120 2 Rechnungsabgrenzung Gegenüber Dritten 499' '513 Total 499' '513 Solidarhaftung aus MWST-Gruppe Erdgas Zürich Transport sowie Energie 360 werden für die Mehrwertsteuer als eine einzige steuerpflichtige Person behandelt (Gruppenbesteuerung Art. 13 MWSTG). Kann eine der Gruppengesellschaften ihren Zahlungsverpflichtungen gegenüber der Eidg. Steuerverwaltung nicht nachkommen, haftet die andere Gruppengesellschaft solidarisch. Brandversicherungswerte Die Brandversicherungswerte per 30. September betragen: Infrastruktur Erdgas 77'767'076 72'883'472 Total 77'767'076 72'883'472 Die Anlagen von Erdgas Zürich Transport sind in den Versicherungspolicen von Energie 360 enthalten. Angaben über die Durchführung einer Risikobeurteilung Das Risikomanagement wird als unterstützende Funktion der Unternehmensleitung verstanden und hat das Ziel, die mit den Geschäftsaktivitäten verbundenen Risiken transparent darzustellen. Der Risikomanagementprozess mit einer systematischen Erfassung und Bewertung von Risiken inklusive deren Steuerung und Überwachung durch die Geschäftsleitung stellt das Kernelement dar. Die erfassten und systematisch überwachten Risiken werden zur Entscheidung der Geschäftsleitung unterbreitet. Der Verwaltungsrat hat die Risiken und die Entscheidungen der Geschäftsleitung im Zusammenhang mit der operativen Geschäftstätigkeit an seiner Sitzung vom das letzte Mal beurteilt. 12

13 Finanzen Gewinnverwendung CHF Antrag des Verwaltungsrates über die Verwendung des Bilanzgewinns Wir beantragen, den Bilanzgewinn, bestehend aus dem Jahresgewinn von 5,632 Mio. Franken und dem Gewinnvortrag von 0,009 Mio. Franken, wie folgt zu verwenden: Einlage in die allgemeine gesetzliche Reserve 462'000 Ausrichtung einer Dividende von 8% auf dem Aktienkapital von CHF 60'000'000 4'800'000 Einlage in die freie Reserve 370'000 Vortrag auf neue Rechnung 9'273 Total 5'641'273 13

14 Revisionsbericht Bericht der Revisionsstelle an die Generalversammlung der Erdgas Zürich Transport AG, Zürich Bericht der Revisionsstelle zur Jahresrechnung Als Revisionsstelle haben wir die beiliegende Jahresrechnung der Erdgas Zürich Transport AG bestehend aus Bilanz, Erfolgsrechnung und Anhang für das am 30. September 2014 abgeschlossene Geschäftsjahr geprüft. Verantwortung des Verwaltungsrates Der Verwaltungsrat ist für die Aufstellung der Jahresrechnung in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den Statuten verantwortlich. Diese Verantwortung beinhaltet die Ausgestaltung, Implementierung und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems mit Bezug auf die Aufstellung einer Jahresrechnung, die frei von wesentlichen falschen Angaben als Folge von Verstössen oder Irrtümern ist. Darüber hinaus ist der Verwaltungsrat für die Auswahl und die Anwendung sachgemässer Rechnungslegungsmethoden sowie die Vornahme angemessener Schätzungen verantwortlich. Verantwortung der Revisionsstelle Unsere Verantwortung ist es, aufgrund unserer Prüfung ein Prüfungsurteil über die Jahresrechnung abzugeben. Wir haben unsere Prüfung in Übereinstimmung mit dem schweizerischen Gesetz und den Schweizer Prüfungsstandards vorgenommen. Nach diesen Standards haben wir die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass wir hinreichende Sicherheit gewinnen, ob die Jahresrechnung frei von wesentlichen falschen Angaben ist. Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen für die in der Jahresrechnung enthaltenen Wertansätze und sonstigen Angaben. Die Auswahl der Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemässen Ermessen des Prüfers. Dies schliesst eine Beurteilung der Risiken wesentlicher falscher Angaben in der Jahresrechnung als Folge von Verstössen oder Irrtümern ein. Bei der Beurteilung dieser Risiken berücksichtigt der Prüfer das interne Kontrollsystem, soweit es für die Aufstellung der Jahresrechnung von Bedeutung ist, um die den Umständen entsprechenden Prüfungshandlungen festzulegen, nicht aber um ein Prüfungsurteil über die Wirksamkeit des internen Kontrollsystems abzugeben. Die Prüfung umfasst zudem die Beurteilung der Angemessenheit der angewandten Rechnungslegungsmethoden, der Plausibilität der vorgenommenen Schätzungen sowie eine Würdigung der Gesamtdarstellung der Jahresrechnung. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise eine ausreichende und angemessene Grundlage für unser Prüfungsurteil bilden. Prüfungsurteil Nach unserer Beurteilung entspricht die Jahresrechnung für das am 30. September 2014 abgeschlossene Geschäftsjahr dem schweizerischen Gesetz und den Statuten. Berichterstattung aufgrund weiterer gesetzlicher Vorschriften Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen an die Zulassung gemäss Revisionsaufsichtsgesetz (RAG) und die Unabhängigkeit (Art. 728 OR) erfüllen und keine mit unserer Unabhängigkeit nicht vereinbaren Sachverhalte vorliegen. In Übereinstimmung mit Art. 728a Abs. 1 Ziff. 3 OR und dem Schweizer Prüfungsstandard 890 bestätigen wir, dass ein gemäss den Vorgaben des Verwaltungsrates ausgestaltetes internes Kontrollsystem für die Aufstellung der Jahresrechnung existiert. Ferner bestätigen wir, dass der Antrag über die Verwendung des Bilanzgewinns dem schweizerischen Gesetz und den Statuten entspricht, und empfehlen, die vorliegende Jahresrechnung zu genehmigen. PricewaterhouseCoopers AG Willy Wenger Revisionsexperte Leitender Revisor Thomas Wallmer Revisionsexperte Zürich, 5. Dezember

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