Ethik-Rating von Immobilienunternehmen Analyse, Bewertung und Auswirkungen des Ratingprozesses am Beispiel der ATHOS Immobilien AG

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1 Prok. D. Lucan, MSc I Forum Building Science I Ethik-Rating von Immobilienunternehmen Analyse, Bewertung und Auswirkungen des Ratingprozesses am Beispiel der ATHOS Immobilien AG

2 Agenda Kurzbeschreibung ATHOS AG Begriffsdefinition Ethik und Nachhaltigkeit Nachhaltige Kapitalanlage Internationale Ratinganbieter Corporate Responsibility Rating der oekom Ratingprozess der ATHOS AG Ergebnisse und Schlussfolgerungen

3 Kurzbeschreibung ATHOS AG 1989 gegründete Aktiengesellschaft, seit 2004 an der Wiener Börse gelistet Tätigkeitsfelder Investment, Entwicklung, Bewirtschaftung Schwerpunkt Oberösterreich 6 Mitarbeiter Nettomieteinnahmen 2009: 4,9 Mio. Euro Portfoliowert rd. 95,9 Mio. Euro 625 Einheiten in 38 Objekten

4 Begriffsdefinition Ethik und Nachhaltigkeit Drei Ebenen der Ethik Metaethik Fundamentale Ethik Normenethik Angewandte Ethik Nachhaltigkeit Leitbild einer nachhaltigen Entwicklung, die die Bedürfnisse der gegenwärtigen Generation befriedigt, ohne die Möglichkeit zukünftiger Generationen zu beeinträchtigen, ihre eigenen Bedürfnisse zu befriedigen. Quelle: Hauff Volker (Hg.)(1987), Unsere gemeinsame Zukunft. Der Brundtland-Bericht der Kommission für Umwelt und Entwicklung, Greven

5 Nachhaltige Kapitalanlage Marktvolumen Europa 2007 in Europa rd Mrd. Euro Marktvolumen deutschsprachiger Raum Steigerung 2006 zu 2007 in Deutschland, der Schweiz und in Österreich auf 33,2 Mrd. Euro (+69%) Volumen in Österreich sank 2007 von 1,4 auf rd. 1,17 Mrd. Euro (-16%) Quellen: Vgl. Eurosif (2008) European SRI Study 2008 und Forum nachhaltige Geldanlagen e.v. (2008), Statusbericht. Nachhaltiger Anlagemarkt Deutschland, Österreich und die Schweiz

6 Internationale Ratinganbieter Inhouse Research Lombard Odier, Bank Sarasin, Union de Banques Suisses (UBS) und Zürcher Kantonalbank Unabhängige Rating-Organisationen oekom research AG (München) SAM Sustainable Asset Management (Zürich) Sustainalytics (u.a. Frankfurt) E. Capital Partners (Mailand) EIRIS (London) etc.

7 Corporate Responsibility Rating der oekom Besonderheiten unabhängige Ratingagentur Frankfurt Hohenheimer-Leitfaden als wissenschaftliches Konzept übergeordnete Hauptkriterien: Naturverträglichkeit, Sozialverträglichkeit, Kulturverträglichkeit Pool von 500 Indikatoren, Anwendung von durchschnittlich 100 Indikatoren entsprechend der Branche

8 Corporate Responsibility Rating der oekom Ablauf Ratingprozess Quelle: oekom research AG

9 Corporate Responsibility Rating der oekom Nachhaltigkeitsmatrix Quelle: oekom research AG Klassifizierung entsprechend sozialem Konflikt- potential und ökologischen Auswirkungen Immobilienbranche: Gewichtung 60% Environmental Rating / 40% Social Rating

10 Corporate Responsibility Rating der oekom Gewichtung Immobilienbranche Quelle: oekom research AG

11 Corporate Responsibility Rating der oekom Bewertungstiefe Quelle: oekom research AG

12 Ratingprozess der ATHOS AG Daten und Fakten 3-monatiger Ratingprozess zweistufiger Feedbackprozess Anwendung von ca. 100 Indikatoren Erstellung des ATHOS CR_1 bis 3 Implementierungsschritte Arbeitsaufwand 589,5 Stunden

13 Ratingprozess der ATHOS AG Ergebnis Final Rating Quelle: oekom research AG

14 Ratingprozess der ATHOS AG Branchenvergleich Final Rating Quelle: oekom research AG

15 Ergebnisse und Schlussfolgerungen aus dem Ratingprozess Erstmalige Erhebung von Umweltdaten Erstellung des Umweltmanagement-Kodex Erstellung und Beschlussfassung des Ethik- Kodex Erstellung der Ethik-Richtlinien Erstmalige Berichterstattung zum Thema Ethik auf der Website Unterzeichnung Ethik Commitment Umsetzung der Ethik-Richtlinien mit den Dienstleistern

16 Ergebnisse und Schlussfolgerungen seit Abschluss des Ratingprozesses Der Ratingprozess führte zu einer Verbesserung der sozialen und ökologischen Standards. Die ATHOS AG ist gefordert, sich in der Nachhaltigkeitsthematik laufend weiterzuentwickeln.