Grundwissen Kreditsicherheiten ein Lernzirkel in sechs Stationen VORANSICHT

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1 Wirtschaftspolitik und Finanzen Beitrag 5 Kreditsicherheiten 1 von 34 Zusatzmaterial auf CD Grundwissen Kreditsicherheiten ein Lernzirkel in sechs Stationen on Martin Wild, Höpfingen Dauer Inhalt Ihr Plus 6 Stunden Kriterien der Kreditwürdigkeitsprüfung kennenlernen; die Funktion von Kreditsicherheiten verstehen; or- und Nachteile unterschiedlicher Kreditsicherheiten erläutern; Schaubilder anfertigen; eine Tabelle mit Informationen zu den wichtigsten Kreditsicherheiten erstellen; Fallbeispiele beurteilen eine Strukturlegeübung, ein Memory und eine orlage für Schaubilder in den Zusatzmaterialien

2 6 von 34 Kreditsicherheiten Wirtschaftspolitik und Finanzen Beitrag 5 Materialübersicht Stunde 1 Weshalb werden Kreditsicherheiten verlangt? M 1 (Ab) Träume verwirklichen per Kredit geht das so einfach? Stunden 2 5 on Bürgschaft bis Sicherungsübereignung ein Lernzirkel zu den Kreditsicherheiten M 2 (Ab) Lernzirkel Kreditsicherheiten ein Laufzettel M 3 (Ab) Station 1: Bürgen muss man würgen! Risiko Bürgschaftserklärung? M 4 (Ab) Station 2: Ruf ruiniert? Die Sicherungsabtretung von Forderungen M 5 (Ab) Station 3: Käse als Kreditsicherheit? Das Pfandrecht macht s möglich M 6 (Ab) Station 4: Gehört mir mein Motorrad? Die Sicherungsübereignung in der Praxis M 7 (Ab) Station 5: Geld gegen Grundstück so funktioniert das Grundpfandrecht M 8 (Ab) Station 6: erkauft, vermischt, verbunden Grenzen des einfachen Eigentumsvorbehalts Stunde 6 Kreditsicherheiten das Wichtigste auf einen Blick M 9 (Ab) Kreditsicherheiten ein Überblick M 10 (Ab) Lernkontrolle M 11 (Lk) M 12 (Lk) Welche Kreditsicherheit ist hier geeignet? Sie sind der Experte! Wissen gesichert? Machen Sie den Test! Mit Sicherheit mehr ergnügen! orschlag für eine Klausur Minimalplan Sie haben nur drei Stunden zur erfügung? Dann bilden Sie sechs Gruppen und lassen Sie diese jeweils eine der Stationen (M 3 M 8) erarbeiten. In einer anschließenden Präsentation vermitteln die Lernenden als Experten ihren Mitschülerinnen und Mitschülern die wichtigsten Informationen zur jeweiligen Kreditsicherheit. Die Strukturlegeübung in M 9 führen Sie anschließend als Zusammenfassung des Gelernten mit allen Schülerinnen und Schülern gemeinsam durch. Stunden 1 2 Grundwissen Kreditsicherheiten (M 1, M 3 M 8) Stunde 3 Kreditsicherheiten ein Überblick (M 9, M 10) Zusatzmaterial auf CD ZM 1 (Tx) Musterlösung zu Station 1: Die Bürgschaft (M 3) ZM 2 (Tx) Musterlösung zu Station 2: Die Sicherungsabtretung (M 4) ZM 3 (Tx) Musterlösung zu Station 3: Das Pfandrecht (M 5) ZM 4 (Tx) Musterlösung zu Station 4: Die Sicherungsübereignung (M 6) ZM 5 (Tx) Musterlösung zu Station 5: Grundpfandrechte (M 7) ZM 6 (Tx) Musterlösung zu Station 6: Der Eigentumsvorbehalt (M 8) ZM 7 (Sb) Die offene Zession orlage für ein Schaubild (M 4) ZM 8 (Tb) Bis aufs letzte Hemd? Grenzen der Lohnabtretung (M 4) ZM 9 (Ab) Käse als Kreditsicherheit? Das Pfandrecht macht s möglich (M 5) ZM 10 (Sp) Quattro formaggi! Ein Memory zum Käse-Kredit (M 5) ZM 11 (Tx) Kreditsicherheiten was sagt das Gesetz? (M 3 M 8)

3 Wirtschaftspolitik und Finanzen Beitrag 5 Kreditsicherheiten 15 von 34 M 4 Station 2: Die Sicherungsabtretung Ruf ruiniert? Die Sicherungsabtretung von Forderungen Bei der Sicherungsabtretung überträgt ein Kreditnehmer seine Forderungen, die er gegenüber einer dritten Person hat, an den Kreditgeber. Herr Solvent von der SparBank erklärt in einem Beratungsgespräch, wie das genau funktioniert. Bankberater: Bei der Sicherungsabtretung schließen Sie als Kreditnehmer mit uns dem Kreditgeber zwei erträge ab: zum einen den Kreditvertrag, zum anderen den Abtretungsvertrag. Dieser dient zu unserer Sicherheit, falls Sie Ihren Zahlungsverpflichtungen nicht mehr nachkommen. In diesem Abtretungsvertrag stimmen Sie zu, dass Sie eine Forderung an uns übertragen. Kunde: Welche Forderungen kann ich denn als Privatperson abtreten? Bankberater: Sie können Ansprüche aus Lebensversicherungen oder Bausparverträgen an uns abtreten. Üblich ist auch eine Lohn- und Gehaltsabtretung. Wir als Bank sind dann der neue Gläubiger, Ihr Arbeitgeber wird Drittschuldner. Wenn Sie in Zahlungsrückstand geraten, können wir auf Ihr Einkommen zurückgreifen. Kunde: Nehmen Sie mir dann etwa mein gesamtes Einkommen weg? Bankberater: Nein, keine Sorge. Es ist gesetzlich geregelt, dass der Lebensunterhalt des Schuldners gesichert bleiben muss. Deshalb darf ein bestimmter Betrag der nicht pfändbare Teil Ihrer Lohn- und Gehaltsansprüche nicht abgetreten werden. Kunde: Erfährt denn mein Chef davon, wenn ich eine Lohn- und Gehaltsabtretung unterschreibe? Bankberater: Solange Sie nicht in große Zahlungsrückstände geraten, erfährt Ihr Arbeitgeber nichts davon. Man nennt dies stille Zession. Kunde: Und wenn ich mit meinen Zahlungen in Rückstand gerate? Bankberater: Dann wenden wir uns an Ihren Arbeitgeber und fordern ihn auf, den pfändbaren Teil Ihres Arbeitseinkommens direkt an uns zu überweisen. Aus der stillen Zession wird dann eine offene Zession. Kreditgeber (Zessionar) Kreditnehmer (Zedent) Arbeitgeber (Drittschuldner) Kreditvertrag Abtretungsvertrag Kreditgeber ist neuer Gläubiger Forderung Sicherungsfall = Zahlungsverzug Tilgung des Kredits Auszahlung des Kredits Übergang der Forderung Zahlung des pfändbaren Lohnanteils (Drittschuldner wird über die Abtretung informiert) (Anspruch auf Zahlung des Arbeitseinkommens) Zahlung des nicht pfändbaren Lohnanteils Forderung Aufgaben 1. Lesen Sie den Dialog. Fertigen Sie anschließend mithilfe der Begriffe aus dem Kasten ein Schaubild an, in dem Sie darstellen, wie die offene Zession funktioniert. 2. Welche Überlegungen sollte ein Kreditkunde anstellen, bevor er in eine Lohn- und Gehaltsabtretung einwilligt?

4 18 von 34 Kreditsicherheiten Wirtschaftspolitik und Finanzen Beitrag 5 M 6 Station 4: Die Sicherungsübereignung Gehört mir mein Motorrad? Die Sicherungsübereignung in der Praxis Bei der Sicherungsübereignung dient ein beweglicher Gegenstand als Kreditsicherheit beispielsweise ein Motorrad. Dabei wird vereinbart, dass das Eigentum an diesem Gegenstand vom Kreditnehmer auf den Kreditgeber übergeht. Der Kreditnehmer darf den Gegenstand aber weiter nutzen. So funktioniert die Sicherungsübereignung Tilgung des Kredits Kreditvertrag Auszahlung des Kredits Kreditnehmer (Sicherungsgeber) Kreditnehmer bleibt Besitzer der übereigneten Sache und kann diese weiter nutzen (= tatsächliche Herrschaft) Besitz Sicherungsfall = Zahlungsverzug Sicherungsübereignungsvertrag Besitzkonstitut ( 930 BGB) Übergabe und erwertung im Sicherungsfall (erkauf oder ersteigerung) Kreditgeber (Sicherungsnehmer) Kreditgeber wird Eigentümer der übereigneten Sache, sie gehört ihm (= rechtliche Herrschaft) Eigentum Welche Risiken geht der Kreditgeber ein? wahr falsch Das Sicherungsgut unterliegt unter Umständen einem starken Preisverfall und kann bei Insolvenz des Kreditnehmers nicht mehr verwertet werden. Steigen die Kosten für die Lagerung des Sicherungsgutes, muss der Kreditgeber als Eigentümer diese Kosten tragen. Der Kreditnehmer verkauft das Sicherungsgut gutgläubig weiter. Der Kreditgeber hat in diesem Fall keinen Herausgabeanspruch. Der Kreditgeber muss für Beschädigungen und anstehende Reparaturen des Sicherungsgutes aufkommen. Der Kreditgeber haftet bei Zerstörung des Sicherungsgutes, wenn er keine ausreichende ersicherung abgeschlossen hat. Grafik: Dagina Burger Aufgaben 1. Beantworten Sie mithilfe des Schaubildes und des Textes folgende Fragen: a) Welcher Unterschied besteht zwischen dem Besitzer und dem Eigentümer einer Sache? b) Worauf einigen sich der Kreditgeber und der Kreditnehmer, wenn sie einen Sicherungsübereignungsvertrag abschließen? c) Was passiert, wenn der Kreditnehmer zahlungsunfähig wird? 2. Welche Risiken geht der Kreditgeber bei der Sicherungsübereignung ein? Prüfen Sie die Aussagen in der Tabelle und kreuzen Sie an, ob diese zutreffend sind.

5 24 von 34 Kreditsicherheiten Wirtschaftspolitik und Finanzen Beitrag 5 M 8 Station 6: Der Eigentumsvorbehalt erkauft, vermischt, verbunden Grenzen des einfachen Eigentumsvorbehalts Der Eigentumsvorbehalt ist das wichtigste Mittel zur Sicherung von Lieferantenkrediten. Dabei wird vertraglich vereinbart, dass der Lieferant so lange Eigentümer der gelieferten Ware bleibt, bis der Kunde diese auch wirklich bezahlt hat. Böses Erwachen für Baustofflieferanten Der einfache Eigentumsvorbehalt hat seine Tücken: Eigentlich dazu gedacht, Lieferantenkredite zu schützen, wird er häufig den Erfordernissen des heutigen Wirtschaftslebens nicht gerecht. Das musste auch ein Baustoffhändler aus Niedersachsen schmerzlich feststellen: Für ein großes Bauvorhaben in Hannover lieferte er Baustahl im Wert von Euro. Da vertraglich ein einfacher Eigentumsvorbehalt vereinbart war, fühlte sich der Lieferant auf der sicheren Seite: Der Kunde wurde zwar Besitzer der gelieferten Ware und konnte diese nutzen. Er selbst blieb aber Eigentümer des Baustahls, solange dieser vom Kunden nicht vollständig bezahlt war. Bei Zahlungsunfähigkeit des Bauherrn konnte er die Ware jederzeit zurückfordern und vom ertrag zurücktreten. Kein Risiko also? Weit gefehlt! Als der Bauherr Insolvenz anmelden musste, war der Stahl längst in das Gebäude eingebaut. Damit hatte der einfache Eigentumsvorbehalt keinerlei Bedeutung mehr! Weshalb? Geregelt ist dieser Fall im Bürgerlichen Gesetzbuch (BGB): Demnach erlischt der einfache Eigentumsvorbehalt, wenn die Ware weiterverarbeitet ( 950 BGB), vermischt ( 948 BGB) oder mit anderen Gegenständen verbunden ( 947 BGB) wird. Seine Wirkung setzt auch dann aus, wenn die Ware wesentlicher Teil eines Grundstücks ( 946 BGB) oder weiterverkauft wird ( 932 BGB). Pech für den Baustofflieferanten: Die vermeintliche Sicherheit nutzte ihm gar nichts mehr. Aus dem einfachen Eigentumsvorbehalt konnte er keinerlei Ansprüche an den Bauherrn mehr ableiten Der einfache Eigentumsvorbehalt erlischt, wenn die Ware Grafik: Dagina Burger Foto: Thinkstock / istockphoto Aufgaben 1. Lesen Sie den Text. Worin besteht der Unterschied zwischen Besitz und Eigentum? 2. Lesen Sie den Text und beantworten Sie anschließend folgende Fragen: a) Wie funktioniert der einfache Eigentumsvorbehalt? Welchem Zweck dient er? b) Unter welchen Umständen erlischt der einfache Eigentumsvorbehalt? Ergänzen Sie das Schaubild. 3. Erläutern Sie, in welchen Fällen der einfache Eigentumsvorbehalt für den Lieferanten problematisch ist. Erarbeiten Sie orschläge, wie dieses Problem gelöst werden kann.

6 M 9 Kreditsicherheiten ein Überblick Wie heißen die wichtigsten Kreditsicherheiten? Wodurch sind sie gekennzeichnet? Auf welche Weise werden sie vereinbart? Und was geschieht im Sicherungsfall? Die folgenden Kärtchen sind leider durcheinandergeraten. erschaffen Sie sich einen Überblick. Bezeichnung dem Kreditgeber ein Pfandgegenstand (Faustpfand) übergeben wird. Der Kreditnehmer kann den Gegenstand nicht mehr nutzen. kann der Kreditgeber den Pfandgegenstand nach Androhung und nach Ablauf einer bestimmten Frist öffentlich versteigern oder verkaufen. das Eigentum an einer gelieferten Ware erst dann auf den Käufer (Kreditnehmer) übergeht, wenn die Ware bezahlt ist. Der Käufer kann die Ware nutzen. Als Sicherheit wird vereinbart, dass Eigentumsvorbehalt eine Forderung, die der Kreditnehmer gegenüber einem Dritten hat, an den Kreditgeber abgetreten wird. Abschluss eines Bürgschaftsvertrages. kann der Kreditgeber (Lieferant) die Herausgabe der Ware verlangen. Eintragung einer Hypothek oder Grundschuld in das Grundbuch. Bürgschaft (selbstschuldnerisch) Die ereinbarung erfolgt durch das Eigentum an einem beweglichen Gegenstand auf den Kreditgeber übertragen wird. Der Kreditnehmer darf den Gegenstand weiter benutzen. neben dem Kreditnehmer eine weitere Person für den Kredit haftet. Falls der Kreditnehmer zahlungsunfähig wird, vertragliche Einigung. Eigentümer = Kreditgeber Besitzer = Kreditnehmer Sicherungsabtretung Sicherungsübereignung Pfandrecht (an Sachen) ein Grundstück (bebaut oder unbebaut) als Pfand dient. Grundpfandrecht vertragliche Einigung und Übergabe des Pfandgegenstandes. Eigentümer = Kreditnehmer Besitzer = Kreditgeber kann der Kreditgeber verlangen, dass das Grundstück versteigert wird. Bei der Hypothek haftet der Kreditnehmer zusätzlich mit seinem Privatvermögen. Abschluss eines Sicherungsübereignungsvertrages sowie durch Besitzkonstitut. Eigentümer = Kreditgeber Besitzer = Kreditnehmer kann der Kreditgeber die Herausgabe des Gegenstandes verlangen und diesen versteigern. wird der Drittschuldner über die Abtretung informiert und muss an den Kreditgeber zahlen. - kann der Kreditgeber vom Bürgen verlangen, die Schulden zu bezahlen. Abschluss eines formfreien Abtretungsvertrages oder durch AGB-Klausel im Kreditvertrag. Aufgabe Schneiden Sie alle Kärtchen aus und legen Sie sie gemeinsam mit einem Partner auf dem Tisch aus. Sortieren Sie die Kärtchen, sodass ein sinnvoller Zusammenhang entsteht. ergleichen Sie Ihre Lösung mit der Musterlösung. Kleben Sie die Kärtchen anschließend auf ein Blatt. 26 von 34 Kreditsicherheiten Wirtschaftspolitik und Finanzen Beitrag 5

7 28 von 34 Kreditsicherheiten Wirtschaftspolitik und Finanzen Beitrag 5 M 10 Welche Kreditsicherheit ist hier geeignet? Sie sind der Experte! Banken verlangen in der Regel Sicherheiten, wenn sie Kredite vergeben. Damit ist gewährleistet, dass sie ihr Geld auf jeden Fall zurückerhalten auch wenn der Kreditkunde einmal zahlungsunfähig wird. Welche Kreditsicherheit ist aber wann geeignet? Dies wird von Fall zu Fall entschieden. Die Bank muss dabei die Interessen des Kreditkunden unbedingt berücksichtigen. Jochens Ausbildung zum Elektroniker für Maschinen- und Antriebstechnik bei der Currax Motor GmbH neigt sich dem Ende entgegen. Die Aussichten, dass er danach übernommen wird, stehen nicht schlecht ganz sicher ist er sich aber noch nicht. Auch wenn er nur eine Ausbildungsvergütung von 880 Euro erhält, möchte sich Jochen seinen Traum vom eigenen Motorrad erfüllen Euro hat er bereits dafür gespart, die restlichen Euro will er sich von der Spar- Bank leihen. Herr Solvent sein Bankberater hat ihm die Bewilligung des Kredits zugesagt, falls Jochen weitere Sicherheiten bietet. Jochens Arbeitgeber Werner Emsig leitet die Currax Motor GmbH, ein erfolgreiches mittelständisches Unternehmen, das Elektromotoren herstellt. Da die Firma viele neue Aufträge erhalten hat und ihre Produktpalette erweitern möchte, ist der Bau einer neuen Werkhalle geplant. Außerdem sollen neue Maschinen angeschafft werden. Die Currax Motor GmbH kann dies aber mit Eigenkapital allein nicht finanzieren. Herr Emsig benötigt einen Kredit über 1,3 Millionen Euro. Das Unternehmen ist ein zuverlässiger und langjähriger Kunde der SparBank. Bei dieser hohen Kreditsumme allerdings verlangt das Kreditinstitut Sicherheiten. Aufgaben 1. Beschreiben Sie, welche Kreditsicherheiten Jochen der SparBank anbieten könnte, um den Kredit für sein Motorrad zu erhalten. 2. Wie kann der Firmenkredit für die Currax Motor GmbH abgesichert werden? Erläutern Sie die unterschiedlichen Möglichkeiten.

8 30 von 34 Kreditsicherheiten Wirtschaftspolitik und Finanzen Beitrag 5 M 11 Wissen gesichert? Machen Sie den Test! 1. Welche Aussage zur Grundschuld ist richtig? Der Grundschuld liegt in jedem Fall eine konkrete Forderung zugrunde. Bei der Grundschuld haftet lediglich ein Grundstück. Die Grundschuld wird beim Kreditgeber eingetragen. 2. Welche Aussage zum Eigentumsvorbehalt ist falsch? Der Eigentumsvorbehalt ist eines der wichtigsten Sicherungsmittel für Lieferantenkredite. Der Eigentümer wird erst Besitzer, wenn die Ware vollständig bezahlt ist. Der Besitzer wird erst Eigentümer, wenn die Ware vollständig bezahlt ist. 3. Als Sicherheit für einen Baukredit ist eine Hypothek im Grundbuch eingetragen. Der Sicherungsfall tritt ein. Einer der Gläubiger wird aus dem Erlös der Zwangsversteigerung nicht befriedigt. Kann er verlangen, dass auch der Pkw des Schuldners versteigert wird? Nein, der Haftungsumfang bei der Hypothek erstreckt sich nur auf das Grundstück. Ja, bei Grundpfandrechten haftet der Schuldner immer mit seinem Privatvermögen. Ja, im Unterschied zur Grundschuld haftet der Schuldner bei der Hypothek auch persönlich. 4. Welche Aussage zur Sicherungsübereignung ist richtig? Die Sicherungsübereignung eignet sich besonders gut für Gegenstände, die vom Kreditnehmer nicht gebraucht werden. Bei der Sicherungsübereignung haftet der Kreditgeber als Eigentümer für eventuelle Beschädigungen der übereigneten Sache. Der Kreditnehmer kann als Besitzer die Sache weiterhin nutzen. Nur eine Antwort ist richtig! 5. Ein Kreditnehmer gerät in Zahlungsverzug. Im Kreditvertrag ist per AGB-Klausel eine Lohn- und Gehaltsabtretung vereinbart. Welche der folgenden Aussagen ist richtig? Der Arbeitgeber des Kreditnehmers wird als Drittschuldner über die Abtretung der Forderung informiert und muss den pfändbaren Teil der Lohn- und Gehaltsansprüche an den Kreditgeber zahlen. Der Arbeitgeber des Kreditnehmers wird als Drittschuldner über die Abtretung der Forderung informiert und muss den nicht pfändbaren Teil der Lohn- und Gehaltsansprüche an den Kreditgeber überweisen. Der Arbeitgeber des Kreditgebers ist als Drittschuldner dazu verpflichtet, für den Kreditnehmer zu bürgen. 6. Welche Aussage zur selbstschuldnerischen Bürgschaft ist falsch? Bei der selbstschuldnerischen Bürgschaft verpflichtet sich ein Bürge, für die erbindlichkeiten eines anderen einzustehen. Die selbstschuldnerische Bürgschaft kann vom Bürgen nach Ablauf einer vom Gesetzgeber vorgesehenen Frist gekündigt werden. Der Bürgschaftsvertrag wird zwischen dem Bürgen und dem Kreditgeber geschlossen.