W I R T S C H A F T S P L A N

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1 W I R T S C H A F T S P L A N der "DAS HAUS IM PARK GMBH" S e n i o r e n h e i m d e r S t a d t N o r d e r s t e d t f ü r d a s R e c h n u n g s j a h r 2016 Aufsichtsratsvorsitzender: Herr Jäger, stellvertretender Vorsitzender: Herr Miermeister Mitglieder: Herr Goetzke, Herr Kiehm, Frau Krogmann, Herr Rehfeld, Anette Reinders, Herr Schulz, Herr Tyedmers, Frau Wedell; Frau Wendland; "Das Haus im Park ggmbh" Seite 1 Wirtschaftsplan 2016

2 I N H A L T : 1. Wirtschaftsplan 2016 mit Erläuterungen Seite Erfolgsplan 2016 mit Übersicht und Erläuterungen Seite Finanzplan Seite Investitionsplan Seite Vermögensplan Einnahmen und Ausgaben Seite Stellenplan Seite 20 "Das Haus im Park ggmbh" Seite 2 Wirtschaftsplan 2016

3 WIRTSCHAFTSPLAN 2016 "Das Haus im Park ggmbh" Es wird festgesetzt im Wirtschaftsplan 2016: 1.1. Pflege Im Erfolgsplan in uro die Erträge auf die Aufwendungen auf Ordentliches Betriebsergebnis Sonstige ausserordentliche Erträge und Aufwendungen - der Jahresgewinn auf der Jahresverlust auf Pflege Im Vermögensplan die Einnahmen auf die Ausgaben auf Wohnen Im Erfolgsplan in uro die Erträge auf - die Aufwendungen auf Ordentliches Betriebsergebnis Sonstige ausserordentliche Erträge und Aufwendungen der Jahresgewinn auf - der Jahresverlust auf Wohnen Im Vermögensplan die Einnahmen auf die Ausgaben auf Der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsförderungsmassnahmen auf der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf Der Höchstbetrag der Kassenkredite auf Norderstedt, den 15. Oktober 2015 "Das Haus im Park ggmbh" Seite 3 Wirtschaftsplan 2016

4 Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 2016 Die Betriebsaufnahme des Neubaus war Der Bau hat 4 Doppelzimmer und 72 Einzelzimmer, jeweils mit eigenem Duschbad, zudem 3 Pflegebäder. Von der Heimaufsicht wurden 79 Plätze und ein Gästezimmer genehmigt. Davon sind 77 vollstationäre Pflegeplätze und 2 Kurzzeitpflegeplätze. Die durchschnittliche Auslastung in den ersten neun Monaten 2015 betrug 77,4 Bewohner. Aufgrund der Pflegesätze kann bei einer Belegung von rund 76,0 Bewohnern ein neutrales Jahresergebnis erreicht werden. Eine Mehrauslastung führt dann im Allgemeinen zu einem positiven Jahresergebnis, unter der Voraussetzung, dass die Verteilung auf die Pflegestufen relativ konstant bleibt, wie sie bei der Pflegesatzkalkulation für das Heimentgelt vorab unterstellt worden war, bzw. sich zumindest nicht nachteilig entwickeln. Für die Folgejahre wird der derzeitige Kenntnisstand unterstellt. Eine Anpassung der Pflegesätze wegen des Tarifabschlusses in 2015/16 erfolgte August In den Lohnaufwendungen sind auch die Aufwendungen für die VBL von rund Euro enthalten. Die Finanzvorschau geht vom aktuellen Stand und von gleichen Heimentgelten und Tariflöhnen aus. Die Einrichtung ist verpflichtet, die Pflegebuchführungsverordnung (PBV) (Bundesgesetzblatt I 1995, Seite 1528) anzuwenden. Die Gliederung des Erfolgs- und Finanzplanes folgt daher der Anordnung der Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung des kaufmännischen Jahresabschlusses. Gewinne und Verluste verbleiben nach dem 84 Abs. 2 SBG XI stets und ausschließlich bei der Einrichtung. Der Wirtschaftsplan ist untergliedert in den Bereich Pflege und in das in Planung befindliche Bauvorhaben Betreutes Wohnen. Geplant ist die Errichtung von 18 bis 20 Wohneinheiten mit rund 50 qm Nutzfläche. Für das Bauvorhaben ist ein Kostenrahmen bzw. eine Kostenschätzung von rund Euro veranschlagt. Die Bauanfrage ist Juni 2015 positiv beschieden worden. Geplant ist der Baubeginn für Frühjahr "Das Haus im Park ggmbh" Seite 4 Wirtschaftsplan 2016

5 ERFOLGSPLAN PFLEGE Ansatz Ansatz IST in in in 1.1. Umsatzerlöse Pflege Erträge aus Zusatzbetreuung Erträge aus Pflegehilfsmittel sonstige Erträge Erträge Löhne und Gehälter Aufwendungen aus Zusatzbetreuung Sozialabgaben sonstige Personalaufwendungen Personalkosten Lebensmittelkosten Aufwendungen für Zusatzleistungen Energie, Wasser etc Wirtschaftsbedarf Verwaltungsbedarf Wartung und Service bezogene Leistungen und Fremdleistungen , Steuern Abgaben und Versicherungen ,00 3 Sachaufwendungen Rohergebnis "Das Haus im Park ggmbh" Seite 5 Wirtschaftsplan 2016

6 ERFOLGSPLAN PFLEGE Ansatz Ansatz IST in in in 4.1. Erträge aus der Gewährung von Zuschüssen Abschreibungen Abschreibungen auf Gebäude, planmäßige Abschreibungen auf sonstige Sachanlagen und Vermögensgeg Mieten, Pachten, Leasing Aufwendungen für Instandhaltung / Gebäude u. tech. Anl Neutrale Erträge und Aufwendungen Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Finanzanlagen Ergebnis der gewöhnlichen Geschätstätigkeit Ausser-/Ordentliche Erträge Ausser-/Ordentliche Aufwendungen Sonstige und ausserordentliche Erträge und Aufwendungen Jahresergebnis "Das Haus im Park ggmbh" Seite 6 Wirtschaftsplan 2016

7 ERFOLGSPLAN WOHNEN Ansatz Ansatz IST in in in 1.1. Einnahmen aus Vermietung sonstige Erträge 0 1 Erträge Löhne und Gehälter Sozialabgaben sonstige Personalaufwendungen 0 2 Personalkosten Energie, Wasser etc Wirtschaftsbedarf Verwaltungsbedarf Wartung und Service Steuern Abgaben und Versicherungen 0 3 Sachaufwendungen Abschreibungen 0 Abschreibungen auf Gebäude, planmäßige 0 Abschreibungen auf sonstige Sachanlagen und Vermögensgeg Mieten, Pachten, Leasing Aufwendungen für Instandhaltung / Gebäude u. tech. Anl. 0 4 Neutrale Erträge und Aufwendungen Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Finanzanlagen Ergebnis der gewöhnlichen Geschätstätigkeit Jahresergebnis "Das Haus im Park ggmbh" Seite 7 Wirtschaftsplan 2016

8 Erläuterungen zum Erfolgsplan: Pflege zu 1.) Aufgrund der im Landesvergleich sehr guten Auslastung wird weiterhin mit einer stabilen Einnahmesituation gerechnet werden. Es ist mit einer normalen Auslastung von 76 Bewohnern kalkuliert worden Sonstige Erträge aus Zusatzbetreuung sind gesonderte Einnahmen aufgrund gesetzlicher Regeleung für Menschen mit eingeschränkter Alltagskompetenz nach 87b SGB XI; ab Januar 2015 gelten hierfür geänderte gesetzliche Regelung, die soziale Betreuung gestärkt und mit mehr finanziellen bzw. personellen Ressourcen ausgestattet hat Sonstige Erträge sind Einnahmen aus Leistungen für andere Betriebe, im Wesentlichen aus dem Bereich Wäscherei. zu 2.) Die personelle Besetzung entspricht den Anforderungen bei der unterstellten Belegung und Verteilung der Pflegestufen. Eine Anpassung der personellen Besetzung an eine eventuell geänderte Verteilung der Pflegestufen ist möglich. Die Personelle Besetzung im Bereich der zusätzlichen Betreuung ist aufgrund der geänderten Gesetzeslage erhöht worden. zu 3.) In der Position 3.5. sind rund Euro für Buchführungs- und Abschlusskosten und Trägerkosten (wie insb. Kosten für den Jahresabschluss, den Wirtschaftsprüfer gemäß dem Kommunalprüfungsgesetz, Aufsichtsratsvergütungen) mit eingestellt. Position 3.6. beinhaltet die notwendigen bzw. gesetzlichen laufenden Aufwendungen für Service- und Wartungsverträge der technischen Anlagen und Ausstattung. zu 4.) Die Position 4.4. beinhaltet die Aufwendungen für Instandhaltung des Gebäudes, der Außenanlagen und der Ausstattung. zu 5.) In der Position 5.2. sind die Zinsen für das Darlehen des Neubaus Pflegeheim aus 2003 bzw enthalten. Wohnen zu 5.) evt. anfallende Zinsen für die Bereitstellung von Krediten oder für gewährte Kredite; Erträge aus einer evt. Zwischenanlage. "Das Haus im Park ggmbh" Seite 8 Wirtschaftsplan 2016

9 FINANZPLAN PFLEGE Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz in in in in in 1.1. Umsatzerlöse Pflege Erträge aus Zusatzbetreuung Erträge aus Pflegehilfsmittel sonstige Erträge Erträge Löhne und Gehälter Aufwendungen aus Zusatzbetreuung Sozialabgaben sonstige Personalaufwendungen Personalkosten Lebensmittelkosten Aufwendungen für Zusatzleistungen Energie, Wasser etc Wirtschaftsbedarf Verwaltungsbedarf Wartung uns Service bezogene Leistungen und Fremdleistungen Steuern Abgaben und Versicherungen Sachaufwendungen Rohergebnis "Das Haus im Park ggmbh" Seite 9 Wirtschaftsplan 2016

10 FINANZPLAN PFLEGE Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz in in in in in 4.1. Erträge aus der Gewährung von Zuschüssen Abschreibungen Abschreibungen auf Gebäude, planmäßige Abschreibungen auf sonstige Sachanlagen und Vermögensgeg Mieten, Pachten, Leasing Aufwendungen für Instandhaltung / Gebäude u. tech. Anl Neutrale Erträge und Aufwendungen Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Finanzanlagen Ergebnis der gewöhnlichen Geschätstätigkeit Ausserordentliche Erträge Ausserordentliche Aufwendungen Sonstige und ausserordentliche Erträge und Aufwendungen Jahresergebnis "Das Haus im Park ggmbh" Seite 10 Wirtschaftsplan 2016

11 FINANZPLAN WOHNEN Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz in in in in in 1.1. Einnahmen aus Vermietung sonstige Erträge Erträge Löhne und Gehälter Sozialabgaben sonstige Personalaufwendungen Personalkosten Energie, Wasser etc Wirtschaftsbedarf Verwaltungsbedarf Wartung und Service Steuern Abgaben und Versicherungen Sachaufwendungen Abschreibungen Abschreibungen auf Gebäude, planmäßige Abschreibungen auf sonstige Sachanlagen und Vermögensgeg Mieten, Pachten, Leasing Aufwendungen für Instandhaltung / Gebäude u. tech. Anl Neutrale Erträge und Aufwendungen Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Finanzanlagen Jahresergebnis "Das Haus im Park ggmbh" Seite 11 Wirtschaftsplan 2016

12 Erläuterungen zum Finanzplan: Pflege zu 1 bis 3) Unterstellt wird nach dem jetzigen Stand eine konstante Situation für die Einnahmen, sowie eine konstante Situation der Sachausgaben. Die Pflegesätze (Einnahmeentwicklung) können in regelmäßigen Abständen von mindestens 12 Monaten Laufzeit angepasst werden. In den Pflegesätzen werden die aktuellen Rahmendaten (z. B. die aktuelle Tarifsteigerungen und die allgemeine Kostenentwicklungen) prospektiv berücksichtig. Die letzte Anpassung der Pflegesätze erfolgte August zu 4) Die Annuitäten (Tilgung und Zinszahlungen) der Darlehen belaufen sich in der Finanzvorschau auf ,04 bzw ,27 Euro pro Jahr. Die Summe der Abschreibungen aus dem Gebäude und der Ausstattung liegen zurzeit bei ca Euro. zu 5) Die Zinsbelastung konnte durch die Umschuldung Ende 2009 gesenkt werden. Das Darlehen wurde von einem Ratendarlehen auf ein Annuitätendarlehen umgestellt. Die Zinszahlungen werden daher naturgemäß in den Folgejahren sinken bei einem aber steigenden Anteil an Tilgung, bei einer ansonsten konstanten Annuität. Zum konnte die planmäßige Anschlussfinanzierung der zweiten Kredittranche mit fünfjähriger Zinsbindung deutlich günstiger erfolgen als zuvor, welches sich künftig günstig auf die Zinsaufwendungen auswirkt. Zu 7) Aufgrund der Annuitätendarlehen steigt der Tilgungsanteil zum Ende der Laufzeit an. "Das Haus im Park ggmbh" Seite 12 Wirtschaftsplan 2016

13 Erläuterungen zum Finanzplan: Wohnen Unterstellt wird eine Realisierung des Bauvorhabens Betreutes Wohnen beginnend Anfang Die Bauzeit wird mit 50 bis 60 Wochen angenommen. In 2016 fallen daher ggf. Zinsen für die Bereitstellung von Krediten und ggf. Zinsen für beanspruchte Kredite an. Unterstellt wird eine Kreditaufnahme von rund Euro. "Das Haus im Park ggmbh" Seite 13 Wirtschaftsplan 2016

14 INVESTITIONSPLAN PFLEGE Nr Planansatz in Planansatz in Planansatz in Planansatz in Planansatz in Einrichtung u. Ausstattung Wohnbauten Med.-pflegerische Ausstattung Wirtschaftsausstattung Verwaltungsausstattung Fahrzeuge Gebäude Investionsaufwendungen Jahresübeschuß Abschreibungen lfd. Jahr Abschreibungen aus Vorjahen Auflösung von Rücklagen Kredite mit einer Laufzeit über 1 Jahr sonstige Erläuterungen zum Investitionsplan Pflege: Für 2016 sind Investitionen im Bereich der Wohn- und Pflegeausstattung durchschnittlicher Höhe vorgesehen. Im Bereich der Wirtschafts- und Verwaltungsausstattung sind geringe Neu- und Ersatzinvestitionen antizipiert. Für die Folgejahre wurden pauschal geringe Ansätze veranschlagt, um ggf. Ergänzungs- oder Ersatzinvestitionen zu tätigen. Im Zusammenhang mit dem Bauvorhaben Betreutes Wohnen ist eine Neu- bzw. Umgestaltung des Parkplatzes geplant, wie auch eine Umgestaltung einer Feuerwehrzufahrt. Die Kosten verteilen sich auf 2016 und Für 2018 ist optional die Errichtung eines Pavillons zur Erweiterung des Betreuungsangebotes geplant. "Das Haus im Park ggmbh" Seite 14 Wirtschaftsplan 2016

15 INVESTITIONSPLAN WOHNEN Nr Planansatz in Planansatz in Planansatz in Planansatz in Planansatz in Gebäude Einrichtung u. Ausstattung Wohnbauten Rückstellungen für Instandhaltung Investionsaufwendungen Jahresübeschuß Abschreibungen lfd. Jahr Abschreibungen aus Vorjahen Auflösung von Rücklagen Kredite mit einer Laufzeit über 1 Jahr sonstige Mittelherkunft Erläuterungen zum Investitionsplan Wohnen: Für 2016 / 2017 sind Bau-Investitionen im Bereich Wohnen in Höhe von rund Euro vorgesehen. Für die Folgejahre wurden pauschal geringe Ansätze veranschlagt, um ggf. Ergänzungs- oder Ersatzinvestitionen zu tätigen. "Das Haus im Park ggmbh" Seite 15 Wirtschaftsplan 2016

16 VERMÖGENSPLAN PFLEGE AUSGABEN PLANANSATZ in Ergebnis der Jahresrechnung INVESTITIONEN in Nr. Bezeichnung Ausgaben Ausgaben Ausgaben Gesamtausgabenbedarf bisher bereitgestellt Rückzahlung von Eigenkapital 2 Zuführungen zu Rücklagen und Rückstellungen langfristigen Charakter 3 Auflösung von Sonderposten mit Rücklagenanteil 4 Auflösung von Zuschüssen Nutzungsberechtigter 5 Gewährung von Darlehen 6 Invetitionen für 6.1. Inventar Gebäude Grundstück Tilgung von Krediten (ohne Tilgung für Zwecke der Umschuldung) 8 Sonstige Ausgaben Summe "Das Haus im Park ggmbh" Seite 16 Wirtschaftsplan 2016

17 VERMÖGENSPLAN PFLEGE EINNAHMEN Nr. Bezeichnung PLANANSATZ in Ergebnis der Jahresrechnung Einnahmen Einnahmen Einnahmen Erläuterungen Investitionskostenzuschuss Auflösung von Rücklagen und Rückstellungen mit langfristigen Charakter 3 Zuführung zu Sonderposten mit Rücklagenanteil 4 Zuschüsse Nutzungsberechtigter 4.1. Ertragszuschüsse sonstige Bauzuschüsse Abschreibungen Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens Kredite (ohne Tilgung für Zwecke der Umschuldung) 8 Sonstige Einnahmen Summe "Das Haus im Park ggmbh" Seite 17 Wirtschaftsplan 2016

18 VERMÖGENSPLAN WOHNEN AUSGABEN PLANANSATZ in Ergebnis der Jahresrechnung Nr. Bezeichnung Ausgaben Ausgaben Ausgaben INVESTITIONEN in Gesamt-ausgabenbedarf bisher bereitgestellt Rückzahlung von Eigenkapital 2 Zuführungen zu Rücklagen und Rückstellungen langfristigen Charakter 3 Auflösung von Sonderposten mit Rücklagenanteil 4 Auflösung von Zuschüssen Nutzungsberechtigter 5 Gewährung von Darlehen 6 Invetitionen für 6.1. Inventar Gebäude Grundstück Tilgung von Krediten (ohne Tilgung für Zwecke der Umschuldung) 0 8 Sonstige Ausgaben Summe "Das Haus im Park ggmbh" Seite 18 Wirtschaftsplan 2016

19 VERMÖGENSPLAN WOHNEN EINNAHMEN Nr. Bezeichnung PLANANSATZ in Ergebnis der Jahresrechnung Einnahmen Einnahmen Einnahmen Erläuterungen Investitionskostenzuschuss Auflösung von Rücklagen und Rückstellungen mit langfristigen Charakter 3 Zuführung zu Sonderposten mit Rücklagenanteil 4 Zuschüsse Nutzungsberechtigter 4.1. Ertragszuschüsse sonstige Bauzuschüsse Abschreibungen Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens Kredite (ohne Tilgung für Zwecke der Umschuldung) 8 Sonstige Einnahmen Planungskosten in 2014 Summe Erläuterungen: Zu 8) In 2014 fielen bereits Planungskosten für die Bauanfrage an. "Das Haus im Park ggmbh" Seite 19 Wirtschaftsplan 2016

20 STELLENPLAN Pflege 2016 VZ TZ Gesamt Anzahl Anzahl Summe VZ Stellen Gesamt 36,00 13,00 43,83 Leitende Pflegekräfte 1,00-1,00 Pflegefachkräfte 9,00 1,00 9,64 Pflegekräfte mind. 1 jährig 1,00 2,00 2,55 Pflegekräfte sonstige 9,00 4,00 11,71 sonstiges Personal 2,00-2,00 Auszubildende Pflege Qualitätsbeauftragte/r - 1,00 0,40 Hauwirtschaftsleitung 1,00-1,00 Hauwirtschaft / Küche - 2,00 1,03 Stationshilfen 3,00 2,00 3,90 Reinigung 4,00-4,00 Wäscherei 2,00-2,00 Technischer Dienst 1,00-1,00 Leitung 1,00-1,00 Verwaltung 1,00 1,00 1,60 Auszubildende sonstige Praktikanten 1,00-1,00 "Das Haus im Park ggmbh" Seite 20 Wirtschaftsplan 2016

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