fondsinitiator: multi-leaders-fund holding ltd

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1 Halbjahresbericht eines ogaw-sondervermögens 1. Juli 2015 bis 31. Dezember 2015 kapitalverwaltungsgesellschaft: ampega investment gmbh fondsinitiator: multi-leaders-fund holding ltd

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3 Halbjahresbericht 1. Juli 2015 bis 31. Dezember Inhaltsverzeichnis Halbjahresbericht für den Zeitraum vom 1. Juli 2015 bis 31. Dezember 2015 Hinweise an die Anteilscheininhaber 4 Hinweise zu den Tätigkeiten der Gesellschaft 4 Hinweise zu den Anteilklassen des Sondervermögens 5 Anlageziele, Anlagestrategie, Anlagegrundsätze und Anlagegrenzen 6 Auf einen Blick 7 Vermögensübersicht 8 Vermögensaufstellung 8 Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, Zusätzliche Angaben nach 16 Absatz 1 Nummer 2 KARBV 11 Devisenkurse (in Mengennotiz) 11 Marktschlüssel 11 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze 11 Angaben zu den Kosten gemäß 16 Absatz 1 Nummer 3 d KARBV 12 Steuerliche Hinweise 13 Angaben zu der Kapitalverwaltungsgesellschaft 14

4 4 Ampega Investment GmbH Hinweise an die Anteilscheininhaber Hinweise zu den Tätigkeiten der Gesellschaft Sehr geehrte Anlegerin, sehr geehrter Anleger, Sehr geehrte Anlegerin, sehr geehrter Anleger, zum 1. Juli 2015 ging das Verwaltungsrecht am Investmentvermögen von der Deutsche Asset & Wealth Management Investment GmbH, Frankfurt am Main auf die Ampega Investment GmbH, Köln als neue Kapitalverwaltungsgesellschaft über. Mit dem Übertrag auf die neue Kapitalverwaltungsgesellschaft war der Wechsel der Verwahrstelle von der State Street Bank GmbH, München zu Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Frankfurt am Main verbunden. auf den nachfolgenden Seiten informieren wir Sie über die Entwicklung unseres Publikumsfonds MULTI-LEADERS-FUND NEXT GENERATION innerhalb des Geschäftshalbjahres vom 1. Juli 2015 bis 31. Dezember Nähere Angaben über die Geschäftsführung, die Zusammensetzung des Aufsichtsrates, den Gesellschafterkreis sowie über das gezeichnete und eingezahlte Kapital finden Sie im Abschnitt Angaben zu der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Köln, im Januar 2016 Ampega Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein

5 Halbjahresbericht 1. Juli 2015 bis 31. Dezember Hinweise zu den Anteilklassen des Sondervermögens Alle ausgegebenen Anteile haben gleiche Ausgestaltungsmerkmale. Derzeit hat die Gesellschaft für den Fonds keine unterschiedlichen Anteilklassen gebildet. Die Bildung von Anteilklassen mit unterschiedlichen Ausgestaltungsmerkmalen und Ausgabe entsprechender Anteile ist zulässig, sie liegt im Ermessen der Gesellschaft. Anteile mit gleichen Ausgestaltungsmerkmalen bilden in diesem Fall jeweils eine Anteilklasse. Über die Einrichtung von unterschiedlichen Anteilklassen wird die Gesellschaft die Anleger auf ihrer Homepage ( unterrichten. Für den Fonds können Anteilklassen gebildet werden, die sich hinsichtlich der Ertragsverwendung, des Ausgabeaufschlags, der Währung des Anteilwertes einschließlich des Einsatzes von Währungssicherungsgeschäften, der Verwaltungsvergütung, der Mindestanlagesumme oder einer Kombination dieser Merkmale unterscheiden. Nähere Informationen und Einzelheiten insbesondere hinsichtlich der Anteilpreisberechnung bei der Bildung von unterschiedlichen Anteilklassen sind im Verkaufs prospekt beschrieben, den Sie kostenlos bei der Gesellschaft erhalten. Alle ausgegebenen Anteile haben bis auf die durch Einrichtung der Anteilklassen bedingten Unterschiede gleiche Rechte.

6 6 Ampega Investment GmbH Anlageziele, Anlagestrategie, Anlagegrundsätze und Anlagegrenzen Der Fonds strebt die Erwirtschaftung einer langfristigen Wertsteigerung des eingesetzten Kapitals an. Um dies zu erreichen, kann er in alle nach den Anlagebedingungen zulässigen Vermögensgegenstände investieren. nur solche Vermögensgegenstände erwerben, die Ertrag und/ oder Wachstum erwarten lassen. Bis zu 100 % des Wertes des Fonds dürfen in Wertpapiere, Bankguthaben, Geldmarktinstrumente und Investmentanteile investiert werden. Der Fonds investiert überwiegend in Aktienfonds und Mischfonds. Im Rahmen des Managementansatzes wird angestrebt, die jeweils vorherrschenden Trends an den globalen Aktienmärkten zu identifizieren. Die Quote der Investments in Anteilen an Aktienfonds kann daher flexibel gehalten werden und das Fondsvermögen je nach Markteinschätzung stattdessen in andere Vermögensgegenstände (z. B. Anteile an Rentenoder Geldmarktfonds oder Tages- bzw. Festgeld) investiert werden. Die Umsetzung der Anlagepolitik soll unter Zuhilfenahme sowohl qualitativer als auch technisch-quantitativer Analysen erfolgen. Darüber hinaus können für den Fonds die nach dem KAGB und den Anlagebedingungen zulässigen Vermögensgegenstände erworben werden. Die Gesellschaft wird für den Fonds Daneben ist auch die Anlage in Finanzinstrumenten und Bankguthaben sowie sonstigen Vermögensgegenständen möglich, die im KAGB und in den Anlagebedingungen genannt sind. Derivate dürfen zum Zwecke der Absicherung, der effizienten Portfoliosteuerung und der Erzielung von Zusatzerträgen eingesetzt werden. Das Marktrisikopotential beträgt maximal 200 %. Weitere Informationen sind unter Artikel 4 das Allgemeinen Verwaltungsreglements im Verkaufsprospekt beschrieben. Diesen finden Sie auf unserer Homepage oder erhalten ihn kostenlos bei der Gesellschaft.

7 Halbjahresbericht 1. Juli 2015 bis 31. Dezember Auf einen Blick (Stand ) ISIN: DE000A0MUW08 Auflagedatum: Währung: Euro Geschäftsjahr: Ertragsverwendung: Thesaurierung Ausgabeaufschlag (derzeit): 5,00 % Kostenpauschale (p.a.): 1,74 % Erfolgsabhängige Vergütung (p.a.) auf die über dem EURIBOR 12M liegende positive Wertentwicklung (High-Watermark-Methode): 20,00 % Fondsvermögen per : ,34 EUR Anteilumlauf per : Stück Anteilwert (Rücknahmepreis) per : 122,49 EUR Wertentwicklung (im Berichtszeitraum): -0,75 %

8 8 Ampega Investment GmbH Halbjahresbericht Vermögensübersicht zum Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert % des Anteile bzw Zugänge Abgänge in EUR Fonds- Whg. in im Berichtszeitraum vermögens Börsengehandelte Wertpapiere EUR ,80 2,90 Verzinsliche Wertpapiere 3,0000 % Greece 2012/2042 GR EUR % 57, ,80 2,90 Investmentanteile EUR ,48 95,73 Gruppenfremde Investmentanteile DWS Aktien Strategie Dtld. DE ANT EUR 352, ,90 7,00 Allianz Strategiefonds Balance Pt2 DE ANT EUR 1.224, ,69 2,98 First Private Euro Dividenden STAUFER B DE000A0KFTD0 ANT EUR 77, ,92 7,02 First Private Wealth-A DE000A0KFUX6 ANT EUR 74, ,75 3,79 ProfitlichSchmidlin Fonds UI- I DE000A1W9A36 ANT EUR , ,90 4,00 Jupiter-European Growth-I LU ANT EUR 38, ,00 4,91 JPMorgan- Europe Equity Plus C ACC LU ANT EUR 196, ,00 4,49 Mainfirst-Germany Fund C LU ANT EUR 117, ,85 6,51 JB Multistock - Abs. Return Europe Equity Fund C LU ANT EUR 124, ,70 3,10 Kurswert % des in EUR Fondsvermögens Vermögensgegenstände Verzinsliche Wertpapiere ,80 2,90 Griechenland ,80 2,90 Investmentanteile ,48 95,73 Aktienfonds ,52 78,66 Gemischte Fonds ,14 14,09 Rentenfonds ,82 2,98 Derivate ,77-0,25 Optionsscheine auf Aktien 1.308,00 0,00 Devisen-Derivate ,77-0,25 Bankguthaben ,35 1,63 Sonstige Vermögensgegenstände ,16 0,13 Verbindlichkeiten ,68-0,14 Fondsvermögen ,34 100,00 1) 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Vermögensaufstellung zum >>

9 Halbjahresbericht 1. Juli 2015 bis 31. Dezember >> Fortsetzung Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert % des Anteile bzw Zugänge Abgänge in EUR Fonds- Whg. in im Berichtszeitraum vermögens Loys Global System I LU ANT EUR 821, ,60 5,06 Allianz - Europe Equity Growth Select P LU ANT EUR 1.416, ,12 7,00 Schroder-Japanese Opportunities C HD LU ANT EUR 16, ,00 6,34 FvS Strategie-Multiple Opportunities II LU ANT EUR 123, ,80 3,32 Aberdeen-Japanese Smaller Companies Fund I2 LU ANT EUR 14, ,51 6,07 Loys Europa System I LU ANT EUR 641, ,00 4,00 First State Investments - Indian Subcontinent Fund GB00B84RNC52 ANT USD 0, ,78 6,08 Invesco - Global Structured Equity Fund LU ANT USD 49, ,65 6,05 Fidelity Funds-China Consumer YA$ LU ANT USD 14, ,49 5,03 Invesco India Bond Fund-C LU ANT USD 10, ,82 2,98 Summe Wertpapiervermögen ,28 98,63 Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen) EUR Wertpapier-Optionsscheine Optionsscheine auf Aktien 1.308,00 0,00 Alphabank Warrant Call 12/17 GRR STK EUR 0, ,00 0,00 Devisen-Derivate EUR ,77-0,25 Forderungen/ Verbindlichkeiten Devisenterminkontrakte (Kauf) Offene Positionen USD/EUR 40,0 Mio. OTC ,77-0,25 Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds EUR ,35 1,63 Bankguthaben EUR ,35 1,63 EUR - Guthaben bei Verwahrstelle EUR ,32 EUR ,32 1,61 Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen Verwahrstelle JPY ,00 EUR ,18 0,02 Verwahrstelle USD ,26 EUR ,85 0,01 Sonstige Vermögensgegenstände EUR ,16 0,13 Zinsansprüche EUR ,16 0,13 Sonstige Verbindlichkeiten 1) EUR ,68-0,14 Fondsvermögen EUR ,34 100,00 2) Anteilwert EUR 122,49 Umlaufende Anteile STK Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 98,63 Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) -0,25 1) Noch nicht abgeführte Pauschalgebühr und Performance Fee 2) Durch Rundung der Prozentanteile können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

10 10 Ampega Investment GmbH Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag) Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Käufe/ Verkäufe/ Anteile bzw. Zugänge Abgänge Whg. in Börsengehandelte Wertpapiere Verzinsliche Wertpapiere 7,7500 % Ukraine (defaulted) 2010/2020 XS USD Investmentanteile Gruppenfremde Investmentanteile Allianz Volatility Strategy-P LU ANT BL- Equities Dividend B LU ANT Bellevue Lux-BB African Opportunities I LU ANT Carmignac Patrimoine FR ANT DWS Deutschland DE ANT DWS Invest Global Infrastructure FC LU ANT Ethna-Aktiv E LU ANT JPM-Europe Equity Plus AEU LU ANT M&G Global Dividend Fund-C-AC-EUR GB00B39R2T55 ANT M&G Optimal Income-C- -A GB00B1VMD022 ANT Multiadvisor-LOYS GLOBAL-I LU ANT Gattungsbezeichnung Stück bzw. Volumen Anteile bzw. in Whrg. in Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) Terminkontrakte Aktienindex-Terminkontrakte Gekaufte Kontrakte EUR (Basiswert(e): DAX 30, DJ Euro Stoxx 50) Verkaufte Kontrakte EUR (Basiswert(e): DAX 30, DJ Euro Stoxx 50) Devisenterminkontrakte (Kauf) Kauf von Devisen auf Termin EUR JPY/EUR EUR 405 USD/EUR EUR Devisenterminkontrakte (Verkauf) Verkauf von Devisen auf Termin EUR JPY/EUR EUR

11 Halbjahresbericht 1. Juli 2015 bis 31. Dezember Zusätzliche Angaben nach 16 Absatz 1 Nummer 2 KARBV Angaben zum Bewertungsverfahren Alle Wertpapiere, die zum Handel an einer Börse oder einem anderem organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, werden mit dem zuletzt verfügbaren Preis bewertet, der aufgrund von fest definierten Kriterien als handelbar eingestuft werden kann und der eine verlässliche Bewertung sicherstellt. Die verwendeten Preise sind Börsenpreise, Notierungen auf anerkannten Informationssystemen oder Kurse aus emittentenunabhängigen Bewertungssystemen. Anteile an Investmentvermögen werden zum letzt verfügbaren veröffentlichten Rücknahmekurs der jeweiligen Kapitalverwaltungsgesellschaft bewertet. Bankguthaben und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert, Festgelder zum Verkehrswert und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung erfolgt grundsätzlich zum letzten gehandelten Preis des Vortages. Vermögensgegenstände, die nicht zum Handel an einem organisierten Markt zugelassen sind oder für die keine handelbaren Kurse festgestellt werden können, werden mit Hilfe von anerkannten Bewertungsmodellen auf Basis beobachtbarer Marktdaten bewertet. Ist keine Bewertung auf Basis von Modellen möglich, erfolgt eine Bewertung durch andere geeignete Verfahren zur Preisfeststellung. Zum Stichtag erfolgte die Bewertung für das Sondervermögen zu 100 % auf Basis von handelbaren Kursen, zu 0 % auf Basis von geeigneten Bewertungsmodellen und zu 0 % auf Basis von sonstigen Bewertungsverfahren. Devisenkurse (in Mengennotiz) per Japan, Yen (JPY) 131,36160 = 1 (EUR) Vereinigte Staaten, Dollar (USD) 1,09050 = 1 (EUR) Marktschlüssel OTC Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Over-the-Counter Die Vermögensgegenstände sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/ Marktsätze bewertet: Ausländische Aktien und per verzinsliche Wertpapiere In- und ausländische Investmentanteile Alle anderen Vermögenswerte per per , soweit die Verwaltungsgesellschaften den für diesen Tag maßgeblichen Rücknahmepreis rechtzeitig veröffentlicht haben; lag zum Bewertungsstichtag eine Veröffentlichung des Rücknahmepreises für den noch nicht vor, so wurde auf den aktuellsten veröffentlichten Kurs zurückgegriffen.

12 12 Ampega Investment GmbH Angaben zu den Kosten gemäß 16 Absatz 1 Nummer 3 d KARBV Verwaltungsvergütung der im MULTI-LEADERS-FUND NEXT GENERATION enthaltenen Investmentanteile: % p.a. Aberdeen-Japanese Smaller Companies Fund I2 0,75000 Allianz - Europe Equity Growth Select P 0,95000 Allianz Strategiefonds Balance Pt2 0,49000 Allianz Volatility Strategy-P 0,70000 BL- Equities Dividend B 1,00000 Bellevue Lux-BB African Opportunities I 0,90000 Carmignac Patrimoine 1,50000 DWS Aktien Strategie Dtld. 1,45000 DWS Deutschland 1,40000 DWS Invest Global Infrastructure FC 0,75000 Ethna-Aktiv E 1,70000 Fidelity Funds-China Consumer YA$ 1,00000 First Private Euro Dividenden STAUFER B 0,80000 First Private Wealth-A 0,50000 First State Investments - Indian Subcontinent Fund FvS Strategie-Multiple Opportunities II 1,78000 Invesco - Global Structured Equity Fund 0,90000 Invesco India Bond Fund-C 0,95000 JB Multistock - Abs. Return Europe Equity Fund C 0,80000 JPM-Europe Equity Plus AEU 1,00000 JPMorgan- Europe Equity Plus C ACC 1,00000 Jupiter-European Growth-I 0,75000 Loys Europa System I 0,70000 Loys Global System I 0,57000 M&G Global Dividend Fund-C-AC-EUR 0,75000 M&G Optimal Income-C- -A 0,75000 Mainfirst-Germany Fund C 1,30000 Multiadvisor-LOYS GLOBAL-I 0,72000 ProfitlichSchmidlin Fonds UI- I 1,25000 Schroder-Japanese Opportunities C HD 1,00000 Im Berichtszeitraum wurden keine Ausgabeaufschläge und keine Rücknahmeabschläge gezahlt. Quelle: WM Datenservice n.a. Köln, im Januar 2016 Ampega Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein

13 Halbjahresbericht 1. Juli 2015 bis 31. Dezember Steuerliche Hinweise Der Europäische Gerichtshof (EuGH) hat zur Direktanlage in Aktien in der Rechtssache Manninen für einen finnischschwedischen Sachverhalt entschieden, dass die Versagung der Anrechnung ausländischer Körperschaftsteuern auf ausländische Dividenden nach finnischem Recht europarechtswidrig ist. Auch in Deutschland konnte unter Geltung des so genannten Anrechnungsverfahrens (in der Regel bis Ende des Veranlagungszeitraums 2000) nur die auf inländische Dividenden entfallende Körperschaftsteuer, nicht aber die ausländische Körperschaftsteuer auf die persönliche Steuerschuld des Anlegers angerechnet werden. Zur Vereinbarkeit des deutschen Anrechnungsverfahrens mit europäischem Gemeinschaftsrecht hat der EuGH mit Urteil vom in der Rechtssache Meilicke (Az. C-292/04) hinsichtlich eines Sachverhalts innerhalb der Europäischen Union entschieden, dass das deutsche Körperschaftsteuer- Anrechnungsverfahren insoweit europarechtswidrig war, als die Anrechnung ausländischer Körperschaftsteuer nicht zulässig war. Danach ist es geboten, dass ein inländischer Anleger, der während der Geltung des deutschen Anrechnungsverfahrens Gewinnausschüttungen von Körperschaften mit Sitz in einem EU-Mitgliedsstaat erhalten hat, die ausländische Körperschaftsteuer nachträglich auf seine inländische Steuerschuld anrechnen lassen kann. Die verfahrensrechtliche Lage im Hinblick auf die Geltendmachung der ausländischen Steuer ist derzeit für die Fondsanlage allerdings noch unklar. Zur Wahrung möglicher Rechte in dieser Angelegenheit kann es sinnvoll sein, sich mit Ihrem Steuerberater in Verbindung zu setzen.

14 14 Ampega Investment GmbH Angaben zu der Kapitalverwaltungsgesellschaft Kapitalverwaltungsgesellschaft Ampega Investment GmbH Charles-de-Gaulle-Platz Köln Postfach Köln Deutschland Fon +49 (221) Fax +49 (221) fonds@talanx.com Web Prof. Dr. Juergen B. Donges Direktor des Instituts für Wirtschaftspolitik, Köln Prof. Dr. Alexander Kempf Direktor des Seminars für Allgemeine BWL und Finanzierungslehre, Köln Dr. Dr. Günter Scheipermeier Vorsitzender der Geschäftsführung der NOBILIA-WERKE GmbH & Co., Verl Geschäftsführung Amtsgericht Köln: HRB 3495 USt-Id-Nr. DE Gezeichnetes Kapital: 6 Mio. EUR (Stand ) Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt. Dr. Thomas Mann, Sprecher Mitglied der Geschäftsführung der Talanx Asset Management GmbH Jörg Burger Gesellschafter Talanx Asset Management GmbH (94,9 %) Alstertor Erste Beteiligungs- und Investitionssteuerungs-GmbH & Co. KG (5,1 %) Manfred Köberlein Ralf Pohl Verwahrstelle Aufsichtsrat Harry Ploemacher, Vorsitzender Vorsitzender der Geschäftsführung der Talanx Asset Management GmbH, Köln Dr. Immo Querner, stellv. Vorsitzender Mitglied des Vorstandes der Talanx AG, Hannover Walter Drefahl Mitglied des Vorstandes der HDI Vertriebs AG, Hannover Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA Kaiserstr Frankfurt am Main Deutschland Abschlussprüfer KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

15 Halbjahresbericht 1. Juli 2015 bis 31. Dezember Auslagerung Compliance, Revision, Rechnungswesen und IT-Dienstleistungen sind auf Konzernunternehmen ausgelagert, d. h. die Talanx AG (Compliance und Revision), die Talanx Service AG (Rechnungswesen) und die Talanx Systeme AG (IT-Dienstleistungen). Anlageberater Performance Asset Management AG O 3, Mannheim Deutschland Aufsichtsbehörde Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Lurgiallee Frankfurt am Main Deutschland Über Änderungen wird in den regelmäßig zu erstellenden Halbjahres- und Jahresberichten sowie auf der Homepage der Ampega Investment GmbH ( informiert.

16 Ampega Investment GmbH Charles-de-Gaulle-Platz Köln Deutschland MULTI-LEADERS-FUND Holding Ltd 5/1, Merchants Street, Valletta VLT1171, Malta