Checkliste für die Einkommensteuererklärung

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1 Checkliste für die Einkommensteuererklärung Name Benutzungshinweis: Diese Checkliste soll helfen, die für die jährliche Einkommensteuererklärung notwendigen Unterlagen zusammenzustellen und hierbei nichts zu vergessen. Sie ist jedoch nicht abschließend! Reichen Sie uns stets alle Belege ein und geben erhaltene Erstattungsbeträge an. Haben Sie weitere Unterlagen, von denen Sie denken, sie sind bei der Erstellung der Steuererklärung von Bedeutung? Ergänzen Sie diese einfach unter Sonstiges und nehmen ggf. Sachverhaltsergänzungen auf diesem Blatt vor und reichen entsprechende Unterlagen ein. Sollten Sie Fragen haben, rufen Sie einfach an, wir helfen gerne! Vorjahresunterlagen nur bei Neumandat gültigen Personalausweis/Reisepass Einkommensteuererklärung Vorjahr Steuerbescheid Vorjahr in Kopie Bisherige Finanzamtskommunikation 1

2 Mantelbogen Änderungen der persönlichen Daten (Anschrift, Steuernummer, Religionszugehörigkeit, Familienstand ) Bankverbindung (IBAN, BIC) Aufwendungen für die eigene Berufsausbildung / Erststudium Spenden / Mitgliedsbeiträge (Original-Spendenbescheinigungen) Spenden an politische Parteien Unterhaltszahlungen an Angehörige (Bescheinigung Unterhalt bei Ehegattenunterhalt) Bescheinigung über Grad der Behinderung Krankheitskosten (eigene Zuzahlungen zu Medikamenten, Arzt, Zahnersatz, Brille, Kur ) (nur relevant, wenn zumutbare Eigenbelastung überschritten wird) Bitte sprechen Sie uns an, wenn wir diese vorab für Sie schätzen sollen! Haushaltsnahe Beschäftigungsverhältnisse (Bescheinigung Bundesknappschaft, LSt-Bescheinigung) Haushaltsnahe Dienstleistungen / Handwerksleistungen (z.b. Putzhilfe, Schornsteinfeger, Gärtner, Heizungswartung) mit Rechnung und Zahlungsnachweis über ein Konto (nicht in bar!), Nebenkostenabrechnung zur Mietwohnung, WEG-Abrechnung der Eigentumswohnung) 2

3 Anlage Vorsorgeaufwand / Anlage AV Altersvorsorge Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge (Bescheinigung der Krankenkasse zur Basisversorgung und Beitragserstattungen) Beiträge zur zertifizierten Rürup-Rente (BasisRente) Lebens- und Rentenversicherungen Unfallversicherungen Haftpflichtversicherungen (Privat-, Kfz-, Tierhalterhaftpflicht) Zulagenbescheinigung der Beiträge zur Riester-Rente Anlage Kind Name, Geburtsdatum Steuerliche Identifikationsnummer Unter einem Jahr: Geburtsurkunde Bis 14 Jahre: Kinderbetreuungskosten (Kindergartengebühren, Hort, Babysitter, Tagesmutter) Über 18 Jahre: Nachweis über Schul-, Berufsausbildung oder Studium Schulgeld für Privat- und anerkannte Ersatzschulen im In- und Ausland Elterngeld Nachweis zu Zeiten über: Freiwilliges soziales Jahr, Grundwehrdienst Bescheinigung über die von den Eltern gezahlten Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge abzüglich Erstattungen Bei getrennt lebenden oder geschiedenen Elternteilen: Wo ist das Kind gemeldet? Name, Geburtsdatum und Anschrift des anderen Elternteils 3

4 Anlagen G (Gewerbebetrieb) / S (Selbständig, Freiberufler) Mitteilungen über Beteiligungsergebnisse (ggf. Feststellungsbescheide) Gewinnermittlung nach 4 Abs. 3 EStG / Bilanzen Belege (wenn nicht bereits verbucht, ggf. separater Ordner) Einnahmen Bareinnahmen Kontoeinzahlungen Kundenliste Ausgaben Arbeitsmittel Bewirtungskosten Steuerberatungskosten Fortbildungskosten Reisekosten Fahrtkosten Versicherungen Fachliteratur..etc. 4

5 Anlage N (nichtselbständige Arbeit) alle Belege über Aufwendungen, die im direkten Zusammenhang mit der Erzielung der Einkünfte stehen und die Ihnen nicht vom Arbeitgeber erstattet wurden. Bitte beachten Sie dabei, dass grundsätzlich ein Pauschbetrag von 1.000,00 EUR angesetzt wird. Sollten Ihre Werbungskosten diesen Pauschbetrag nicht übersteigen, benötigen wir keine Belege. Lohnsteuerbescheinigung Ehemann Lohnsteuerbescheinigung Ehefrau Lohnersatzleistungen (Bescheinigung Arbeitsamt bei Arbeitslosengeld, Krankenkasse bei Krankengeld, Mutterschaftsgeld, etc.) Fahrten Wohnung-Arbeitsstätte Ehemann (Ort, Anzahl, Entfernung in km) Fahrten Wohnung-Arbeitsstätte Ehefrau (Ort, Anzahl, Entfernung in km) Steuerberatungskosten Beiträge zu Berufsverbänden Arbeitsmittel (Werkzeug, Computer, typ. Arbeitskleidung, Fachliteratur etc.) Bewerbungskosten Fortbildungskosten (Ort, Zeit, Entfernung, Unterkunft, Kosten) Umzugskosten Reisekosten (Zweck, Ort, Zeit, Entfernung, Unterkunft, Kosten) berufliche Telefonkosten Doppelte Haushaltsführung Arbeitszimmer (Grundriss, Kosten) 5

6 Anlage KAP (Kapitaleinkünfte) (wenn Steuereinbehalt vorgenommen wurde oder Einkünfte über EUR 801,00 / 1.602,00) Steuerbescheinigungen im Original Bescheinigungen / Auflistung Wertpapierkäufe und -verkäufe Sonstige Zinsen (Privatdarlehen, Lebensversicherungen, Steuererstattungszinsen) Dividenden aus GmbH-Beteiligungen Investmentfonds fehlender Kirchensteuereinbehalt Anlage V (Vermietung) Auflistung der Einnahmen und Ausgaben Kontoauszüge Mietkonto Mieteinnahmen und Betriebskostenvorauszahlungen (ggf. getrennt nach Mietern) Einnahmen aus Untervermietung vereinnahmte Umsatzsteuer Kopie des Mietvertrages / Mietvertragsänderungen Abrechnung der Hausverwaltung gezahlte Wohngelder Entwicklung Instandsetzungsrücklage Zinsen für Darlehen (Zinsbescheinigung der Bank) Versicherungen Erhaltungs- und Instandsetzungsaufwendungen Schornsteinfeger, Reinigung, Winterdienst, Gartenarbeiten, Müllabfuhr / Straßenreinigung etc. Gas, Strom, Wasser, Öl, Heizung ( Energie ) Grundsteuer Beteiligungseinkünfte Grundstücksgesellschaften / Investmentfonds Reisekosten, Fahrtkosten, Telefon, Bürobedarf Kosten für Inserate Hauswart Verwaltergebühren Ermittlung der Abschreibung (einmalig: Anschaffungskosten, GrESt, Notar, Grundbuch, Makler, Gerichtskosten etc.) 6

7 Anlagen R Altersrente (Bescheid Dt. Rentenversicherung Bund - Rentenanpassungsbescheid) Witwen-, Berufsunfähigkeitsrente Renten aus Lebensversicherungen Sonstige Renten Anlagen SO Provisionseinnahmen, gelegentliche Vermittlungen Private Veräußerungsgeschäfte (v.a. Grundstücke innerhalb von 10 Jahren) Anlagen AUS Ausländische Einkünfte (ggf. Nachweis wie EU/EWR oder ausländischer Steuerbescheid) Sonstiges Fehlt Ihnen etwas? Haben Sie Anregungen für uns, was wir für Sie besser machen könnten? Dann sprechen Sie uns gerne an! 7