Ein starkes Fundament

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1 Ein starkes Fundament PSD Bank Nord eg Geschäftsbericht Geschäftsjahr

2 Jahresabschluss 2014 der PSD Bank Nord eg auf einen Blick 2 Mio Besucher auf unserer Homepage 15,2 Mio. Kredite Mitglieder Spendengelder Baufinanzierungen 2

3 Inhalt Bericht des Vorstandes und Bericht des Aufsichtsrates Höhepunkte 2014 Starke Leistung und starke Partner 9 Soziales 10 Jahresabschluss Ausblick Impressum: Redaktion und verantwortlich i. S. d. P.: Frank Neitzel Gestaltung und grafische Umsetzung: mg design GmbH Druck: Brunkow Druckprodukte 3

4 Bericht des Vorstandes Ein starkes Fundament Liebe Leserinnen, liebe Leser, ein starkes Fundament ist nicht nur beim Hausbau die Basis für ein stabiles Eigenheim. Auch unser genossenschaftliches Gebäude baut auf einem soliden Fundament, welches den Erfolg der PSD Bank Nord sichert: Eine wichtige Basis bilden unsere engagierten Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Ob in den Filialen, Beratungscentern, in der Telefonberatung oder direkt bei dem Kunden zu Hause täglich stellen sie unsere Kunden in den Mittelpunkt ihres Tun und Handelns. Zielorientiertes Ressourcen- und Kapazitätsmanagement sowie konsequentes Kostenmanagement bilden die Basis für schnelle Arbeitsprozesse sowie Kosteneffizienz und führen somit letztlich zu günstigen und fairen Konditionen, die wir direkt an unsere Kunden weitergeben können. Sowohl bei den Geldanlagen der Kunden als auch bei unserer eigenen Geldanlagepolitik investieren wir mit Augenmaß und mit möglichst breiter Streuung. Wir sind unabhängig, werden nicht an der Börse gehandelt und können nicht von einem Investor oder Wettbewerber gekauft werden. Wirtschaftslage in Kürze Eintrübende Gewinnerwartungen aufseiten der Unternehmen, ein verhaltenes europäisches Wirtschaftswachstum und zunehmende globale Unsicherheiten hinterließen ihre Spuren am Aktienmarkt. Obwohl der deutsche Leitindex DAX-30 im Dezember ein Allzeithoch von Punkten erreichte, stand am Jahresende mit Punkten bei den Anlegern nur ein Plus von 2,7 Prozent auf den Kurszetteln. Die gesamtwirtschaftliche Entwicklung in Deutschland unterschied sich 2014 von vielen anderen europäischen Volkswirtschaften. So ist das deutsche preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt um 1,5 Prozent deutlich gestiegen. Als verlässliche Stütze erwiesen sich die Konsumausgaben. Sowohl der private Konsum (+1,1 Prozent) als auch der Konsum des Staates (+1,0 Prozent) sind gestiegen. Das Investitionsklima hingegen blieb insgesamt verhalten. Die im gesamten Euroraum nachlassende Inflation war ein Beweggrund für die Europäische Zentralbank, ihre Geldpolitik im vergangenen Jahr weiter zu lockern. Daher senkte die EZB die Leitzinsen im Juni und September. So wurde der Hauptrefinanzierungssatz für die Geschäftsbanken im Euroraum um 0,2 Prozentpunkte auf 0,05 Prozent gesenkt. Der Einlagesatz, also Dieter Jurgeit (r.), Vorstandsvorsitzender, und Dr. Stefan Kram (l.), Vorstandsmitglied 4

5 der Zins für Übernachteinlagen der Geldhäuser bei der EZB, fiel in zwei Zinsschritten sogar auf minus 0,02 Prozent. Erstmals verlangt die EZB von Banken somit einen Strafzins für bei der EZB geparkte Gelder. Positive Zahlen kann dagegen die PSD Bank Nord melden: In einem Geschäftsjahr mit vielen gesetzlichen Änderungen und Herausforderungen haben wir eine Bilanzsumme von 1.851,9 Mio. Euro erreicht. Unsere Mitgliederanzahl ist weiterhin stabil und beträgt nun Das Kreditgeschäft zeigte sich auch 2014 als wichtige Stütze unseres Geschäfts. So erreichte der Ratenkredit das Vorjahresniveau. Insgesamt trugen 15,2 Mio. Euro dazu bei, die Wünsche unserer Kunden wahr werden zu lassen. Auch das PSD BauGeld wurde weiterhin stark nachgefragt. Insgesamt neu abgeschlossene Baufinanzierungen belegen, dass wir mit unserer Kompetenz und Leistung in diesem Bereich bereits als DER Baufinanzierer überzeugen. Was einer alleine nicht schafft, das schaffen viele. Diese Überzeugung der Gründungsväter Friedrich Wilhelm Raiffeisen und Hermann Schulze-Delitzsch prägt die Arbeit der Genossenschaftsbanken seit über 140 Jahren. Gerade in schwierigen Lebensphasen sind Hilfe und Zusammenhalt unersetzlich. Deshalb spendeten wir auch 2014 wieder knapp Euro für soziale Einrichtungen und Bedürftige in unserer Region. Wir danken unseren Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für ihren Einsatz und die Leistungsbereitschaft in einem anspruchsvollen und arbeitsintensiven Jahr. Dem Aufsichtsrat danken wir für die stets gute und konstruktive Zusammenarbeit. Wir danken unseren Mitgliedern, Kunden und Geschäftspartnern für das entgegengebrachte Vertrauen. Dieter Jurgeit Hamburg, im Mai 2015 Der Vorstand Dr. Stefan Kram Bericht des Aufsichtsrates Der Aufsichtsrat hat im Geschäftsjahr 2014 die ihm nach Gesetz und Satzung übertragenen Aufgaben umfassend wahrgenommen. In gemeinsamen Sitzungen wurde er durch den Vorstand regelmäßig über wesentliche Geschäftsvorfälle, die wirtschaftliche Entwicklung der PSD Bank Nord eg und über alle wichtigen Vorkommnisse informiert. Die nach der Satzung vorgeschriebene Mitwirkung des Aufsichtsrates in bestimmten Fällen wurde vom Vorstand beachtet. Zur Genehmigung der mitbestimmungspflichtigen Kredite hat der Aufsichtsrat einen Kreditausschuss eingesetzt. Er hat alle ihm nach den gesetzlichen und satzungsmäßigen Bestimmungen vorzulegenden Kreditanträge ordnungsgemäß geprüft und genehmigt. Der Prüfungsausschuss konnte sich anlässlich seiner Prüfungstätigkeit von der ordnungsgemäßen Geschäftsführung des Vorstandes überzeugen. Der Jahresabschluss 2014 mit der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung ist durch den Verband der PSD Banken e.v. geprüft worden. Er hat den unein- geschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Der Aufsichtsrat hat den Vorschlag des Vorstandes über die Verwendung des Jahresüberschusses geprüft und befürwortet. Der Vorschlag entspricht den Vorschriften der Satzung. Der Aufsichtsrat empfiehlt der Generalversammlung, dieser Gewinnverwendung zuzustimmen. Der Aufsichtsrat dankt dem Vorstand für die jederzeit konstruktive und vertrauensvolle Zusammenarbeit. Den engagierten und motivierten Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern gilt ebenfalls der Dank des Aufsichtsrates für ein erfolgreiches und befriedigendes Geschäftsjahr Jürgen Sauer Hamburg, im Mai 2015 Der Vorsitzende des Aufsichtsrates Jürgen Sauer 5

6 Höhepunkte 2014 Lokal verankert, überregional vernetzt, unseren Mitgliedern verpflichtet und demokratisch organisiert: Diese Merkmale zeichnen uns als Genossenschaftsbank aus. Unsere tägliche Arbeit und unsere Produkt- und Leistungsangebote stellen stets die Bedürfnisse unserer Kunden in den Vordergrund. Auszeichnungen Beliebteste Regionalbank Produkte Hohe Verzinsung Ein besonders attraktives Angebot für unsere Mitglieder war der PSD WM-SparBrief Plus. Dank der hohen Verzinsung von 2,14 % p. a. haben viele Kunden diese sichere Geldanlage für sich genutzt. Fonds hoch im Kurs Vor dem Hintergrund des Niedrigzinsniveaus verzeichneten wir auch bei unseren Kunden eine intensive Nachfrage bei Garantie-, Immobilien- oder Privatfonds. Das Volumen der gekauften Fonds konnte 2014 auf insgesamt 23 Mio. Euro gesteigert werden. Die PSD Bank Nord eg hat im Verbund mit den anderen PSD Banken zum wiederholten Male die Auszeichnung Beliebteste Regionalbank des Wirtschaftsmagazins Euro (Ausgabe 5/2014) erhalten. Damit wurde die PSD Bank Nord zum fümftem Mal in Folge zur beliebtesten Bank in ihrem Geschäftsgebiet gewählt. Beratung mit Struktur Chancen nutzen, Risiken minimieren: Mit dem sogenannten Finanzhaus erarbeiten unsere Kundenberater beim PSD StrukturCheck die optimale und individuelle Vermögensstruktur. Die hohe Kundenzufriedenheit zeigt, dass wir mit diesem umfassenden Beratungsansatz den richtigen Weg gehen und unsere Kunden sicher für die Zukunft aufgestellt sind. Internet immer beliebter Auch dieses Jahr verzeichnete unsere Internetseite rund 2 Mio. Besucher Mal wurde unser Brokerage Service im letzten Jahr von unseren Kunden in Anspruch genommen. Zuwachs verzeichnen wir auch beim PSD OnlineBanking. Den kostenlosen und bequemen Service nutzen mittlerweile Kunden. Glücklich mit Gewinnsparen Sparen, helfen und gewinnen vom PSD Gewinnsparen profitieren viele! Ein Los kostet 5 Euro. Davon werden 4 Euro gespart und 0,25 Cent gehen an einen guten Zweck. Ein großer Dank gilt an dieser Stelle unseren Kunden: gekaufte Lose führten dazu, dass wir knapp Euro für die Region spenden konnten. Die restlichen 0,75 Cent sind der Spieleinsatz für attraktive Gewinne der Monats- und Sonderziehungen. Kunden der PSD Bank Nord freuten sich 2014 über: drei BMW 315i Limousinen, eine Mercedes A- Klasse, neun MINI Folding Bikes, zehn mydays- Gutscheine sowie diverse Geldgewinne. UrkUnde die Gewinnsparer der PSd Bank nord eg haben im Jahr 2014 beim Gewinnsparen Euro und zusätzlich 3 x BMW 316i Limousine 9 x MInI Folding Bike 1 x Mercedes A-klasse 10 x mydays Gutschein gewonnen Euro angespart Euro gespendet für viele gemeinnützige Initiativen in der Region Zu diesem Ergebnis gratuliert ganz herzlich der Gewinnsparverein e.v. Köln, im Januar 2015 Frank Neuenhausen Gerd Kraus 6

7 Generalversammlung am 24. Juni 2014 Das Gebäude der neuen Filiale in Bremen Veranstaltungen und Aktionen Die Kunden stimmen ab Das Sachsenwald Hotel in Reinbek verzeichnete am einen hohen Besucherandrang. Grund war unsere jährliche Generalversammlung, bei der Vorstand und Aufsichtsrat auf ein erfolgreiches Geschäftsjahr zurückblicken konnten. Ausgeschüttet wurde eine Dividende von 3,20 %, was vor dem Hintergrund der andauernden Niedrigzinsphase eine überdurchschnittlich hohe Verzinsung bedeutete. Neue Filiale in Bremen Im Juli eröffnete die neue Filiale ihre Türen im Herzen von Bremen. Das Gebäude in der Bahnhofstraße 1 wurde vom bekannten Architekten Prof. Max Dudler entworfen und ist durch seinen besonderen Stil ein wahrer Hingucker. Auf einer Fläche von 200 m² ist eine moderne Full-Service-Filiale inklusive Baufinanzierungs- Kompetenz-Center entstanden, die Platz für sieben Beratungsbüros bietet. In den hellen und modernen Räumlichkeiten werden die Kunden von Filialleiter Dominik Schulte und seinem Team in allen Finanzfragen und insbesondere zum Thema Baufinanzierung beraten. Sport-Sponsoring Am 20. und ging es beim Staffellauf im Hamburger Stadtpark wieder um Sport, Spaß, Picknick und den guten Zweck. Insgesamt nahmen Läufer an der Veranstaltung teil. Als langjähriger Hauptsponsor dieser Veranstaltung gingen für die PSD Bank Nord in diesem Jahr erneut lauffreudige Teams an den Start und belegten vordere Plätze. Unsere Auszubildenden: André Appel, Jaimie Jane De Luna (r.), Anmol Panjabi (u.) Mitarbeiter Gesund und engagiert Gesundheit, Freude an der Arbeit und ein kollegiales Miteinander zählen zu den höchsten internen Ziele der PSD Bank Nord. So unterstützen wir im Rahmen des betrieblichen Gesundheitsmanagements die Mitarbeiter bei gesunder Ernährung, führen Gesundheitsmaßnahmen für Führungskräfte und Mitarbeiter durch und geben regelmäßig Beurteilungs- und Feedbackgespräche. Das Ergebnis: engagierte und motivierte Mitarbeiter, die mit Kompetenz, Fairness und Loyalität die Beziehungen zu unseren Kunden pflegen. Tag für Tag, Jahr für Jahr. Als logische Konsequenz feierten im Jahr 2014 sechs unserer Mitarbeiter bereits ihr 20-jähriges Firmenjubiläum. Fünf Mitarbeiter feierten ihr 25-jähriges Jubiläum und einmal wurde sogar 40 Jahre Betriebszugehörigkeit gefeiert. Fördern und fordern Jungen Menschen eine attraktive Ausbildung und Förderung zu bieten, ist für die PSD Bank Nord selbstverständlich haben drei Auszubildende erfolgreich die Ausbildung beendet. Seit dem hat für drei angehende Bankkaufleute ein neuer, spannender Lebensabschnitt in unserem Haus begonnen. Im Rahmen der Ausbildung spielt Projektarbeit immer wieder eine große Rolle. Dies ist für die Förderung der Selbstständigkeit und das Organisationsvermögen der Auszubildenden unerlässlich. Die Entwicklung eines Kompendiums für zukünftige Auszubildende war das Ziel des Azubiprojektes 2014: Unsere drei angehenden Bankkaufleute erstellten eine Fibel, in der sie die Schwerpunkte und Anforderung der Ausbildung darstellen, die PSD Bank Nord vorstellen und damit für spätere Ausbildungsjahrgänge eine Hilfestellung geschaffen haben, sich in der ersten Phase der Berufsausbildung zurechtzufinden. Hohe Qualitätsansprüche Unsere Mitarbeiter haben 2014 an insgesamt 175 Tagen an Weiterbildungs- und Qualifizierungsmaßnahmen teilgenommen. Zahlreiche gesetzliche Neuregelungen führten dazu, dass Mitarbeiter aus fast allen Unternehmensbereichen intensiv geschult wurden. 7

8 Starke Zahlen und starke Partner Unsere strategische Ausrichtung verfolgen wir konsequent mit Einsatz und Engagement: Die positiven Ergebnisse des vergangenen Geschäftsjahres lassen uns positiv in die Zukunft blicken. Ein wichtiges Fundament für unseren Erfolg ist die Kooperation mit leistungsstarken und kompetenten Partnern, um unsere Kunden in allen Bereichen des Lebens optimal abzusichern. Bilanzsumme In einem Jahr mit vielen Herausforderungen und einem schwierigen Marktumfeld haben wir eine Bilanzsumme von 1.851,9 Mio. Euro erreicht. Unsere hohe Mitgliederzahl ist stabil und beträgt nun Dies ist ein Beleg dafür, dass unser solides und sicheres Genossenschaftsmodell nach wie vor sehr beliebt ist. DER Baufinanzierer im Norden Unser PSD BauGeld bietet attraktive und flexible Zinssätze unsere Baufinanzierungsexperten bieten Kompetenz, Service und eine hohe Beratungsqualität. Zahlreiche Argumente, die immer mehr Bauherren von der PSD Bank Nord überzeugen Baufinanzierungen mit einem Abschlussvolumen von 146,0 Mio. Euro zeigen, dass wir bereits als DER Baufinanzierer im Norden wahrgenommen werden. Kredit mit Garantie Der PSD PrivatKredit lässt Träume wahr werden: Mit unserem günstigen Jahreszins und der PSD PreisGarantie sichern sich die Kunden der PSD Bank Nord garantiert den günstigsten Kredit. Diese Vorteile führten zu einem Abschlussvolumen von 15,2 Mio. Euro. Kunden setzen auf Fonds Ob Garantie-, Immobilien- oder Privatfonds bei unseren Kunden standen Fonds 2014 besonders im Fokus. Mit einem Zuwachs von 12 Mio. Euro erreichten wir zum Jahresende ein Gesamtfondsvolumen von 140 Mio. Euro. Passivangebote Unsere schnellen und schlanken Prozesse führen dazu, dass wir die daraus resultierende Kostenersparnis in Form von guten Konditionen direkt an die Kunden weitergeben können. Neben diesem Top-Angebot zählten in 2014 insbesondere die kurzfristigen Spar- und Anlagemöglichkeiten in unserem Hause zu den Produktfavoriten. Das PSD TagesGeld sowie das PSD SparDirekt erreichten insgesamt ein Bestandsvolumen in Höhe von 740,5 Mio. Euro. Dies entspricht einer Steigerung von rund 18 Mio. Euro. Leistungsstarke Partner Damit unsere Kunden die bestmögliche Absicherung erhalten, bauen wir jetzt und in Zukunft auf ein leistungsstarkes Netzwerk an Kooperationspartnern. Ob bauen, versichern oder vorsorgen mit unseren Partnern Union Investment, der R+V Versicherung, der DZ Bank und der Bausparkasse Schwäbisch Hall bieten wir unseren Kunden für jeden Bedarf das richtige Produkt und die Kompetenz von führenden Versicherungs- und Fondsanbietern. 8

9 Soziales Engagement in unserer Region Genossenschaft zu sein, heißt, Verantwortung zu übernehmen. Wir übernehmen diese gern: für unsere Region und die Menschen, die in unserem Geschäftsgebiet leben. Jahr für Jahr vergeben wir knapp Euro an soziale Einrichtungen und Vereine, die sich für ein besseres Miteinander und für die Schwachen in unserer Gesellschaft engagieren. Beim Hamburger Stadtteilpreis werden jedes Jahr Euro gespendet. Sozialsenatorin Anja Stahmann mit Kollegen der Bremer City- Filiale bei der Schulranzenübergabe Hamburger Stadtteilpreis Mittlerweile zu einer festen Institution in Hamburg gewachsen, hat die PSD Bank Nord in Kooperation mit der Hamburger Morgenpost auch 2014 wieder Euro an gemeinnützige Einrichtungen der Stadt gespendet. Auch Schirmherrin Nina Petri war am 7. April bei der Preisverleihung im Winterhuder Fährhaus vor Ort und prämierte die 19 Einrichtungen, die aus fast 200 Bewerbern auserwählt wurden. Schulranzen-Aktion Bereits zum siebten Mal in Folge hat die PSD Bank Nord in diesem Jahr 260 Kinder aus Familien mit geringem Einkommen mit einem kostenlosen Schulranzen zur Einschulung unterstützt. Am 10. Mai überreichte Anja Stahmann, Senatorin für Soziales, Kinder, Jugend und Frauen, zusammen mit Mitarbeitern der Filiale Bremen die ersten Ranzen. Die PSD Bank spendete hierfür insgesamt Euro. Hörer helfen Kindern In gemeinsamen Aktionen mit Radio Hamburg wurden insgesamt 5.000,- Euro gespendet. So wurde mit 3.000,- Euro die Neugestaltung des Außenbereichs der Kita Kreuzkirche ermöglicht. Im Rahmen der Morning-Selfie-Aktion wurde ein weiterer Scheck über 2.000,- Euro an Hörer helfen Kindern e.v., eine gemeinnützige Einrichtung von Radio Hamburg, überreicht. Box Dich durch e.v. Präventiv handeln und durch Training die Aggressionen bei Jugendlichen abbauen dafür setzt sich der frühere Europameister im Schwergewicht, Alexander Dimitrenko, ein. Mit insgesamt Euro unterstützte die PSD Bank Nord erneut den gemeinnützigen Verein mit Trainingsgeräten und ermöglichte ein Sommercamp für die sozial benachteiligten Kinder. Schulfrühstück PSD Bank Nord spendete Euro an die Integrative Grundschule Grumbrechtstraße in Hamburg-Heimfeld. Mit der Spende wurde das PSD Schulfrühstück realisiert, welches den Kindern ein Jahr lang einen schmackhaften und gesunden Start in den Tag garantiert. Zum Auftakt der Frühstücksaktion bereitete der Hamburger Sternekoch Heinz O. Wehmann aus dem Landhaus Scherrer gemeinsam mit den Schülern kindergerechte Köstlichkeiten zu. Sozialbewusstsein Wir verstehen uns als Bank mit Herz und ausgeprägtem Sozialbewusstsein. Über die vielen Projekte und Großspenden hinaus vergibt die PSD Bank Nord zahlreiche weitere Spenden in Norddeutschland. Vor allem Schulen, Sportvereine, Kindergärten sowie Jugendeinrichtungen profitieren von den Fördermitteln und können dadurch ihre wichtige Arbeit fortführen Euro für gesundes Frühstück an der Grundschule Grumbrechtstraße Sternekoch Heinz O. Wehmann zeigt, wie s geht! Hamburg wird noch grüner So traditionell wie der von uns gesponserte Staffellauf im Stadtpark ist auch unsere jährliche Spende von knapp Euro für den Hamburger Stadtparkverein. Von dem Geld wird ein Baumlehrpfad auf- und ausgebaut, der vor allem Schülern, aber auch allen anderen Besuchern die heimische Pflanzenwelt näherbringt. Heidi Gemar-Schneider (r.) vom Hamburger Stadtparkverein freut sich über frisch gepflanzte Bäume, gespendet von der PSD Bank Nord eg. 9

10 Jahresabschluss 2014 PSD Bank Nord eg, Hamburg Jahresabschluss der Kreditinstitute in der Rechtsform der eingetragenen Genossenschaft Bestandteile Jahresabschluss 1. Jahresbilanz (Formblatt 1), 2. Gewinn und Verlustrechnung (Formblatt 3 Staffelform), 3. Anhang 1. Jahresbilanz zum Aktivseite Geschäftsjahr Vorjahr T 1. Barreserve a) Kassenbestand , b) Guthaben bei Zentralnotenbanken , darunter: bei der Deutschen Bundesbank ,81 ( ) c) Guthaben bei Postgiroämtern ,38-2. Schuldtitel öffentlicher Stellen und Wechsel, die zur Refinanzierung bei Zentralnotenbanken zugelassen sind a) Schatzwechsel und unverzinsliche Schatzanweisungen sowie ähnliche Schuldtitel öffentlicher Stellen - - darunter: bei der Deutschen Bundesbank refinanzierbar - ( -) b) Wechsel Forderungen an Kreditinstitute a) täglich fällig , b) andere Forderungen , , Forderungen an Kunden , darunter: durch Grundpfandrechte gesichert ,14 ( ) Kommunalkredite - ( -) 5. Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere a) Geldmarktpapiere aa) von öffentlichen Emittenten - - darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank - ( -) ab) von anderen Emittenten darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank - ( -) b) Anleihen und Schuldverschreibungen ba) von öffentlichen Emittenten , darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank ,53 ( ) bb) von anderen Emittenten , , darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank ,20 ( ) c) eigene Schuldverschreibungen ,50 - Nennbetrag - ( -) 6. Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere , Beteiligungen und Geschäftsguthaben bei Genossenschaften a) Beteiligungen , darunter: an Kreditinstituten ,52 ( 479) darunter: an Finanzdienstleistungsinstituten - ( -) b) Geschäftsguthaben bei Genossenschaften , ,61 6 darunter: bei Kreditgenossenschaften - ( -) darunter: bei Finanzdienstleistungsinstituten - ( -) 8. Anteile an verbundenen Unternehmen - - darunter: an Kreditinstituten - ( -) darunter: an Finanzdienstleistungsinstituten - ( -) 9. Treuhandvermögen - - darunter: Treuhandkredite - ( -) 10. Ausgleichsforderungen gegen die öffentliche Hand einschließlich Schuldverschreibungen aus deren Umtausch Immaterielle Anlagewerte a) Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte - - b) Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten , c) Geschäfts oder Firmenwert - - d) Geleistete Anzahlungen , Sachanlagen , Sonstige Vermögensgegenstände , Rechnungsabgrenzungsposten , Summe der Aktiva ,

11 Passivseite Geschäftsjahr Vorjahr T 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten a) täglich fällig ,38 6 b) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist , , Verbindlichkeiten gegenüber Kunden a) Spareinlagen aa) mit vereinbarter Kündigungsfrist von drei Monaten , ab) mit vereinbarter Kündigungsfrist von mehr als drei Monaten , , b) andere Verbindlichkeiten ba) täglich fällig , bb) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist , , , Verbriefte Verbindlichkeiten a) begebene Schuldverschreibungen - - b) andere verbriefte Verbindlichkeiten darunter: Geldmarktpapiere - ( -) eigene Akzepte und Solawechsel im Umlauf - ( -) 4. Treuhandverbindlichkeiten - - darunter: Treuhandkredite - ( -) 5. Sonstige Verbindlichkeiten , Rechnungsabgrenzungsposten , Rückstellungen a) Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen , b) Steuerrückstellungen , c) andere Rückstellungen , , Nachrangige Verbindlichkeiten , Genussrechtskapital - - darunter: vor Ablauf von zwei Jahren fällig - ( -) 11. Fonds für allgemeine Bankrisiken , darunter: Sonderposten n. 340e Abs. 4 HGB - ( -) 12. Eigenkapital a) Gezeichnetes Kapital , b) Kapitalrücklage - - c) Ergebnisrücklagen ca) gesetzliche Rücklage , cb) andere Ergebnisrücklagen , cc) ,96 - d) Bilanzgewinn , , Summe der Passiva , Eventualverbindlichkeiten a) Eventualverbindlichkeiten aus weitergegebenen abgerechneten Wechseln - - b) Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und Gewährleistungsverträgen , c) Haftung aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten ,61-2. Andere Verpflichtungen a) Rücknahmeverpflichtungen aus unechten Pensionsgeschäften - - b) Platzierungs und Übernahmeverpflichtungen - - c) Unwiderrufliche Kreditzusagen , , darunter: Lieferverpflichtungen aus zinsbezogenen Termingeschäften - ( -) 11

12 2. Gewinn und Verlustrechnung für die Zeit vom bis Geschäftsjahr Vorjahr T 1. Zinserträge aus a) Kredit und Geldmarktgeschäften , darunter: aus Abzinsung von Rückstellungen - ( 63) b) festverzinslichen Wertpapieren und Schuldbuchforderungen , , Zinsaufwendungen , , darunter: aus Aufzinsung von Rückstellungen ,00 ( -1) 3. Laufende Erträge aus a) Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren , b) Beteiligungen und Geschäftsguthaben bei Genossenschaften , c) Anteilen an verbundenen Unternehmen ,54-4. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs oder Teilgewinnabführungsverträgen Provisionserträge , Provisionsaufwendungen , , Nettoertrag des Handelsbestands Sonstige betriebliche Erträge , darunter: aus der Abzinsung von Rückstellungen 57,00 ( 1) Allgemeine Verwaltungsaufwendungen a) Personalaufwand aa) Löhne und Gehälter , ab) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung , , darunter: für Altersversorgung ,34 ( -442) b) andere Verwaltungsaufwendungen , , Abschreibungen und Wertberichtigungen auf immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen , Sonstige betriebliche Aufwendungen , darunter: aus der Aufzinsung von Rückstellungen ,02 ( -527) 13. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Forderungen und bestimmte Wertpapiere sowie Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft , Erträge aus Zuschreibungen zu Forderungen und bestimmten Wertpapieren sowie aus der Auflösung von Rückstellungen im Kreditgeschäft , Abschreibungen u. Wertberichtigungen auf Beteiligungen, Anteile an verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelte Wertpapiere Erträge aus Zuschreibungen zu Beteiligungen, Anteilen an verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelten Wertpapieren Aufwendungen aus Verlustübernahme Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit , Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis - ( -) 23. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag , Sonstige Steuern, soweit nicht unter Posten 12 ausgewiesen , , a. Zuführung zum Fonds für allgemeine Bankrisiken , Jahresüberschuss , Gewinnvortrag aus dem Vorjahr , Entnahmen aus Ergebnisrücklagen a) aus der gesetzlichen Rücklage - - b) aus anderen Ergebnisrücklagen , Einstellungen in Ergebnisrücklagen a) in die gesetzliche Rücklage - - b) in andere Ergebnisrücklagen Bilanzgewinn ,

13 Jahresabschluss Anhang A. Allgemeine Angaben Der Jahresabschluss wurde nach den für Kreditinstitute geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und der Verordnung über die Rechnungslegung der Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute (RechKredV) aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn und Verlustrechnung richtet sich nach den vorgeschriebenen Formblättern. B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs, Bewertungs und Umrechnungsmethoden Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden entspricht den allgemeinen Bewertungsvorschriften der 252 ff. HGB unter Berücksichtigung der für Kreditinstitute geltenden Sonderregelungen ( 340 ff. HGB). Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn und Verlustrechnung wurden im Einzelnen folgende Bilanzierungs, Bewertungs und Umrechnungsmethoden angewandt: Forderungen Wertpapiere Die Forderungen an Kreditinstitute wurden mit dem Nennwert zuzüglich anteiliger Zinsen angesetzt. Die Forderungen an Kunden wurden mit dem Nennwert zuzüglich anteiliger Zinsen angesetzt, wobei der Unterschiedsbetrag zwischen dem höheren Nennwert und dem niedrigeren Auszahlungsbetrag im passiven Rechnungsabgrenzungsposten enthalten ist. Der Unterschiedsbetrag wird zeitanteilig aufgelöst. Die in den Forderungen an Kunden enthaltenen Bonitätsrisiken haben wir durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen und unversteuerten Pauschalwertberichtigungen in ausreichender Höhe abgedeckt. Die Ermittlung der unversteuerten Pauschalwertberichtigungen erfolgte in Anlehnung an den Erlass der Finanzverwaltung auf Grundlage der Ausfallmethode. Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere: Die Wertpapiere des Umlaufvermögens werden nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet. Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere: Die wie Umlaufvermögen behandelten Wertpapiere wurden nach dem strengen Niederstwertprinzip mit ihren Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigeren Börsen oder Marktpreis oder dem niedrigeren beizulegenden Zeitwert bewertet. Für die dem Anlagevermögen zugeordneten offenen Immobilienfonds, deren Anteilsrücknahme endgültig ausgesetzt wurden, haben wir in den Vorjahren zur Berücksichtigung von Unsicherheiten in der Abwicklung angemessene Abschläge auf die von der Kapitalanlagegesellschaft veröffentlichten Anteilspreise vorgenommen. Diese Fonds wurden nach dem gemilderten Niederstwertprinzip mit ihren Anschaffungskosten bzw. bei einer voraussichtlich dauernden Wertminderung mit dem niedrigeren Börsen oder Marktpreis bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet. Beteiligungen und Geschäftsguthaben bei Genossenschaften sowie Anteile an verbundenen Unternehmen Immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen Die Beteiligungen und die Geschäftsguthaben bei Genossenschaften sowie die Anteile an verbundenen Unternehmen werden mit Anschaffungskosten oder dem ihnen beizulegenden niedrigeren Wert bilanziert. Die Bewertung der immateriellen Anlagewerte und Sachanlagen erfolgte zu Anschaffungs und Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, vermindert um planmäßige Abschreibungen nach der linearen Methode. Den planmäßigen Abschreibungen liegen die der geschätzten wirtschaftlichen Nutzungsdauer entsprechenden Abschreibungssätze zugrunde, die sich grundsätzlich an den von der Finanzverwaltung veröffentlichten Abschreibungstabellen orientieren. Soweit hierbei Bandbreiten bestehen, wählen wir in der Regel die kürzest zulässige Nutzungsdauer. Immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen wurden im Anschaffungsjahr bei linearer Abschreibung pro rata temporis abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 150,00 netto werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben. Bewegliche Wirtschaftsgüter ab 150,00 bis 1.000,00 netto werden in einem jährlichen Sammelposten zusammmengefasst und gleichmäßig über 5 Jahre abgeschrieben. Die Abschreibungen für bewegliche Sachanlagen über 1.000,00 werden für jeden vollen Monat seit Anschaffung berechnet. 13

14 Sonstige Vermögensgegenstände Latente Steuern Verbindlichkeiten Rückstellungen Sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert oder zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet. Der Erstattungsanspruch gegenüber dem Finanzamt für das Körperschaftsteuerguthaben nach 37 Abs. 5 KStG wurde zum Barwert bilanziert. Nach dem Ergebnis der Berechnungen zum war keine Rückstellung für passive latente Steuern zu bilden. Die Passivierung der Verbindlichkeiten erfolgte zum jeweiligen Erfüllungsbetrag. Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden gemäß 253 Abs. 2 HGB mit dem Rechnungszins der Rückstellungsabzinsungsverordnung (RückAbzinsV) abgezinst. Der Belastung aus Einlagen mit steigender Verzinsung und für Zuschläge sowie sonstige über den Zins hinausgehende Vorteile für Einlagen, wurde durch Rückstellungsbildung in angemessenem Umfang Rechnung getragen. Die Rückstellung für Pensionen wurde nach dem Anschaffungsbarwertverfahren (PUCM) berechnet. Hierbei werden versicherungsmathematische Berechnungen auf Basis der Richttafeln 2005 G (Prof. Dr. Klaus Heubeck) zugrunde gelegt. Als Rententrend wurden 2,0 % bzw. 3,0 % angenommen. Der Abzinsungssatz wurde bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren mit 4,55 % festgesetzt. Bei Altersversorgungsverpflichtungen und vergleichbaren langfristigen Verpflichtungen, die die Voraussetzungen des 246 Abs. 2 HGB erfüllen, haben wir die Verpflichtungen mit den ihnen zuzurechnenden Vermögensgegenständen verrechnet. Für nicht durch Deckungskapital gedeckte Leistungsverpflichtungen bestehen Rückstellungen in erforderlicher Höhe. Bei der Bank verbleibt darüber hinaus die Subsidiärhaftung. Im Übrigen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten Rückstellungen in angemessener Höhe gebildet. Verlustfreie Bewertung der zinsbezogenen Geschäfte des Bankbuchs Die Finanzinstrumente des Zinsbuchs (einschließlich derivativer Steuerungsinstrumente der Aktiv- Passiv Steuerung) werden im Rahmen einer Gesamtbetrachtung aller zinstragenden bilanziellen und außerbilanziellen Positionen des Bankbuchs nach Maßgabe von IDW RS BFA 3 verlustfrei bewertet. Hierbei werden die zinsinduzierten Barwerte den Buchwerten gegenübergestellt und von dem positiven Überschuss die Risiko und Bestandsverwaltungskosten abgezogen. Für einen danach eventuell verbleibenden Verlustüberhang ist eine Drohverlustrückstellung zu bilden, die unter den anderen Rückstellungen ausgewiesen wird. Nach dem Ergebnis der Berechnungen zum war keine Rückstellung zu bilden. 14

15 Vermerke unter dem Bilanzstrich Im Rahmen der üblichen Geschäftstätigkeit übernehmen wir regelmäßig Bürgschaften. Dabei ist es für uns erforderlich, Zahlungen an den Begünstigten zu leisten, wenn ein anderer seinen Verpflichtungen nicht nachkommt oder Leistungen nicht vertragsgemäß erfüllt. Der Umfang der übernommenen Verpflichtungen ist aus den Angaben unter dem Bilanzstrich ersichtlich. Die dargestellten Beträge zeigen nicht die künftig aus diesen Verträgen zu erwartenden Zahlungsströme, da die Mehrzahl der Eventualverbindlichkeiten ohne Inanspruchnahme ausläuft. Die unwiderruflichen Kreditzusagen zum betreffen Zusagen von Buchkrediten an Nichtbanken. Wir gewähren unwiderrufliche Kreditzusagen, um den Finanzierungsbedürfnissen unserer Kunden zu entsprechen. Unwiderrufliche Kreditzusagen umfassen die nicht in Anspruch genommenen Anteile der gewährten Zusagen, welche nicht durch uns widerrufen werden können. Die Kreditzusagen werden mit dem Nominalbetrag gezeigt. Die unwiderruflichen Kreditzusagen werden bei der Überwachung der Kreditrisiken berücksichtigt. Im Rahmen des Risikomanagementprozesses wird vor dem verbindlichen Eingehen sowie während der Laufzeit einer Verpflichtung das Risiko aus der Inanspruchnahme für Eventualverbindlichkeiten und andere Verpflichtungen eingeschätzt. Dabei ist im Wesentlichen die Bonität des Auftraggebers bzw. Kreditnehmers ausschlaggebend. Im Falle der Verschlechterung der Bonität, die den Ausgleich der Inanspruchnahme ganz oder teilweise nicht mehr erwarten lässt, werden Rückstellungen gebildet. Derivative Finanzinstrumente Die zur Absicherung des allgemeinen Zinsänderungsrisikos abgeschlossenen derivativen Geschäfte wurden in die Gesamtbetrachtung des Zinsbuchs einbezogen und waren somit nicht gesondert zu bewerten. C. Entwicklung des Anlagevermögens (volle ) Anschaffungs / Zugänge a) Zuschreibungen a) Abgänge Abschreibungen Buchwerte am Abschreibungen Herstellungskosten b) Umbuchungen (+/ ) b) Zuschüsse (kumuliert) Bilanzstichtag Geschäftsjahr a a) - b) - a) - b) a) - b) - a) - b) a) - b) - a) - b) - a) b) - a) b) Immaterielle Anlagewerte Sachanlagen a) Grundstücke und Gebäude b) Betriebs und Geschäftsausstattung Anschaffungskosten Veränderungen (saldiert) Buchwerte am Bilanzstichtag Wertpapiere des Anlagevermögens Beteiligungen und Geschäftsguthaben bei Genossenschaften b Summe a und b

16 D. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn und Verlustrechnung I. Bilanz In den Forderungen an Kreditinstitute sind Forderungen an die zuständige genossenschaftliche Zentralbank enthalten. Die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen haben folgende Restlaufzeiten: bis drei Monate mehr als drei Monate bis ein Jahr mehr als ein Jahr bis fünf Jahre mehr als fünf Jahre Andere Forderungen an Kreditinstitute (A3b) (ohne Bausparguthaben) Forderungen an Kunden (A 4) In den Forderungen an Kunden sind Forderungen mit unbestimmter Laufzeit enthalten. Die Zinsabgrenzung wurde aus Vereinfachungsgründen dem ersten Restlaufzeitenband zugeordnet. Von den in der Bilanz ausgewiesenen Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren werden im auf den Bilanzstichtag folgenden Geschäftsjahr fällig. In den Forderungen sind folgende Beträge enthalten, die auch Forderungen an verbundene Unternehmen oder Beteiligungsunternehmen sind: Forderungen an verbundene Unternehmen Geschäftsjahr Vorjahr Forderungen an Beteiligungsunternehmen Geschäftsjahr Vorjahr Forderungen an Kreditinstitute (A 3) In folgenden Posten sind enthalten: börsenfähig börsennotiert nicht börsennotiert nicht mit dem Niederstwert bewertete börsenfähige Wertpapiere Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere (A 5) Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere (A 6) In der Wertpapieraufstellung sind die nicht mit dem Niederstwert bewerteten börsenfähigen Wertpapiere besonders gekennzeichnet. Wir halten Anteile an Sondervermögen ( 1 Abs. 10 KAGB) sowie vergleichbaren EU Investmentvermögen von mehr als 10 %: Anlageziele Buchwert Zeitwert Differenzen (Zeitwert/ Buchwert) Erhaltene Ausschüttungen Tägliche Rückgabe Ja / Nein Renditeerwartung Ja Die Genossenschaft besitzt folgende Kapitalanteile in Höhe von mindestens 20 % an anderen Unternehmen: Name und Sitz HGB Hanseatische Gesellschaft für Beauftragtenwesen eg, Hamburg Anteil am Gesellschaftskapital Eigenkapital der Gesellschaft Ergebnis des letzten vorliegenden Jahresabschlusses % Jahr Jahr

17 In den Sachanlagen sind enthalten: Im Rahmen der eigenen Tätigkeit genutzte Grundstücke und Bauten Betriebs- und Geschäftsausstattung Im Posten Sonstige Vermögensgegenstände sind folgende wesentliche Einzelbeträge enthalten: Steuererstattungsanspruch aus Körperschaftsteuerguthaben Ausschüttung aus Fonds Im aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind Disagiobeträge aus aufgenommenen Verbindlichkeiten (Vorjahr: ) enthalten. Bei einer Gesamtdifferenzbetrachtung errechnet sich ein aktiver Überhang von latenten Steuern, der in Ausübung des Wahlrechts nach 274 Abs. 1 Satz 2 HGB nicht angesetzt wurde. In folgenden Posten und Unterposten der Aktivseite sind Vermögensgegenstände, für die eine Nachrangklausel besteht, enthalten: Posten Geschäftsjahr Vorjahr Unterposten A 5 Festverzinsliche Wertpapiere In den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind Verbindlichkeiten gegenüber der zuständigen genossenschaftlichen Zentralbank enthalten. Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten weisen folgende Restlaufzeiten auf: Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist (P 1b) Spareinlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist von mehr als drei Monaten (P 2ab) Andere Verbindlichkeiten gegenüber Kunden mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist (P 2bb) Die Zinsabgrenzung wurde aus Vereinfachungsgründen dem ersten Restlaufzeitenband zugeordnet. Im Posten Sonstige Verbindlichkeiten sind folgende wesentliche Einzelbeträge enthalten: Abzuführende Kapitalertragsteuer, Kirchensteuer und Solidaritätszuschlag Abzuführende Körperschaftsteuer, Solidaritätszuschlag und Gewerbesteuer bis drei Monate mehr als drei mehr als ein Jahr mehr als fünf Monate bis ein Jahr bis fünf Jahre Jahre Im passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind Disagiobeträge, die bei der Ausreichung von Forderungen in Abzug gebracht wurden, im Gesamtbetrag von (Vorjahr: ) enthalten. Angaben zum Posten Nachrangige Verbindlichkeiten: Die Bank hat im Geschäftsjahr nachrangige Verbindlichkeiten mit einem Nominalwert in Höhe von im Bestand. Dafür fielen Zinsaufwendungen in Höhe von an. Für die nachrangigen Verbindlichkeiten gelten die folgenden wesentlichen Bedingungen: Die Laufzeit beträgt 10 Jahre. Die Verzinsung liegt zwischen 3,25 % und 3,75 %. Die Mittelaufnahmen, die 10 % des Gesamtbetrages der nachrangigen Verbindlichkeiten überschreiten, belaufen sich auf nominal 12 Mio.. Die Verzinsung beträgt für 4 Mio. 3,72 % (Fälligkeit Februar 2023), für 5 Mio. 3,75 % (Fälligkeit März 2023) und für 3 Mio 3,72 % (Fälligkeit März 2023). Eine vorzeitige Rückzahlungsverpflichtung ist ausgeschlossen. 17

18 Die Nachrangigkeit der Verbindlichkeit ist wie folgt geregelt: Die aufgeführten Verbindlichkeiten sind im Falle des Konkurses oder der Liquidation der Bank erst nach Befriedigung aller nicht nachrangigen Gläubiger zurückzuzahlen. Eine Umwandlung in andere Eigenkapitalformen ist nicht möglich. Die mit den Gläubigern der nachrangigen Verbindlichkeiten getroffenen Nachrangabreden entsprechen den Vorschriften des Art. 63 CRR. In den nachstehenden Verbindlichkeiten sind folgende Beträge enthalten, die auch Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen oder Beteiligungsunternehmen sind: Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Beteiligungsunternehmen Geschäftsjahr Vorjahr Geschäftsjahr Vorjahr Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (P 1) Die unter dem Passivposten Gezeichnetes Kapital ausgewiesenen Geschäftsguthaben gliedern sich wie folgt: Geschäftsguthaben a) der verbleibenden Mitglieder b) der ausscheidenden Mitglieder c) aus gekündigten Geschäftsanteilen Rückständige fällige Pflichteinzahlungen auf Geschäftsanteile Die Ergebnisrücklagen haben sich im Geschäftsjahr wie folgt entwickelt: Gesetzliche Rücklage Andere Rücklagen Stand 1. Januar Einstellungen aus Bilanzgewinn des Vorjahres Stand 31. Dezember Zum Bilanzstichtag bestanden noch nicht abgewickelte Termingeschäfte ( 36 RechKredV) folgender Art: Volumen der nicht zum beizulegenden Zeitwert bilanzierten Derivategeschäfte des Nichthandelsbestands In der nachfolgenden Tabelle sind die am Bilanzstichtag noch nicht abgewickelten Derivategeschäfte (exklusive Stückzinsen), die nicht zum beizulegenden Zeitwert bilanziert wurden (Nichthandelsbestand), zusammengefasst ( 36 RechKredV bzw. 285 Nr. 19 HGB). Die Adressenausfallrisiken sind als ungewichtete Kreditrisikoäquivalente entsprechend den aufsichtsrechtlichen Eigenkapitalvorschriften angegeben. Angaben in Mio. Nominalbetrag Restlaufzeit Beizulegender Zeitwert Adressenrisiko <= 1 Jahr > 1 5 Jahre > 5 Jahre Summe Zinsbezogene Geschäfte OTC Produkte Zinsswaps (gleiche Währung) 50,0 50,0 115,0 215,0 22,8 2,0 Die in vorstehender Tabelle enthaltenen zinsbezogenen Geschäfte werden zu 100 % zur Steuerung des Zinsbuches im Rahmen der Aktiv Passiv- Steuerung eingesetzt. Die Zinsswaps wurden anhand der aktuellen Zinsstrukturkurve zum Bilanzstichtag nach der Barwertmethode inklusive Stückzinsen bewertet. Die Swaps dienen nicht dem Handelsgeschäft. II. Gewinn und Verlustrechnung Wichtige Einzelbeträge, die für die Beurteilung des Jahresabschlusses bzw. der Ertragslage nicht unwesentlich sind, sind enthalten in den Posten: Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten Aufwendungen aus der Abzinsung für betriebliche Altersversorgung ( ). Die für das Geschäftsjahr ermittelten Auf und Abzinsungseffekte für Zinsrückstellungen aus Zinsprodukten wurden unter den Zinserträgen und den Zinsaufwendungen erfasst. Dadurch hat sich der Zinsüberschuss per saldo um vermindert. Im Vorjahr erhöhte sich der Zinsüberschuss um Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag entfallen ausschließlich auf das Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit. 18

19 E. Sonstige Angaben Im Geschäftsjahr beliefen sich die Gesamtbezüge des Aufsichtsrates auf und der früheren Vorstandsmitglieder und deren Hinterbliebene auf Von der Möglichkeit des 286 Abs. 4 HGB wurde Gebrauch gemacht. Für frühere Mitglieder des Vorstandes und deren Hinterbliebene bestehen zum Pensionsrückstellungen in Höhe von Am Bilanzstichtag betrugen die gewährten Vorschüsse und Kredite sowie die eingegangenen Haftungsverhältnisse für Mitglieder des Vorstandes Mitglieder des Aufsichtsrates Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz enthalten und nicht als Haftungsverhältnisse anzugeben, jedoch für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, bestehen in Form von Garantieverpflichtungen gegenüber der Sicherungseinrichtung des Bundesverbandes der Deutschen Volksbanken und Raiffeisenbanken e.v. (Garantieverbund) in Höhe von Gemäß Teil 8 der CRR (Art. 435 bis 455) offenzulegende Inhalte sind zum Teil im Lagebericht enthalten. Wir beabsichtigen, die weiteren Angaben in einem separaten Offenlegungsbericht zu machen. Die Zahl der im Jahr 2014 durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betrug: Vollzeitbeschäftigte Teilzeitbeschäftigte Kaufmännische Mitarbeiter 103,2 46,3 Außerdem wurden durchschnittlich 5,0 Auszubildende beschäftigt. Mitgliederbewegung Zahl der Mitglieder Anzahl der Geschäftsanteile Haftsummen Anfang Zugang Abgang Ende Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr vermindert um Höhe des Geschäftsanteils 110 Höhe der Haftsumme - Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes: Verband der PSD Banken e.v. Dreizehnmorgenweg Bonn Mitglieder des Vorstandes: Dieter Jurgeit Vorsitzender hauptamtlicher Geschäftsleiter Dr. Stefan Kram Vorstandsmitglied hauptamtlicher Geschäftsleiter 19

20 Mitglieder des Aufsichtsrates: Jürgen Sauer Vorsitzender Gewerkschaftssekretär ver.di Petra Bartholomäus stellvertretende Vorsitzende Abteilungsleiterin Briefzentrum Jens Amthor stellvertretender Vorsitzender Ruheständler Marion Born Gerhard Kresse Gertlinde Schönewald Abteilungsleiterin ver.di Finanzbereich Pensionär Gewerkschaftssekretärin ver.di Boy Meinert Boysen Reinhard Kuschewitz Peter Schnaars Angestellter PSD Bank Nord eg Betriebsrat GF Deutsche Post AG Pensionär Hannelore Hess Jürgen Rohoff Jens Schnare Ruheständlerin Betriebsrat Deutsche Post AG Betriebsrat Deutsche Telekom AG, NL NW Hamburg, den PSD Bank Nord eg Der Vorstand Dieter Jurgeit Dr. Stefan Kram Bestätigungsvermerk des Prüfungsverbandes Wir haben den Jahresabschluss bestehend aus Bilanz, Gewinn und Verlustrechnung sowie Anhang unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der PSD Bank Nord eg für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2014 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzung liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Genossenschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben. Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach 53 Abs. 2 GenG, 340k und 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens, Finanz und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Genossenschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen Bonn, den der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichtes. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Unsere Prüfung des Jahresabschlusses unter Einbeziehung der Buchführung und des Lageberichtes hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzung und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens, Finanzund Ertragslage der Genossenschaft. Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Genossenschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar. Verband der PSD Banken e.v. Dr. Walter Wirtschaftsprüfer Maetje Wirtschaftsprüfer Dieser Jahresabschluss wurde gemäß 48 GenG in der Generalversammlung am festgestellt und die Ergebnisverwendung wie vorgeschlagen beschlossen. BaFin Instituts Nummer: