Wirtschaftswissenschaftliche Bücherei für Schule und Praxis

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1 Wirtschaftswissenschaftliche Bücherei für Schule und Praxis Begründet von Handelsschul-Direktor Dipl.-Hdl. Friedrich Hutkap Verfasser: Dr. Reiner Siekerkötter Hagen Studium der Betriebswirtschaftslehre und der Erziehungswissenschaft an der Universität Dortmund. Thomas Fehn Hamm Studium für das Lehramt für die Sekundarstufe II in Wirtschaftswissenschaft und Deutsch an der Universität Dortmund. Lehrtätigkeit im berufsbildenden Schulwesen kaufmännischer Fachrichtung. Fast alle in diesem Buch erwähnten Hard- und Softwarebezeichnungen sind eingetragene Warenzeichen. Das Werk und seine Teile sind urheberrechtlich geschützt. Jede Nutzung in anderen als den gesetzlich zugelassenen Fällen bedarf der vorherigen schriftlichen Einwilligung des Verlages. Hinweis zu 52 a UrhG: Weder das Werk noch seine Teile dürfen ohne eine solche Einwilligung eingescannt und in ein Netzwerk eingestellt werden. Dies gilt auch für Intranets von Schulen und sonstigen Bildungseinrichtungen. * * * * * 17. veränderte Auflage by MERKUR VERLAG RINTELN Gesamtherstellung: MERKUR VERLAG RINTELN Hutkap GmbH & Co. KG, Rinteln info@merkur-verlag.de lehrer-service@merkur-verlag.de Internet: ISBN

2 Vorwort Zum 1. August 2006 ist die Verordnung über die Berufsausbildung zum Kaufmann für Versicherungen und Finanzen/zur Kauffrau für Versicherungen und Finanzen vom 17. Mai 2006 in Kraft getreten und durch Artikel 1 der Verordnung vom 27. Mai 2014 geändert worden. Sie hat die Inhalte des Ausbildungsberufes neu geordnet. Das vorliegende Lehrbuch Wirtschafts- und Sozialkunde Kaufmann/Kauffrau für Versicherungen und Finanzen entspricht dem auf Beschluss der Kultusministerkonferenz vom 8. März 2006 i. d. F. vom verabschiedeten Rahmenlehrplan und beinhaltet den Wissensstoff jener Lernfelder, die sich dem Bereich der Wirtschafts- und Sozialkunde zuordnen lassen. Dabei handelt es sich im Einzelnen um Inhalte aus den folgenden Lernfeldern: Lernfeld 1: Lernfeld 2: Lernfeld 5: Lernfeld 6: Lernfeld 8: Lernfeld 13: Lernfeld 14: Die Berufsausbildung mitgestalten und auf die Rolle als Arbeitnehmer vorbereiten Versicherungsverträge anbahnen Eine Versicherungsagentur gründen Den Kapitalbedarf im Alter, bei Tod und Erwerbsminderung ermitteln und bei der Auswahl der Vorsorgemaßnahmen beraten In einer Versicherungsagentur arbeiten Wirtschaftliche Einflüsse auf den Versicherungsmarkt analysieren und beurteilen Kunden über Finanzprodukte informieren Aus dem Inhaltsverzeichnis sind die einzelnen Lernabschnitte zu entnehmen, die die oben genannten Lernfelder konkretisieren. Zur Verbesserung der Übersichtlichkeit und der Veranschaulichung ist die Darstellung durch folgende Merkmale gekennzeichnet: XXEinzelabschnitte, die im Inhaltsverzeichnis nicht durch eine Nummerierung erfasst wurden. Unterpunkte zu diesen Abschnitten. Beispiele aus der betrieblichen Praxis, die durch einen Balken am linken Rand hervorgehoben werden, verdeut lichen an zahlreichen Stellen den Text. Schaubilder dienen zur Erläuterung der Ausführungen und sind teilweise farbig ausgeführt. Formulare sind in den jeweiligen Originalfarben abgedruckt. Übersichten als Zusammenfassung befinden sich in farbiger Gestaltung am Schluss der einzelnen Themenkreise und geben deren Inhalt in Kurzform wieder. Problem- und entscheidungsorientierte Aufgabenstellungen zur Lernzielsicherung und Lernerfolgskontrolle folgen am Ende eines jeden Kapitels. Dieses Lehrbuch ist geeignet für den entsprechenden Ausbildungsberuf an Berufsschulen bzw. -kollegs, für Lehrgänge an Bildungszentren und Fachschulen sowie für die betriebliche Aus- und Weiterbildung. Hagen, Hamm 2016 Reiner Siekerkötter Thomas Fehn

3 Inhaltsverzeichnis Lernfeld 1: Die Berufsausbildung mitgestalten und auf die Rolle als Arbeitnehmer vorbereiten 1 Ausbildungsberuf Kaufmann/Kauffrau für Versicherungen und Finanzen Berufliche Bildung im dualen Ausbildungssystem Lernort Betrieb Lernort Berufsschule Berufsbildungsgesetz Ausbildungsordnung Ausbildungsvertrag Mindestinhalte des Ausbildungsvertrages Rechte und Pflichten aus dem Ausbildungsvertrag Jugendarbeitsschutzgesetz Weiterbeschäftigung nach der Ausbildung Fortbildungsmöglichkeiten Grundlagen des Arbeitsrechts Arbeitsvertrag Recht auf Teilzeit Beendigung von Arbeitsverhältnissen Kündigung Kündigungsschutz Allgemeines Gleichbehandlungsgesetz Pflegezeit- und Familienpflegezeitgesetz Arbeitsschutzrechte Arbeitszeitgesetz Gewerbeordnung Mutterschutzgesetz Gesetz zum Elterngeld und zur Elternzeit Schwerbehindertenrecht Betriebsverfassungsgesetz Betriebsrat Jugend- und Auszubildendenvertretung Sozialpartner und Tarifvertrag Tarifvertragsparteien Tarifautonomie Tarifvertragsarten Tarifvertragsverhandlungen Arbeitsgerichtsbarkeit Lernfeld 2: Versicherungsverträge anbahnen 1 Aufbau der Rechtsordnung Privates und öffentliches Recht Rechtsquellen Objektives und subjektives Recht Rechtssubjekte Natürliche und juristische Personen Rechtsfähigkeit Geschäftsfähigkeit

4 3 Rechtsobjekte Sachen Rechte Voraussetzungen für den Abschluss von Rechtsgeschäften Vertragsarten Der Kaufvertrag als Grundform vertraglicher Regelungen Zustandekommen des Kaufvertrages Erfüllung des Kaufvertrages Besondere Arten des Kaufvertrages Vertragsfreiheit und allgemeine Geschäftsbedingungen Sonstige Vertragsarten im Überblick Verbraucherschutz Verbraucherberatung Rechtsnormen zum Schutz des Verbrauchers Bürgerliches Gesetzbuch Allgemeine Geschäftsbedingungen Außerhalb von Geschäftsräumen abgeschlossene Verträge Fernabsatzverträge Verbraucherdarlehensverträge Insolvenzordnung Preisangabenverordnung Gesetz gegen den unlauteren Wettbewerb Lernfeld 5: Eine Versicherungsagentur gründen 1 Unternehmensformen des privaten Rechts Einzelunternehmen Offene Handelsgesellschaft (OHG) Gesellschaftsformen mit beschränkter Haftung Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) Unternehmergesellschaft (haftungsbeschränkt) (UG [haftungsbeschränkt]) als Sonderform der GmbH Aktiengesellschaft (AG) Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit (VVaG) Mitbestimmung im Unternehmen Drittelbeteiligungsgesetz Mitbestimmungsgesetz Handelsvertreter Handelsmakler Versicherungsagentur Beschaffungsprozesse in Versicherungsagenturen Anfrage Angebot Arten des Angebotes Rechtliche Wirkungen des Angebotes Widerruf des Angebotes Inhalte des Angebotes Art, Güte und Beschaffenheit der Ware Preis pro Einheit der Ware Lieferungsbedingungen Zahlungsbedingungen

5 Erfüllungsort Gerichtsstand Angebotsvergleich als Voraussetzung für die Kaufentscheidung Bestellung (Auftrag) Bestellungsannahme (Auftragsbestätigung) Störungen bei der Anbahnung von Kaufverträgen Nichtigkeit von Rechtsgeschäften Anfechtbarkeit von Rechtsgeschäften Störungen bei der Erfüllung von Kaufverträgen Lieferungsverzug Annahmeverzug Lieferung mangelhafter Ware Zahlungsverzug Mahnverfahren Außergerichtliches Mahnverfahren Gerichtliches Mahnverfahren Klage auf Zahlung Zwangsvollstreckung Verjährung Finanzierung Zusammenhang zwischen Investition und Finanzierung Investitionsanlässe Finanzierungsarten Innenfinanzierung Außenfinanzierung Kreditarten Warenkredite Geldkredite Kostenvergleich zwischen Waren- und Geldkredit Voraussetzungen zur Gewährung eines Geldkredites Kreditantrag Prüfung der Kreditwürdigkeit Auskünfte über den Kreditnehmer Beurteilung der Unternehmenssituation Vertragsgestaltung und Kreditzusage Kreditsicherungsmöglichkeiten Personalkredite Realkredite Leasing als Kredit ersetzende Maßnahme Lernfeld 6: Den Kapitalbedarf im Alter, bei Tod und Erwerbsminderung ermitteln und bei der Auswahl der Vorsorgemaßnahmen beraten 1 Soziale Sicherung Krankenversicherung Pflegeversicherung Rentenversicherung Arbeitslosenversicherung Unfallversicherung Individualversicherungen

6 3 Dreischichtenmodell als Alterssicherungssystem Basisversorgung Zusatzversorgungen Kapitalanlagen, die der privaten Altersvorsorge dienen können Vor- und Nachteile der Altersvorsorge im Überblick Lernfeld 8: In einer Versicherungsagentur arbeiten 1 Kommunikationspolitik in der Versicherungsagentur Arten der Werbung Funktionen der Werbung Werbemittel und Werbeträger Werbegrundsätze Kosten der Werbung Werbeerfolgskontrolle Vollmachten im Unternehmen Handlungsvollmacht Prokura Entlohnung Begriff des Lohns Steuer- und sozialversicherungsrechtliche Grundlagen der Entlohnung Gesetzliche Lohnabzüge Steuern Arbeitnehmerbeiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung Auszahlungsbetrag Personalführung und Personalentwicklung Die Sozialstruktur im Unternehmen Leitende und ausführende Arbeit Formelle und informelle Gruppen Personalstruktur im Unternehmen Leistungsbereitschaft und Arbeitsbedingungen Personalpolitik Personalplanung Personalbeschaffung Personalauswahl Personalbeurteilung Führung als Steuerung menschlichen Verhaltens im Unternehmen Führungsstile Autoritärer Führungsstil Kooperativer Führungsstil Führungstechniken Führung durch Ausnahmeregelung Führung durch Aufgabenübertragung Führung durch Zielvereinbarung Grundsätze der Mitarbeiterführung Entlohnungsmodelle Begriff des Lohns Das Problem des gerechten Lohns Lohnformen Mitarbeiterbeteiligung

7 4.6 Arbeitszeitmodelle Vollzeitarbeit Teilzeitarbeit Lernfeld 13: Wirtschaftliche Einflüsse auf den Versicherungsmarkt analysieren und beurteilen 1 Markt und Preis Begriff und Funktion des Marktes Marktarten Anbieter- und Nachfragerverhalten Anbieterverhalten Typische Angebotsfunktion Atypische Angebotsfunktion Sonderfälle Nachfragerverhalten Typische Nachfragefunktion Atypische Nachfragefunktion Sonderfälle Preisbildung Preisbildung auf vollkommenen polypolistischen Märkten Preisbildung auf unvollkommenen polypolistischen Märkten Preisbildung im Oligopol Preisbildung im Monopol Zusammenarbeit zwischen Unternehmen und freier Wettbewerb Kooperationsformen Konzentrationsformen und Konzentrationskontrolle Kartell Konzern Trust Bedeutung von Unternehmenszusammenschlüssen Einfacher Wirtschaftskreislauf Erweiterter Wirtschaftskreislauf Messzahlen der gesamtwirtschaftlichen Leistung Bruttoinlandsprodukt Bruttonationaleinkommen Volkseinkommen Grundlagen der Wirtschaftspolitik Träger der Wirtschaftspolitik Hauptziele der Wirtschaftspolitik Stabilität des Preisniveaus Vollbeschäftigung Außenwirtschaftliches Gleichgewicht Wirtschaftswachstum Abgeleitete Ziele Zielkonflikte der Wirtschaftspolitik Gesamtwirtschaftliche Ungleichgewichte Geldwertschwankungen Binnenwert des Geldes Verbraucherpreisindex

8 Inflation Deflation Stagflation Beschäftigungsniveau und Wirtschaftswachstum im Konjunkturverlauf Staatliche Wirtschaftspolitik Bereiche staatlicher Wirtschaftspolitik Mittel staatlicher Wirtschaftspolitik Geldpolitik Träger der Geldpolitik Europäische Zentralbank Europäisches System der Zentralbanken Deutsche Bundesbank Giralgeldschöpfung Orientierungsgrößen der Geldpolitik Geldpolitisches Instrumentarium Fiskalpolitik Außenwirtschaftspolitik Lohnpolitik Lernfeld 14: Kunden über Finanzprodukte informieren 1 Aufgaben der Kreditinstitute Zahlungsarten Barzahlung Halbbare Zahlung Eröffnung eines Kontos Arten der halbbaren Zahlung Bargeldlose Zahlung SEPA-Zahlungen SEPA als einheitlicher Euro-Zahlungsverkehrsraum SEPA-Überweisung SEPA-Lastschriftverfahren Verrechnungsschecks Sonderformen der bargeldlosen Zahlung Vorteile des bargeldlosen Zahlungsverkehrs Kapitalwertpapiere Vertretbare Kapitalwertpapiere Festverzinsliche Wertpapiere Aktien Sonderformen Nicht vertretbare Kapitalwertpapiere Kursnotierung und Verzinsung auf dem Rentenmarkt Beratungshaftung Verzeichnis der Gesetze und Rechtsverordnung Stichwortverzeichnis