Risiko-Management bei Klein- und Mittelunternehmen (KMU) Leistungsangebot der Assekuranz im Netzwerk

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1 Risiko-Management bei Klein- und Mittelunternehmen (KMU) Leistungsangebot der Assekuranz im Netzwerk DISSERTATION der Universität St. Gallen, Hochschule für Wirtschafts-, Rechts- und Sozialwissenschaften (HSG) zur Erlangung der Würde einer Doktorin der Wirtschaftswissenschaften vorgelegt von Anita Hartmann Schenkel von Chur & Valzeina (Graubünden) und Männedorf & Weiach (Zürich) Genehmigt auf Antrag der Herren Prof. Dr. Matthias Haller und Prof. Dr. Hans Jobst Pleitner Dissertation Nr Difo-Druck GmbH, Bamberg 2003

2 Inhaltsverzeichnis III Inhaltsverzeichnis Inhaltsübersicht Inhaltsverzeichnis.. f. v. Abbildungsverzeichnis Abkürzungsverzeichnis I III IX XIII 1 Einleitung Problemstellung Zielsetzung Aufbau Methodik 8 2 Bedeutung und Definition der kleinen und mittleren Unternehmen (KMU) Entwicklung und Bedeutung von KMU Entwicklung der KMU in der Schweiz Demographie der Unternehmen in der Schweiz Entwicklungstendenzen bei KMU Quantitative Definitionen von KMU Qualitative Definitionen von KMU Merkmalskataloge zur Erfassung KMU-spezifischer Eigenheiten Typologien zur Erfassung einzelner KMU-spezifischer Merkmale Arbeitsspezifische Definition der KMU 25 3 Definitionen von Sicherheit, Risiko und Risiko-Management - Wahrnehmung durch KMU Das Begriffsverständnis der KMU von Risiko und Sicherheit Optimierung der KMU-spezifischen Sicherheit Risiko im Spannungsfeld zwischen Chancen und Gefahren - Wahrnehmung von KMU 32

3 IV Inhaltsverzeichnis 3.2 Definition von Risiko-Management und der Risiko-Management- Prozess Definition von Risiko-Management Der Risiko-Management-Prozess Phase A: Klärung der Erwartungen Phase B: Analyse und Beurteilung der Risikolage Phase C: Durchführung der Risiko-Management-Massnahmen Integriertes Risiko-Management Koordination und Integration der Risiko-Management-Instrumente Integration in das Führungssystem Risiko-Management-Verständnis bei KMU Risiko-Management: Hemmende und begünstigende Faktoren Risiko-Management hemmende Faktoren Risiko-Management begünstigende Faktoren Sparpotenzial bei den direkten und indirekten Risikokosten Die Bedeutung des Controllings und der Internen Revision Die Bedeutung der gesetzlichen Grundlagen Umwelthaftpflicht: Das deutsche Umwelthaftpflichtgesetz als Beispiel einer in der EU geforderten Umwelthaftpflicht-Gesetzgebung Die Schweizer Störfallverordnung Die europäische Produkthaftpflicht-Gesetzgebung Die Bedeutung von Corporate Governance Die Bedeutung von Versicherungen Anforderungen der KMU an den Risiko-Management-Prozess 60 4 Nachfrageseitige Indikatoren für risikobezogene Dienstleistungen Indikatoren aus der Unternehmerpersönlichkeit Das Risiko des Unternehmerausfalls und der "Funktionenhäufung" Risiken aus fehlendem Management-Know-how Risiken aus fehlenden Managementinstrumenten Mögliche Leistungen zur Verminderung der Risiken in der Unternehmerpersönlichkeit Anforderungen aus der Wirtschaftsbranche Anforderungen aus dem Lebenszyklus Risiken aus der Unternehmensneugründung bzw. -Übernahme 75

4 Inhaltsverzeichnis V 4.32 Risiken in der Aufbau- und Entwicklungsphase Das Risiko der Reife und Stagnation "Das Risiko der Nachfolge Anforderungen aus Strategiedefiziten: Fokussierung auf Kernkompetenzen und Kernprozesse Anforderungen aus den Wertetreibern ("Values") Wissen als Wertetreiber Innovation als Wertetreiber Technologie und IT als Wertetreiber Finanzen als Wertetreiber Mitarbeitende als Wertetreiber Kunden als Wertetreiber Anforderungen an das Risiko-Management bei KMU 97 5 Angebotsseitige Lösungen für risikobezogene (Dienst-)Leistungen und Akzeptanz durch KMU Risiko-Management-Angebote von Versicherern - Akzeptanz durch KMU Risiko-Management-Angebote von fünf Schweizer Versicherern im Vergleich Einstellung der KMU zur Versicherung Risiko-Management-Angebote von Brokern - Akzeptanz durch KMU Risiko-Management-Angebote von drei Versicherungsbrokern im Vergleich Einstellung der KMU zu Brokern Risiko-Management-Angebote von Branchenverbänden - Akzeptanz durch KMU Risiko-Management-Angebote von drei Branchenverbänden im Vergleich Einstellung der KMU zu den Branchenverbänden Risiko-Management-Angebote von Banken - Akzeptanz durch KMU Risiko-Management-Angebote von drei Banken im Vergleich Einstellung der KMU zu Banken 127

5 VI Inhaltsverzeichnis 5.5 Risiko-Management-Angebote von Wirtschaftsprüfern (Beratern) - Akzeptanz durch KMU Die Risiko-Management-Angebote der "Big Four" im Vergleich Einstellung der KMU zu Wirtschaftsprüfern (Beratern) Diskrepanzen zwischen Angebot und Nachfrage Leistungsverständnis des Versicherers - Neue Dienstleistungen für KMU auf drei Ebenen Die Versicherung als Dienstleistung Das Produktkonzept der Versicherung nach Haller Funktionendenken in der Assekuranz Substitutionsgefahr und Branchendurchdringung Substitutionsgefahr durch branchenfremde Anbieter Innovations-Chancen durch Branchendurchdringung der Versicherung Das 3-Ebenen-Konzept für neue Risiko-Management-Dienstleistungen für KMU Ebene 1: Ansprüche der KMU an das Kernprodukt Versicherungsschutz Ebene 2: Ansprüche der KMU an die Kernmarktleistung Ebene 3: Ansprüche an die erweiterten (Service-)Funktionen für KMU Fazit: Integration zahlreicher, neuartiger Dienstleistungen in den Risiko-Management-Prozess für KMU Szenario eines Risiko-Management-Netzwerkes für KMU und die Rolle der Assekuranz in diesem Netzwerk Die Orientierung an Kernkompetenzen Strategische Implikationen der Kernkompetenzorientierung Strukturelle Implikationen der Kernkompetenzorientierung: Entstehung von virtuellen, neuen Unternehmensformen im Netzwerk Kulturelle Implikationen der Kernkompetenzorientierung: Förderung von Identifikation in differenzierten Strukturen Unternehmensnetzwerke zur Erstellung von Risiko-Management- Leistungen und erweiterten Serviceleistungen für KMU 178

6 Inhaltsverzeichnis VII 7.3 Leistungsentwicklung im "Netzwerk 2.007" Kernkompetenz Beziehungsmanagement Versicherungsberater Banken Makler, Broker Verbände und Treuhänder Internet Kernkompetenz Service Kernkompetenz Versicherungsschutz : Kernkompetenz Risikotransfer der Erstversicherungsrisiken und Asset Management Kernkompetenzen Informations-Technologie (IT) und e-business Kernkompetenz Wissen Strategieoptionen der Assekuranz zur optimierten Leistungsgestaltung für KMU Zusammenfassung, Fazit und Ausblick Zusammenfassung Fazit und Ausblick 211 Literaturverzeichnis 215 Gruppendiskussionen und Interviews 263 Curriculum vitae 265