Fundiert. Flexibel. Unabhängig. Einfach. Effizienzprüfung für den Aufsichtsrat

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1 Fundiert. Flexibel. Unabhängig. Einfach. Effizienzprüfung für den Aufsichtsrat

2 diep Ihr Institut für die Effizienzprüfung Fundiert. Flexibel. Unabhängig. diep Deutsches Institut für Effizienzprüfung ist Deutschlands Kompetenzzentrum zu allen Fragen der Effizienzprüfung von Aufsichtsorganen. Wissenschaftlich fundiert und praxiserprobt Wir verbinden umfangreiche Kompetenz aus der Aufsichtsratspraxis mit aktuellen Erkenntnissen aus der Corporate-Governance- Forschung zu Ihrem Vorteil. Flexibilität Die diep-methodik ist auf die spezifischen Anforderungen unterschiedlicher Unternehmen wie börsennotierte Aktiengesellschaften, Kreditinstitute, öffentliche Unternehmen, Genossenschaften und Familienunternehmen zugeschnitten. Vergleich mit den Besten Einsatz umfangreicher Benchmarks und Best Practices als Orientierungsunterstützung für den Aufsichtsrat. Unabhängig Unser Fokus auf Effizienzprüfungen macht uns unabhängig und objektiv in unserem Urteil.

3 Die Evaluierung des Aufsichtsrats initiiert eine nach- haltige Weiterentwicklung des Gremiums und unterstützt eine an den wirtschaftlichen und rechtlichen Anforderungen orientierte Überwachung der Geschäftsführung. diep Effizienzprüfung für Unternehmen Fundiert. Pragmatisch. Effizient. Die Veränderungsgeschwindigkeit und Komplexität wirtschaftlicher, regulatorischer und technischer Veränderungen fordern Unternehmen heraus. Der strategische Veränderungsdruck sowie regulatorische Anforderungen benötigen professionelle Überwachungsprozesse im Aufsichtsrat. Eine effiziente interne Struktur, eine umfangreiche Informationsversorgung sowie die richtige Besetzung des Gremiums sind die Basis einer leistungsfähigen Überwachung. Aufsichtsratsmitglieder sind dabei mit stark wachsenden Haftungs- und Reputationsrisiken konfrontiert. Regelkreislauf zur Weiterentwicklung des Aufsichtsorgans Effizienzprüfung Informationsversorgung Geschäftsordnung Vergütung Auswahl & Besetzung Arbeitsweise / Ausschüsse

4 diep Effizienzprüfung für Unternehmen Verlässlich. Unabhängig. Konstruktiv. Zusammensetzung Bei einer Effizienzprüfung erfolgt eine systematische Evaluierung des Aufsichtsrates. Verlässliches Fundament: Effizienzprüfung als Basis für die Optimierung der Zusammensetzung des Gremiums hinsichtlich Qualifikation und Diversity-Anforderungen sowie seiner Überwachungsprozesse. Optimierung: Aktivierung aller Aufsichtsratsmitglieder, Stärkung der Zusammenarbeit im Gremium und Verbesserung der Diskussionskultur. Unternehmenspotenziale: Die Identifikation möglicher Verbesserungspotenziale erlaubt eine strukturierte Weiterentwicklung. Säule der Corporate-Governance-Berichterstattung: Die Effizienzprüfung unterstreicht die Wichtigkeit einer vorbildlichen Governance in Ihrem Unternehmen und ist ein wichtiges Signal an die Anteilseigner. Untersuchungsfelder Organisation des Aufsichtsrats Formale Ausgestaltung der Aufsichtsratstätigkeit Bewertung der Ausschusstätigkeit durch Plenum und Ausschussmitglieder Besetzung und Arbeitsweise der Ausschüsse und Vergütung des Aufsichtsrats Arbeitsweise des Aufsichtsrats Tatsächliche Tätigkeit im Berichtsjahr, Diskussionskultur, Zusammenarbeit Sitzungsunterlagen, Vorlagen und Berichte für den Aufsichtsrat Informationsversorgung der Aufsichtsratsmitglieder

5 diep Die Methodik Zielorientiert. Fundiert. Effizient. Sicherheit und Nachhaltigkeit Die wissenschaftlich fundierte diep-methodik orientiert sich an der Spezifikation des DIN Deutsches Institut für Normung e. V.. Die DIN-Spezifikation unterstützt Aufsichtsgremien bei der erfolgreichen Ausgestaltung ihrer Überwachungsprozesse. Im Zentrum der diep-methodik steht die onlinebasierte Fragebogenanalyse. Sie setzen wir entweder alleine oder in Verbindung mit weiteren Instrumenten bei der Evaluierungsarbeit ein. Unternehmensindividuelle Effizienzprüfung Modul 100 Dokumentenanalyse Modul 200 Fragebogenanalyse Modul 300 Interviews Modul 400 Dokumentation & Diskussion Standardisierte Effizienzprüfung Effizienz und Dauer der Evaluierung stehen im Fokus unserer standardisierten Effizienzprüfung. Unsere unternehmensindividuellen Evaluierungsansätze zielen dagegen auf eine intensive Einbindung der Gremienmitglieder bei der Effizienzprüfung ab. Unser mehrjähriger Ansatz ermöglicht Ihnen die sukzessive Optimierung Ihrer Gremienarbeit.

6 diep Die standardisierte Effizienzprüfung Online. Modern. Einfach. Unsere onlinegestützte Fragebogenanalyse ermöglicht Ihnen eine einfache und zügige Durchführung der Effizienzprüfung. Ablauf: Jedes Aufsichtsratsmitglied erhält eine mit einem Link zu unserem diep-tool. Die Fragen können am PC oder Tablet nach individueller Zeitplanung beantwortet werden (Zeitaufwand 30 bis 45 Minuten). Wenn alle Antworten vorliegen, erstellen wir einen aussagefähigen Evaluierungsbericht. Bei Bedarf präsentieren wir darüber hinaus die Ergebnisse im Aufsichtsrat. Die standardisierte Effizienzprüfung eignet sich für Unternehmen, die insbesondere der rechtlichen Anforderung zur regelmäßigen Durchführung einer Effizienzprüfung nachkommen wollen ihre Evaluierung auf Basis eines wissenschaftlich und methodisch abgesicherten Fragebogens durchführen möchten den Evaluierungsprozess zügig und standardisiert durchführen wollen die Unabhängigkeit der Evaluierung sicherstellen möchten eine externe Bestätigung der Effizienz der Zusammensetzung und der Tätigkeit ihres Aufsichtsorgans erhalten möchten.

7 diep Die unternehmensindividuelle Evaluierung Zielorientiert. Flexibel. Intensiv. Die unternehmensindividuelle Effizienzprüfung berücksichtigt die spezifischen Anforderungen Ihres Gremiums und kombiniert unterschiedliche Instrumente. In Absprache mit Ihnen kombinieren wir zusätzlich zur Fragebogenanalyse unterschiedliche Elemente wie detaillierte Dokumentenanalyse (u.a. Geschäftsordnung, Protokolle), strukturierte Einzelinterviews, Beobachtungen in Aufsichtsratssitzungen oder Aufsichtsratsworkshops. Die Evaluierung erfolgt in enger Abstimmung mit dem Aufsichtsratsvorsitzenden. Die unternehmensindividuelle Effizienzprüfung eignet sich für Unternehmen, die den rechtlichen Anforderungen zur regelmäßigen Durchführung einer Effizienzprüfung nachkommen wollen darüber hinaus die Effizienz des Überwachungsorgans gezielt weiterentwickeln wollen den Gremienmitgliedern die Möglichkeit zu einer intensiven Teilhabe am Evaluierungsprozess bieten möchten eine Effizienzprüfung als Basis für einen intensiven Dialog im Aufsichtsorgan nutzen wollen die Unabhängigkeit der Evaluierung sicherstellen möchten eine externe Bestätigung der Effizienz der Zusammensetzung und der Tätigkeit ihres Aufsichtsorgans erhalten möchten.

8 diep Effizienzprüfung mit Follow-up Nachhaltig. Mehrjährig. Verzahnt. Die diep-methodik ermöglicht einen mehrjähigen, verzahnten Ansatz, der den Prüfungsaufwand deutlich verringert. Grundlage: Eine intensive Effizienzprüfung im ersten Jahr mit einer präzisen Dokumentenanalyse, detaillierter Befragung der Gremienmitglieder und strukturierten Interviews von Aufsichtsräten. Optimierung: Follow-ups in den Folgejahren in Form einer verkürzten Fragebogenanalyse. Flexibilität: Mehrjährige Evaluierungsplanung mit variablen Analysefeldern. Umfang: Dokumentenanalyse Fragebogenanalyse Interviewanalyse Dokumente Mehrjährige nachhaltige Evaluierungsstrategie Jahr 1 Jahr 2 Jahr 3 Erfassung aller relevanter Informationen zur sogenannten Internal Governance auf Basis einer umfassenden Checkliste Befragung der Mitglieder von Aufsichtsrat, Nominierungsausschuss auf Basis eines standardisierten Fragebogens Strukturierte Interviews mit allen beziehungsweise mit repräsentativ ausgewählten Mitgliedern des Aufsichtsrates - Ergebnisbericht - Vorstellung / Diskussion Ergebnisse im Aufsichtsrat Follow-up auf Basis eines verkürzten Fragebogens (Aufsatzpunkt: Ergebnisse aus Jahr 1) - Komprimierter Ergebnisbericht - Aussprache im Aufsichtsrat Follow-up auf Basis eines verkürzten Fragebogens (Aufsatzpunkt: Ergebnisse aus Jahr 1 und 2) - Komprimierter Ergebnisbericht - Aussprache im Aufsichtsrat

9 diep Benchmark für Effizienz Erfahrung. Vertrauen. Erfolg. Das diep bietet Ihnen vorbildliche Vorgehensweisen und etablierte Überwachungsstandards spezifisch auf Ihr Unternehmen zugeschnitten. Jedes Aufsichtsorgan ist anders. Die Vorgehensweisen anderer Unternehmen können jedoch Orientierung geben nicht mehr, aber auch nicht weniger. Der Vergleich mit Benchmarks und Best Practices unterstützt Sie dabei, das eigene Gremium präzise einzuordnen und konkrete Entwicklungspotenziale schnell und fundiert zu identifizieren. Benchmark Unternehmen A Unternehmen B Unternehmen C Unsere Benchmark-Datenbank stellt Ihnen die relevanten Daten zu Struktur und Arbeitsweise von effizienten Aufsichtsgremien zur Verfügung. Sie baut auf den erfolgsentscheidenden, wissenschaftlichen Forschungsergebnissen und unserer Erfahrung aus vergleichbaren Projekten auf.

10 diep Unsere Unterstützung Kompetent. Partnerschaftlich. Unabhängig. Unabhängige externe Berater als Moderatoren gewährleisten den Erfolg des notwendigen, zielorientierten und pragmatischen Evaluierungsprozesses. Unsere Bei der Durchführung der Effizienzprüfung können Unternehmen durch externe Sachverständige unterstützt werden. Diese sollten unabhängig vom Unternehmen sein und ein erprobtes Verfahren nutzen. Mit unserer Effizienzprüfung stellen Sie sicher, dass die Compliance des Gremiums gewährleistet ist und Sie die Ordnungsmäßigkeit der Prüfung nachweisen können. Methodik unterstützt zudem die gezielte Weiterentwicklung der Besetzung und Arbeitsweise des Aufsichtsrates. Bei Bedarf können Sie die Prüfung eigenständig mit Hilfe unseres diep-tools durchführen.

11 diep Mehrwert Compliance. Akzeptanz. Nachhaltigkeit. Wir sind Ihr verlässlicher Partner bei der Effizienzprüfung des Aufsichtsrates nachhaltig und kompetent. Compliance mit den Kodex-Anforderungen einer regelmäßigen Effizienzprüfung des Aufsichtsrates. Verringerung der Haftungs- und Reputationsrisiken der Gremiumsmitglieder. Akzeptanz bei den Gremiumsmitgliedern durch einfache Handhabung und valide Ergebnisse. Entlastung des Aufsichtsratsvorsitzenden und der Mitarbeiter des Unternehmens Durchführung und Moderation des Evaluierungsprozesses durch uns. Kein Risiko von Interessenskonflikten durch externe Beratungsdienstleistungen.

12 Die Institutsleitung Kompetent. Erfahren. Partnerschaftlich. Professor Dr. Peter Ruhwedel Geschäftsführender Gesellschafter Peter Ruhwedel ist Wissenschaftler, Unternehmer und Corporate-Governance-Experte mit langjähriger Erfahrung in der Beratung von Aufsichtsräten. Seit 2011 ist er Professor für Strategisches Management & Organisation und wissenschaftlicher Leiter des KCU KompetenzCentrum für Unternehmensführung & Corporate Governance an der FOM Hochschule. Er besitzt fundierte Praxiserfahrung aus seiner langjährigen Tätigkeit bei renommierten Beratungsgesellschaften. Er verfügt über eigene Gremienerfahrung und kennt die Arbeit von Aufsichtsgremien von innen.

13 diep Netzwerk Mehrdimensional. Komplementär. Interaktiv. KCU FOM Hochschule Das KCU ist wissenschaftliche Einrichtung und Kompetenzzentrum zu allen Fragen der Unternehmensführung und der Corporate Governance an der FOM Hochschule. Financial Experts Association Die 2008 ins Leben gerufene Financial Experts Association ist der erste deutsche Berufsverband für Finanzexperten in Aufsichtsräten und Beiräten. BSK Becker+Schreiner Kommunikation GmbH Die BSK Becker+Schreiner Kommunikation GmbH berät Großkonzerne, mittelständische Unternehmen, Institutionen, Organisationen und Privatpersonen zu allen Fragen der Kommunikation. Director`s Channel Director s Channel ist als Internet-TV das audiovisuelle Format für die heutige Generation von Aufsichtsräten, die sich zeitgemäß und effizient informieren wollen.

14 diep Referenzen Erfahrung. Vertrauen. Erfolg. Der Aufsichtsrats-Score liefert wertvolle Benchmarks für Aufsichtsräte. Prof. Dr. Dieter H. Vogel Aufsichtsratsvorsitzender der Klöckner & Co. SE Professor Ruhwedel zeichnen Professionalität, Expertise, Verbindlichkeit und eine hohe Integrität aus. Astrid Hamker Gesellschafterin und Aufsichtsratsmitglied der Piepenbrock Unternehmensgruppe GmbH & Co. KG Eine unabhängige Prüfung durch das Deutsche Institut für Effizienzprüfung verringert das Haftungsrisiko für die Aufsichtsratsmitglieder. Dr. Jürgen Johannes Witte Partner und Experte für Gesellschafts-, Bank- und Haftungsrecht bei Hogan Lovells

15 Der diep-ansatz führt zu aussagekräftigen Ergebnissen und bietet gleichzeitig eine echte Entlastung für Unternehmen bei der Durchführung einer Effizienzprüfung. Klaus Thiemann Industrial Advisor von Private-Equity-Fonds, Aufsichtsrat und Beirat verschiedener Gesellschaften. Ehem. CEO von Kabel BW, E-Plus und KrupsMoulinex sowie Vorstandsmitglied bei Arcor Professor Ruhwedel hat den Prüfungsprozess von Aufsichtsrat und Geschäftsleitung professionell, zielorientiert und sachkundig unterstützt. Dr. Christian von Villiez Düsseldorfer Hypothekenbank AG Die Präsentation von Professor Ruhwedel hat sowohl die kommunalen Vertreter als auch die Arbeitnehmervertreter im Aufsichtsrat überzeugt. Josef Rahmen Ehem. Geschäftsführer der LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbh

16 Fundiert. Flexibel. Unabhängig. Einfach. Kontakt diep Deutsches Institut für Effizienzprüfung GmbH Gießerallee 6 D Willich Telefon: +49 (0) info@diep-institut.de