BUNDESGESETZBLATT FÜR DIE REPUBLIK ÖSTERREICH. Jahrgang 2002 Ausgegeben am 28. Februar 2002 Teil II

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1 P. b. b. Verlagspostamt 1030 Wien 01Z023000K BUNDESGESETZBLATT FÜR DIE REPUBLIK ÖSTERREICH Jahrgang 2002 Ausgegeben am 28. Februar 2002 Teil II 99. Verordnung: Führung von Verzeichnissen für die zur Bedeckung der versicherungstechnischen Rückstellungen herangezogenen Vermögenswerte durch Unternehmen der Vertragsversicherung (VerzVVU) Verordnung des Bundesministers für Finanzen über die Führung von Verzeichnissen für die zur Bedeckung der versicherungstechnischen Rückstellungen herangezogenen Vermögenswerte durch Unternehmen der Vertragsversicherung (VerzVVU) Auf Grund des 79b des Versicherungsaufsichtsgesetzes, BGBl. Nr. 569/1978, zuletzt geändert durch das Bundesgesetz BGBl. I Nr. 24/2002, wird verordnet: 1. (1) Die in das Verzeichnis zur Bedeckung der versicherungstechnischen Rückstellungen, für die ein Deckungsstock zu bilden ist, eingetragenen Vermögenswerte (Deckungsstockverzeichnis) sind nach Abteilungen gemäß 20 Abs. 2 VAG, die in das Verzeichnis zur Bedeckung der versicherungstechnischen Rückstellungen, für die kein Deckungsstock zu bilden ist, eingetragenen Vermögenswerte (Bedeckungswertverzeichnis) sind nach den Bilanzabteilungen gemäß 81b Abs. 1 VAG zu kennzeichnen. (2) Die in das Deckungsstock- und Bedeckungswertverzeichnis eingetragenen Vermögenswerte (Deckungsstock- und Bedeckungswerte) sind ausgenommen die Deckungsstockwerte der fondsgebundenen Pensionszusatzversicherung und der sonstigen fondsgebundenen Lebensversicherung nach Anlagegruppen gemäß 78 Abs. 1 Z 1 bis 17 VAG zu kennzeichnen. Dies gilt auch für die als gleichartig genehmigten Vermögenswerte gemäß 78 Abs. 4 VAG. Kann ein Vermögenswert nicht zugeordnet werden, so ist er in einer eigenen Anlagegruppe mit 00 zu kennzeichnen. (3) Bei der fondsgebundenen Pensionszusatzversicherung und der sonstigen fondsgebundenen Lebensversicherung sind die zulässigen Deckungsstockwerte nach den Anlagegruppen gemäß 77 Abs. 8 Z 1 bis 3 VAG zu kennzeichnen. (4) Für jede einzelne Kennzeichnungsart gemäß Abs. 1 bis 3 und für Fremdwährungen muss eine Summenbildung möglich sein. 2. Die Deckungsstock- und Bedeckungswertverzeichnisse haben die in den Anlagen A bis K vorgeschriebenen Mindestangaben zu enthalten. 3. Die Sicherung des Datenbestandes hat im Unternehmen so zu erfolgen, dass jederzeit eine vollständige Wiedergabe aller Daten, soweit und solange sie gesetzlichen Aufbewahrungsfristen unterliegen, in schriftlicher Form oder im Wege elektronischer Datenübermittlung möglich ist. Bei Änderungen des Datenverarbeitungssystems ist vorzusorgen, dass die ursprünglich gespeicherten Daten unter Maßgabe der gesetzlichen Aufbewahrungsfristen auch nach Änderung dieses Systems nachvollziehbar sind. 4. Diese Verordnung gilt nicht für kleine Versicherungsvereine auf Gegenseitigkeit gemäß 62 Abs. 1 und 2 VAG. 5. (1) Mit dem In-Kraft-Treten dieser Verordnung tritt die Verordnung des Bundesministers für Finanzen über die Deckungsstockverzeichnisse, Aufstellungen und Meldungen von Vermögenswerten zur Bedeckung der versicherungstechnischen Rückstellungen durch Unternehmen der Vertragsversicherung (Meldeverordnung 1995 MVO 1995), BGBl. Nr. 811/1995, in der Fassung BGBl. II Nr. 48/2001 außer Kraft. (2) Die 4 und 5 der Meldeverordnung 1995 sind für die Stichtage 31. März 2002, 30. Juni 2002 und 30. September 2002 noch anzuwenden. Grasser 8 II 120

2 456 BGBl. II Ausgegeben am 28. Februar 2002 Nr. 99 Anlage A Schuldverschreibungen gemäß 78 Abs. 1 Z 1 und Abs. 4 VAG: 2. Wertpapier-Kenn-Nummer (WKN); ersatzweise International Securities Identification Number (ISIN) oder interne Kenn-Nummer 3. Sitz des Emittenten nach Alpha-2 Länder-Code gemäß ISO-Norm (Länderschlüssel zweistelliger 4. Bezeichnung der depotführenden Stelle (Erstverwahrer) samt Länderschlüssel zweistelliger ISO-Code 5. Währung (Währungsschlüssel dreistelliger 6. Abteilung gemäß 20 Abs. 2 VAG 7. Anlagegruppe gemäß 78 Abs. 1 Z 1 VAG 8. Gegenstand von Geschäften im Zusammenhang mit derivativen Finanzinstrumenten und strukturierte Anleihen im Sinne des Schreibens des Bundesministeriums für Finanzen vom 24. Juni 1999, GZ /5-V/10/99 (ja/nein) 9. Nominale am Beginn des Geschäftsjahres in der jeweiligen Währung (Währungsschlüssel dreistelliger 10. Nominale des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung in der jeweiligen Währung (Währungsschlüssel dreistelliger 11. Nominale am Ende des Geschäftsjahres in der jeweiligen Währung (Währungsschlüssel dreistelliger 12. Datum der Eintragung des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung 13. Anschaffungswert der am Ende des Geschäftsjahres vorhandenen Nominale in Euro 14. Bilanzwert am Beginn des Geschäftsjahres in Euro 15. Buchwert des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung in Euro 16. Bilanzwert am Ende des Geschäftsjahres in Euro 17. Kurs und Fremdwährungskurs oder Kurs unter Einbeziehung des Fremdwährungskurses, jeweils 18. Börsenkurs bzw. sonstiger Kurs und Fremdwährungskurs oder Börsenkurs bzw. sonstiger Kurs unter Einbeziehung des Fremdwährungskurses, jeweils am Ende des Geschäftsjahres 19. Börsenwert oder sonstiger Kurswert am Ende des Geschäftsjahres in Euro (Zeitwert gemäß 81h Abs. 4 VAG) 20. jeweils für die Bilanzierung am Ende des Geschäftsjahres maßgebender Kurs und Fremdwährungskurs oder Kurs unter Einbeziehung des Fremdwährungskurses 21. Zu- und/oder Abschreibungen in Euro 22. anteilige Zinsen gemäß 78 Abs. 1 Z 18 VAG in Euro 23. Geschäftszahl der gemäß 78 Abs. 4 VAG erteilten Genehmigung Anlage B Schuldverschreibungen gemäß 78 Abs. 1 Z 2 und 3 und Abs. 4 VAG: 2. WKN; ersatzweise ISIN oder interne Kenn-Nummer 3. Bezeichnung des Emittenten 4. OeNB-Identnummer des Emittenten; bei ausländischen Emittenten ersatzweise interne Identnummer 5. Sitz des Emittenten (Länderschlüssel zweistelliger 6. Bezeichnung des Erstverwahrers samt Länderschlüssel zweistelliger ISO-Code 7. fundierter/nicht fundierter Vermögenswert; Pfand- und Kommunalbriefe sind jedenfalls als fundierte Vermögenswerte zu kennzeichnen 8. notierter oder gehandelter/nicht notierter oder nicht gehandelter Vermögenswert 9. Währung (Währungsschlüssel dreistelliger 10. Abteilung gemäß 20 Abs. 2 VAG

3 BGBl. II Ausgegeben am 28. Februar 2002 Nr Anlagegruppe gemäß 78 Abs. 1 Z 2 und 3 VAG 12. Gegenstand von Geschäften im Zusammenhang mit derivativen Finanzinstrumenten und strukturierte Anleihen im Sinne des Schreibens des Bundesministeriums für Finanzen vom 24. Juni 1999, GZ /5-V/10/99 (ja/nein) 13. Nominale am Beginn des Geschäftsjahres in der jeweiligen Währung (Währungsschlüssel dreistelliger 14. Nominale des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung in der jeweiligen Währung (Währungsschlüssel dreistelliger 15. Nominale am Ende des Geschäftsjahres in der jeweiligen Währung (Währungsschlüssel dreistelliger 16. Datum der Eintragung des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung 17. Anschaffungswert der am Ende des Geschäftsjahres vorhandenen Nominale in Euro 18. Bilanzwert am Beginn des Geschäftsjahres in Euro 19. Buchwert des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung in Euro 20. Bilanzwert am Ende des Geschäftsjahres in Euro 21. Kurs und Fremdwährungskurs oder Kurs unter Einbeziehung des Fremdwährungskurses, jeweils 22. Börsenkurs bzw. sonstiger Kurs und Fremdwährungskurs oder Börsenkurs bzw. sonstiger Kurs unter Einbeziehung des Fremdwährungskurses, jeweils am Ende des Geschäftsjahres 23. Börsenwert oder sonstiger Kurswert am Ende des Geschäftsjahres in Euro (Zeitwert gemäß 81h Abs. 4 VAG) 24. jeweils für die Bilanzierung am Ende des Geschäftsjahres maßgebender Kurs und Fremdwährungskurs oder Kurs unter Einbeziehung des Fremdwährungskurses 25. Zu- und/oder Abschreibungen in Euro 26. anteilige Zinsen gemäß 78 Abs. 1 Z 18 VAG in Euro 27. Geschäftszahl der gemäß 78 Abs. 4 VAG erteilten Genehmigung Anlage C Aktien, Partizipationsscheine, verbriefte Genussrechte, sonstige verbriefte Forderungen und Geschäftsanteile von Gesellschaften mit beschränkter Haftung gemäß 78 Abs. 1 Z 4 bis 5a und 15 und Abs. 4 sowie Kommanditeinlagen gemäß 78 Abs. 1 Z 15a VAG und Abs. 4: 2. WKN; ersatzweise ISIN oder interne Kenn-Nummer 3. Bezeichnung des Emittenten oder der Gesellschaft mit beschränkter Haftung oder der Kommanditgesellschaft 4. OeNB-Identnummer des Emittenten; bei ausländischen Emittenten ersatzweise interne Identnummer 5. Sitz des Emittenten oder der Gesellschaft mit beschränkter Haftung oder der Kommanditgesellschaft (Länderschlüssel zweistelliger 6. Bezeichnung des Erstverwahrers samt Länderschlüssel zweistelliger ISO-Code 7. notierter oder gehandelter/nicht notierter oder nicht gehandelter Vermögenswert 8. Währung (Währungsschlüssel dreistelliger 9. Abteilung gemäß 20 Abs. 2 VAG 10. Anlagegruppe gemäß 78 Abs. 1 Z 4 bis 5a, 15 und 15a VAG 11. Gegenstand von Geschäften im Zusammenhang mit derivativen Finanzinstrumenten und strukturierte Anleihen im Sinne des Schreibens des Bundesministeriums für Finanzen vom 24. Juni 1999, GZ /5-V/10/99 (ja/nein) 12. Stücke (Aktien, Wertpapiere über Partizipations- und Genussrechtskapital) oder Nominale (Wertpapiere über Ergänzungskapital; Wertpapiere über Genussrechtskapital, sofern mit Anleihecharakter) oder Höhe der in einem öffentlichen Buch eingetragenen Gesellschafteranteile am Beginn des Geschäftsjahres in der jeweiligen Währung (Währungsschlüssel dreistelliger 13. Stücke (Aktien, Wertpapiere über Partizipations- und Genussrechtskapital) oder Nominale (Wertpapiere über Ergänzungskapital; Wertpapiere über Genussrechtskapital, sofern mit An-

4 458 BGBl. II Ausgegeben am 28. Februar 2002 Nr. 99 leihecharakter) oder Höhe der in einem öffentlichen Buch eingetragenen Gesellschafteranteile des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung in der jeweiligen Währung (Währungsschlüssel dreistelliger 14. Stücke (Aktien, Wertpapiere über Partizipations- und Genussrechtskapital) oder Nominale (Wertpapiere über Ergänzungskapital; Wertpapiere über Genussrechtskapital, sofern mit Anleihecharakter) oder Höhe der in einem öffentlichen Buch eingetragenen Gesellschafteranteile am Ende des Geschäftsjahres in der jeweiligen Währung (Währungsschlüssel dreistelliger ISO- Code) 15. Datum der Eintragung des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung 16. Anschaffungswert der am Ende des Geschäftsjahres vorhandenen Stücke (Aktien, Wertpapiere über Partizipations- und Genussrechtskapital) oder Nominale (Wertpapiere über Ergänzungskapital; Wertpapiere über Genussrechtskapital, sofern mit Anleihecharakter) oder Höhe der in einem öffentlichen Buch eingetragenen Gesellschafteranteile in Euro 17. Bilanzwert am Beginn des Geschäftsjahres in Euro 18. Buchwert des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung in Euro 19. Bilanzwert am Ende des Geschäftsjahres in Euro 20. Kurs und Fremdwährungskurs oder Kurs unter Einbeziehung des Fremdwährungskurses, jeweils 21. Börsenkurs bzw. sonstiger Kurs und Fremdwährungskurs oder Börsenkurs bzw. sonstiger Kurs unter Einbeziehung des Fremdwährungskurses, jeweils am Ende des Geschäftsjahres 22. Börsenwert oder sonstiger Kurswert am Ende des Geschäftsjahres in Euro (Zeitwert gemäß 81h Abs. 4 VAG) 23. jeweils für die Bilanzierung am Ende des Geschäftsjahres maßgebender Kurs und Fremdwährungskurs oder Kurs unter Einbeziehung des Fremdwährungskurses 24. Zu- und/oder Abschreibungen in Euro 25. Geschäftszahl der gemäß 78 Abs. 4 VAG erteilten Genehmigung Anlage D Investmentzertifikate gemäß 78 Abs. 1 Z 6 und Abs. 4 VAG; Investmentzertifikate gemäß 77 Abs. 8 Z 1 VAG (in den Abteilungen fondsgebundene Pensionszusatz- und sonstige fondsgebundene Lebensversicherung): 2. WKN; ersatzweise ISIN oder interne Kenn-Nummer 3. Bezeichnung der Kapitalanlagegesellschaft 4. Sitz der Kapitalanlagegesellschaft (Länderschlüssel zweistelliger 5. Bezeichnung des Erstverwahrers samt Länderschlüssel zweistelliger ISO-Code 6. Fonds gemäß 79 Abs. 1 Z 3 (aktienlastig)/fonds gemäß 79 Abs. 1 Z 5 VAG (rentenlastig)/immobilienfonds und Immobilien-Spezialfonds gemäß 79 Abs. 1 Z 7 lit. d ausgenommen Vermögenswerte der Abteilungen gemäß 20 Abs. 2 Z 2 VAG 7. Währung (Währungsschlüssel dreistelliger 8. Abteilung gemäß 20 Abs. 2 VAG 9. Anlagegruppe gemäß 78 Abs. 1 Z 6 VAG ausgenommen Vermögenswerte der Abteilungen gemäß 20 Abs. 2 Z 2 VAG 10. Anteile am Beginn des Geschäftsjahres 11. Stückzahl der Anteile des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung 12. Anteile am Ende des Geschäftsjahres 13. Datum der Eintragung des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung 14. Anschaffungswert der am Ende des Geschäftsjahres vorhandenen Anteile in Euro ausgenommen Vermögenswerte der Abteilungen gemäß 20 Abs. 2 Z 2 VAG 15. Bilanzwert am Beginn des Geschäftsjahres in Euro 16. Buchwert des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung in Euro 17. Bilanzwert am Ende des Geschäftsjahres in Euro 18. Kurs und Fremdwährungskurs oder Kurs unter Einbeziehung des Fremdwährungskurses, jeweils

5 BGBl. II Ausgegeben am 28. Februar 2002 Nr Börsenkurs bzw. errechneter Wert je Anteil und Fremdwährungskurs oder Börsenkurs bzw. errechneter Wert je Anteil unter Einbeziehung des Fremdwährungskurses, jeweils am Ende des Geschäftsjahres 20. Börsenwert oder errechneter Wert am Ende des Geschäftsjahres in Euro (Zeitwert gemäß 81h Abs. 4 VAG) 21. jeweils für die Bilanzierung am Ende des Geschäftsjahres maßgebender Kurs bzw. errechneter Wert je Anteil und Fremdwährungskurs oder Kurs bzw. errechneter Wert je Anteil unter Einbeziehung des Fremdwährungskurses 22. Zu- und/oder Abschreibungen in Euro 23. Geschäftszahl der gemäß 78 Abs. 4 VAG erteilten Genehmigung ausgenommen Vermögenswerte der Abteilungen gemäß 20 Abs. 2 Z 2 VAG Anlage E Darlehen, Kredite und sonstige Forderungen aus Darlehen und Krediten gemäß 78 Abs. 1 Z 7 und 11 und Abs. 4 VAG: 1. Bezeichnung des Darlehens- oder Kreditschuldners 2. Wohn- oder Firmensitz und Land (Länderschlüssel zweistelliger des Darlehensoder Kreditschuldners 3. Bezeichnung des Landes der Belegenheit (Länderschlüssel zweistelliger 4. Währung (Währungsschlüssel dreistelliger 5. Abteilung gemäß 20 Abs. 2 VAG 6. Anlagegruppe gemäß 78 Abs. 1 Z 7 und 11 VAG 7. Besicherung (Art, Bezeichnung, Land Länderschlüssel zweistelliger 8. Bilanzwert am Beginn des Geschäftsjahres in Euro 9. Datum der Eintragung des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung 10. Buchwert des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung in Euro 11. Bilanzwert am Ende des Geschäftsjahres in Euro 12. Fremdwährungskurs zum Zeitpunkt der Zuzählung 13. Fremdwährungskurs am Ende des Geschäftsjahres 14. für die Bilanzierung am Ende des Geschäftsjahres maßgebender Fremdwährungskurs 15. Zu- und/oder Abschreibungen in Euro 16. anteilige Zinsen gemäß 78 Abs. 1 Z 18 VAG in Euro 17. im Voraus verrechnete Zinsen gemäß 78 Abs. 2 VAG in Euro 18. Geschäftszahl der gemäß 78 Abs. 4 VAG erteilten Genehmigung Anlage F Darlehen, Kredite und sonstige Forderungen aus Darlehen und Krediten gemäß 78 Abs. 1 Z 9, 10, 13 und 15b und Abs. 4 VAG: 1. Bezeichnung des Darlehens- oder Kreditschuldners 2. Wohn- oder Firmensitz und Land (Länderschlüssel zweistelliger des Darlehensoder Kreditschuldners 3. OeNB-Identnummer des Darlehens- oder Kreditschuldners, wenn in einer Abteilung gemäß 20 Abs. 2 VAG mit Ausnahme der Abteilung indexgebundene Lebensversicherung bzw. bei den Bedeckungswerten in einer Bilanzabteilung jeweils mehr als an Kapitalanlagen mit Ausnahme solcher gemäß 78 Abs. 1 Z 1, 7 und 11 VAG beim selben Unternehmen oder Schuldner veranlagt sind 4. Bezeichnung des Landes der Belegenheit (Länderschlüssel zweistelliger 5. Währung (Währungsschlüssel dreistelliger 6. Abteilung gemäß 20 Abs. 2 VAG 7. Anlagegruppe gemäß 78 Abs. 1 Z 9, 10, 13 und 15b VAG 8. Besicherung (Art, Bezeichnung, Land Länderschlüssel zweistelliger 9. Darlehen im Zusammenhang mit Wertpapier-Leihgeschäften 10. Darlehen an Immobilien-Objektgesellschaften gemäß 78 Abs. 1 Z 15b VAG

6 460 BGBl. II Ausgegeben am 28. Februar 2002 Nr Bilanzwert am Beginn des Geschäftsjahres in Euro 12. Datum der Eintragung des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung 13. Buchwert des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung in Euro 14. Bilanzwert am Ende des Geschäftsjahres in Euro 15. Fremdwährungskurs zum Zeitpunkt der Zuzählung 16. Fremdwährungskurs am Ende des Geschäftsjahres 17. für die Bilanzierung am Ende des Geschäftsjahres maßgebender Fremdwährungskurs 18. Zu- und/oder Abschreibungen in Euro 19. anteilige Zinsen gemäß 78 Abs. 1 Z 18 VAG in Euro 20. im Voraus verrechnete Zinsen gemäß 78 Abs. 2 VAG in Euro 21. Geschäftszahl der gemäß 78 Abs. 4 VAG erteilten Genehmigung Anlage G Vorauszahlungen auf Polizzen gemäß 78 Abs. 1 Z 12 VAG; Vorauszahlungen auf Polizzen gemäß 77 Abs. 8 Z 3 VAG (in den Abteilungen fondsgebundene Pensionszusatz- und sonstige fondsgebundene Lebensversicherung): 1. Bezeichnung des Versicherungsnehmers 2. Polizzen-Nummer des Lebensversicherungsvertrages 3. Bezeichnung des Landes der Belegenheit (Länderschlüssel zweistelliger 4. Währung (Währungsschlüssel dreistelliger 5. Abteilung gemäß 20 Abs. 2 VAG 6. Anlagegruppe gemäß 78 Abs. 1 Z 12 VAG 7. Bilanzwert am Beginn des Geschäftsjahres in Euro 8. Datum der Eintragung des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung 9. Buchwert des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung in Euro 10. Bilanzwert am Ende des Geschäftsjahres in Euro 11. für die Bilanzierung am Ende des Geschäftsjahres maßgebender Fremdwährungskurs 12. Zu- und/oder Abschreibungen in Euro 13. im Voraus verrechnete Zinsen gemäß 78 Abs. 2 VAG in Euro Anlage H Liegenschaften und liegenschaftsgleiche Rechte gemäß 78 Abs. 1 Z 14 und Abs. 4 VAG: (Gerichtsbezirk, Katastralgemeinde, Einlagezahl und Anschrift) 2. Belegenheit des Vermögenswertes (Länderschlüssel zweistelliger 3. Liegenschaftskomplex gemäß 79 Abs. 1 Z 7 lit. a VAG Angabe der zusammenhängenden anderen Liegenschaften 4. Währung (Währungsschlüssel dreistelliger 5. Abteilung gemäß 20 Abs. 2 VAG 6. Anlagegruppe gemäß 78 Abs. 1 Z 14 VAG 7. Bilanzwert am Beginn des Geschäftsjahres in Euro 8. Datum der Eintragung des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung 9. Buchwert des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung in Euro 10. Bilanzwert am Ende des Geschäftsjahres in Euro 11. für die Bilanzierung am Ende des Geschäftsjahres maßgebender Fremdwährungskurs 12. Zeitwert am Ende des Geschäftsjahres in Euro gemäß 81h Abs. 4 VAG 13. Bilanzwert der Schulden gemäß 77 Abs. 5 VAG am Beginn des Geschäftsjahres in Euro 14. Datum der Eintragung des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung der Schulden gemäß 77 Abs. 5 VAG 15. Buchwert des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung der Schulden gemäß 77 Abs. 5 VAG in Euro 16. Bilanzwert der Schulden gemäß 77 Abs. 5 VAG am Ende des Geschäftsjahres in Euro

7 BGBl. II Ausgegeben am 28. Februar 2002 Nr für die Bilanzierung der Schulden gemäß 77 Abs. 5 VAG am Ende des Geschäftsjahres maßgebender Fremdwährungskurs 18. Zu- und/oder Abschreibungen in Euro 19. Geschäftszahl der gemäß 78 Abs. 4 VAG erteilten Genehmigung Anlage I Guthaben und laufende Guthaben bei Kreditinstituten gemäß 78 Abs. 1 Z 16 und 17 und Abs. 4 VAG; Guthaben bei Kreditinstituten gemäß 77 Abs. 8 Z 2 VAG (in den Abteilungen fondsgebundene Pensionszusatz- und sonstige fondsgebundene Lebensversicherung): 1. Bankkonto-/Einlagebuch-Nummer 2. Bezeichnung des kontoführenden Kreditinstituts 3. OeNB-Identnummer des kontoführenden Kreditinstituts; bei ausländischen Kreditinstituten interne Identnummer 4. Bezeichnung des Landes des kontoführenden Kreditinstituts (Länderschlüssel zweistelliger 5. Verwahrungsort des Einlagebuches (Länderschlüssel zweistelliger 6. Währung (Währungsschlüssel dreistelliger 7. Abteilung gemäß 20 Abs. 2 VAG 8. Anlagegruppe gemäß 78 Abs. 1 Z 16 und 17 VAG 9. Bilanzwert am Beginn des Geschäftsjahres in Euro 10. Buchwert des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung in Euro 11. Datum der Eintragung des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung 12. Bilanzwert am Ende des Geschäftsjahres in Euro 13. für die Bilanzierung am Ende des Geschäftsjahres maßgebender Fremdwährungskurs 14. Zu- und/oder Abschreibungen in Euro 15. Geschäftszahl der gemäß 78 Abs. 4 VAG erteilten Genehmigung ausgenommen Vermögenswerte der Abteilungen gemäß 20 Abs. 2 Z 2 VAG Kassenbestände gemäß 78 Abs. 1 Z 17 VAG: 1. Bezeichnung des Verwahrungsortes (Länderschlüssel zweistelliger 2. Währung (Währungsschlüssel dreistelliger 3. Abteilung gemäß 20 Abs. 2 VAG 4. Anlagegruppe gemäß 78 Abs. 1 Z 17 VAG 5. Bilanzwert am Beginn des Geschäftsjahres in Euro 6. Datum der Eintragung des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung 7. Betrag des Zu- und/oder Abganges und der Umbuchung in Euro 8. Bilanzwert am Ende des Geschäftsjahres in Euro 9. für die Bilanzierung am Ende des Geschäftsjahres maßgebender Fremdwährungskurs 10. Zu- und/oder Abschreibungen in Euro Anlage J Anlage K Vermögenswerte gemäß 1 Abs. 2, Anlagegruppe 00 : Bei Vermögenswerten dieser Anlagegruppe sind die zutreffenden Mindestangaben der Anlagen A bis J aufzuzeichnen.