Aktuelle Arbeiten des Basler Ausschusses

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1 Aktuelle Arbeiten des Basler Ausschusses Wirtschaftskammer Österreich 15 Juni 2016, Wien Karl Cordewener Stellvertretender Generalsekretär

2 Überblick Fertigstellung des Reformpakets (Basel III) Standardansätze Änderungen im auf internen Ratings basierenden Ansatz Kalibrierung Überprüfung der Umsetzung von Basel III Fragen der Aufsicht 2

3 Fertigstellung des Reformpakets Basel III bereits erfolgreich Seit 2010 konnte Kapitallücke von etwa 800 Mrd abgebaut werden Leverage ratio stieg im Durchschnitt von 3% auf 5% Risikogewichte im Durchschnitt etwas gesunken Kapitalaufstockung insbesondere durch einbehaltene Gewinne Liquiditätskennziffer im Durchschnitt bei 120% 3

4 Fertigstellung des Reformpakets Reformpaket wird gegen Ende 2016 fertiggestellt sein Wesentliche Ziele bei der Fertigstellung Vertrauen in risikogewichtetes Eigenkapital wiederherzustellen (Modelle hierbei im Vordergrund); und Schwankungsbreite risikogewichteter Aktiva zu reduzieren Committee will focus on not significantly increasing overall capital requirements Kapitalanforderungen können jedoch für einzelne Aktiva oder Banken steigen 4

5 Was hat der Ausschuss fertiggestellt? Zinsänderungsrisiko im Bankenbuch Überarbeitung der Marktrisiken 5

6 Zinsänderungsrisiko im Bankenbuch Im April 2016 veröffentlicht Im Juni 2015 Konsultation zu Säule 1 und Säule 2 Ansätzen Ausschuss entschied Erweiterter Säule 2 Ansatz Standardisierte Veröffentlichungsvorschriften Aufseher können Banken verpflichten, einen Standardansatz zu verwenden (anstelle von Modellen Aufseher sollen Kriterien zur Identifizierung von Ausreissern veröffentlichen Zinsänderungsrisiko ein wichtiges Risiko 6

7 Überarbeitung der Marktrisiken Regelung im Januar 2016 nach umfangreichen Konsultationen veröffentlicht Standardansatz und Modelle Modelle erlaubt, da ausreichende Daten vorhanden und Modelle sich bewährt haben Marktilliquidität stärker berücksichtigt Grenze zwischen Bankenbuch und Handelsbuch klarer formuliert 7

8 Was wird bis Ende des Jahres verabschiedet? Standardansatz zum Kreditrisiko Standardansatz zum operationellen Risiko Änderungen zum internen Rating Kalibrierung Veröffentlichungsvorschriften 8

9 Standardansatz zum Kreditrisiko Z. Zt. werden Kommentare zum 2. Konsultationspapier diskutiert Einige ausgewählte Kommentare: "Due diligence" Aktien - Zunehmende Bedeutung des Standardansatzes - Vorschlag eines einheitlichen Risikogewichts von 250% Forderungen an Banken - Sollte staatliche Unterstützung berücksichtigt werden? Regulatorisches Privatkundengeschäft - Ist 0.2% für Anteil der Einzelforderung am Gesamtportfolio angemessen? - Möglichkeit für den Aufseher, Ausnahmen zuzulassen 9

10 Standardansatz zum Kreditrisiko Einige ausgewählte Kommentare: Realkredite - LTV-Tabelle je höher der LTV, desto höher das Risikogewicht - Konstanter Wertansatz der Liegenschaft während der Laufzeit (mit der Möglichkeit für Anpassungen nach unten)? Kreditumrechnungsfaktoren - Hauptkritikpunkt: 10-20% Kreditumrechnungsfaktor für jederzeit kündbare Kreditzusagen an Privatkunden Höhere Kapitalanforderungen für (bestimmte) Fremdwährungskredite 10

11 Standardansatz für das operationelle Risiko Konsultationspapier im März 2016 veröffentlicht (Frist bis 3 Juni 2016) Hauptvorschlag: Modelle sollen nicht mehr erlaubt sein Komplexität der Modelle Keine Vergleichbarkeit der einzelnen Modelle Ausschuss hatte erwartet, dass interne Modelle der Banken sich angleichen 11

12 Standardansatz für das operationelle Risiko Vorschlag eines einzigen Standardansatzes Verbindet Basisindikatoransatz mit Verlusten der jeweiligen Bank Eigenkapitalanforderung beruht auf Geschäftsvolumen und operationellen Verlusten (zusätzliche Komponente aber nur für grosse Banken (BI > 1Mrd)) Operationelle Verluste können zu höheren oder geringeren Kapitalanforderungen führen 12

13 Änderungen beim Ansatz zum internen Rating Internes Rating bleibt Bestandteil von Basel III Ziel des Ausschusses, exzessive Schwankungsbreite der Kapitalanforderungen bei vergleichbaren Portfolien zu reduzieren und Missbrauch interner Berechnungsmethoden zu verhindern Wesentliche Vorschläge (Kommentare bis 24 Juni) Mindesthöhe für einzelne Parameter (PD, LGD, CCF) und/oder für das Gesamtbuch (z.b. 60% bis 90% des Standardansatzes) Keine Zulassung des internen Ratings für Forderungen an: - Banken und andere Finanzinstitute - Grossunternehmen (Gesamtaktiva von mehr als 50Mrd) - Aktien (im Bankenbuch) Grund: keine Daten vorhanden (Kreditnehmer oder Zahlungsausfälle) und/oder Modellunsicherheiten 13

14 Kalibrierung Vielleicht die wesentlichste noch ausstehende Frage Umfasst insbesondere Kalibrierung noch ausstehender Elemente (z.b. Risikogewichte, höhere leverage ratio for systemrelevante Banken? Untergrenzen?) Gesamtkapitalanforderungen der Einzelelemente Committee will focus will on not significantly increasing overall capital requirements Sollte aber zu höheren Eigenkapitalanforderungen für Ausreisser führen 14

15 Gibt es Elemente, deren Verabschiedung länger dauert? Überarbeitung der Forderungen an Staaten geht über Ende 2016 hinaus Wird vorgenommen in einer vorsichtigen, stufenweisen und ganzheitlichen Weise Frage geht über Eigenkapitalanforderungen hinaus 15

16 Umsetzung Ziel: Beurteilung der zeitgerechten Umsetzung der Vorschriften in einzelnen Ländern und bei einzelnen Banken Beurteilung einzelner Länder (für Mitglieder des Ausschusses) wird in Kürze abgeschlossen Umsetzung der Liquiditätsvorschriften hat bereits begonnen 16

17 Aufsicht Auch nach Abschluss von Basel III gehen die Arbeiten weiter Aufsichtsfragen werden zunehmend an Bedeutung gewinnen Ergebnisse sind jedoch oft nach aussen nicht sichtbar 17

18 Aufsicht Womit beschäftigt sich der Ausschuss in diesem Zusammenhang Negative Zinsen und Einfluss auf Bankmargen Problemkredite in einigen Ländern; Verschlechterung der Kreditqualität Unternehmensführung, Kultur und Verhalten Digitalisierung cyber risks, Zahlungsverkehr, FinTech Grenzüberschreitende Zusammenarbeit 18

19 Zusammenfassung Basel III wird Ende 2016 abgeschlossen sein Vieles ist bereits fertig, aber einige Arbeiten müssen noch abgeschlossen werden Standardansätze, Änderungen beim internen Rating Kalibrierung Umsetzungs- und Aufsichtsfragen sind weitere wichtige Gebiete mit zunehmender Bedeutung 19