FLEXIBILISIERUNG DER VORSORGE IN THEORIE UND PRAXIS WAHLMÖGLICHKEITEN FÜR VERSICHERTE

Transkript

1 FLEXIBILISIERUNG DER VORSORGE IN THEORIE UND PRAXIS WAHLMÖGLICHKEITEN FÜR VERSICHERTE St.Gallen, 12. November 2015

2 Leitende Fragen Welche Wahlmöglichkeiten beim Bezug der Altersleistung gibt es aktuell? Welche Wahlmöglichkeiten beim Bezug der Altersleistung soll es künftig geben? Wie wird in der Praxis gewählt? 2

3 Kernelement der Altersvorsorge 2020 vom starren Rentenalter zum flexiblen Referenzalter Auszug aus der Einführung zur Botschaft des BR vom 19. November 2014 "Heute bestehen nur eingeschränkte Möglichkeiten, Altersleistungen flexibel zu beziehen. Dieses starre System entspricht weder den Bedürfnissen der Versicherten noch den demografischen Rahmenbedingungen. Daher soll der Begriff «Rentenalter» durch «Referenzalter» ersetzt werden; das ermöglicht eine weitreichende Flexibilität nach oben und nach unten." 3

4 Was ist aktuell das gesetzliche AHV-Rentenalter? Männer Frauen korrekte Angabe zu tiefe Angabe zu hohe Angabe weiss nicht/keine Angabe

5 Sollen Frauen und Männer das gleiche Rentenalter haben? Männer (n=418) Frauen (n=335) % 25% D-CH (n=528) W-CH (n=199) Tessin (n=27) % tiefe Bildung (n=48) mittlere Bildung (n=368) hohe Bildung (n=329) Frauen früher pensionieren als Männer Gleiches Rentenalter für Männer und Frauen weiss nicht/keine Angabe 5

6 Haben Sie schon von der Altersreform 2020 gehört? Männer (n=418) Frauen (n=335) % 39% D-CH (n=528) W-CH (n=199) % Tessin (n=27)* tiefe Bildung (n=48) mittlere Bildung (n=368) hohe Bildung (n=329) ja nein weiss nicht/keine Angabe 6

7 Ist eine Reform der Altersvorsorge notwendig? Männer (n=418) Frauen (n=335) % Aktiv Vers Jahre (n=46) Aktiv Vers Jahre (n=169) Aktiv Vers. 42+ Jahre (n=400) Passiv Vers. (n=137) % 63% tiefe Bildung (n=48) mittlere Bildung (n=368) hohe Bildung (n=329) Einkommen <5'000 (n=97) Einkommen 5'000-10'000 (n=362) Einkommen über 10'000 (n=229) politische Ausrichtung links (n=125) politische Ausrichtung Mitte politische Ausrichtung rechts ja nein weiss nicht / keine Angabe 7

8 Einstellung zur Altersvorsorge generell Die Altersvorsorgereform muss die Renten auch für künftige Generationen sichern Unser Drei-Säulen-System muss in jedem Fall erhalten bleiben Die Versicherer und deren Pensionskassenlösungen sorgen für Stabilität im System der Altersvorsorge Eine Senkung des Umwandlungssatzes in der 2. Säule dient nicht den künftigen Pensionierten sondern vielmehr den Versicherungen und den Pensionskassen, damit sie mehr Gewinn machen Die heutige Umverteilung in der 2. Säule zulasten der Arbeitstätigen muss gestoppt werden sehr einverstanden (4) eher einverstanden (3) weiss nicht/keine Antwort eher nicht einverstanden (2) ganz und gar nicht einverstanden (1) 8

9 Wahlmöglichkeiten AHV aktuell Frühestens ab Alter 62/63, Kürzung um 6.8% pro Vorbezugsjahr* 1 Vorbezug Vorbezug nur für ganze Jahre möglich AHV-Beitragspflicht nach Vorbezug als Nichterwerbstätige(r)** Längstens bis Alter 69/70, Erhöhung bis maximal 31.5% 2 Aufschub Aufschub mind. 1 Jahr, anschliessend monatlich möglich AHV-Beitragspflicht bei Erwerbstätigkeit, Freibetrag 16'800*** * Anwendung der Skala 44 volle Beitragsjahre möglich ** Allenfalls Beitragsbefreiung über Ehegatte, Vergleichsberechnung bei tiefem Beschäftigungsgrad *** pro Jahr und pro Arbeitgeber, Beiträge sind nicht mehr rentenbildend 9

10 Wahlmöglichkeiten AHV gemäss AV2020 Frühestens ab Alter 62/62, Kürzung um 4.1% / 7.9% / 11.4%* 1 Vorbezug Vorbezug monatlich möglich Keine AHV-Beitragspflicht als Nichterwerbstätiger Längstens bis Alter 70/70, Erhöhung bis maximal 25.7% 2 Aufschub Aufschub monatlich möglich AHV-Beitragspflicht bei Erwerbstätigkeit, ohne Freibetrag** Anteiliger Rentenvorbezug/-aufschub ab 20% möglich 3 Teilbezug 3 Teilbezugsschritte möglich AHV-Beitragspflicht bei Resterwerbstätigkeit erhöht Restrente * Anwendung der Skala 41/42/43 keine vollen Beitragsjahre Kürzung insgesamt 6.4%/12.4%/18.2% ** Neuberechnung der Rente kann bei vollem Aufschub beantragt werden 10

11 Wahlmöglichkeiten Pensionskasse aktuell gemäss BVG 1 Teilweiser Kapitalbezug 25% des obligatorischen Altersguthabens gemäss BVG 11

12 Wahlmöglichkeiten Pensionskasse AV 2020 gemäss BVG 1 Vorbezug/ Aufschub Frühestens ab Alter 62 bei Beendigung Arbeitsverhältnis* Längstens bis Alter 70 bei fortgesetzter Erwerbstätigkeit Keine Versicherungspflicht nach 65 (auch bei Erwerbstätigkeit) 2 Teilpensionierung Schrittweiser Teilbezug der Altersleistung** Weiterversicherung des Lohnes bei Reduktion Beschäftigungsgrad * Bezug vor 62 möglich bei Restrukturierungen / öffentlichem Interesse / kollektiven Rücktrittsmöglichkeiten ** Bei Kapitalbezügen maximal 3 Schritte 12

13 Wahlmöglichkeiten Pensionskasse aktuell (falls im Reglement) 1 Vorbezug/ Aufschub* Frühestens ab Alter 58 bei Beendigung Arbeitsverhältnis** Längstens bis Alter 70 bei fortgesetzter Erwerbstätigkeit Keine Versicherungspflicht nach 65 (auch bei Erwerbstätigkeit) 2 Flexibler Kapitalbezug Altersleistung ganz oder teilweise als Kapital Anmeldefrist für (Teil-)Kapitalbezug möglich Sonderbesteuerung Kapitalbezug (dafür 3-Jahresfrist seit Einkauf) 3 Teilpensionierung Schrittweiser Teilbezug der Altersleistung Weiterversicherung des Lohnes bei Reduktion Beschäftigungsgrad * Pensionskassen können AHV-Überbrückungsrenten anbieten ** Pensionskasse zum Ausgleich der Leistungsreduktion Einkäufe zulassen 13

14 Aufschub in anderen Sozialversicherungen? Arbeitslosenversicherung Beitragspflicht bis zum ordentlichen Rentenalter Kein Leistungsanspruch nach ordentlichem Rentenalter Unfallversicherung Beitragspflicht und Leistungsanspruch auch nach ordentlichem Rentenalter Kein UVG-Freibetrag Krankentaggeldversicherung Gesetzliche / vertragliche Lohnfortzahlungspflicht auch nach ordentlichem Rentenalter KTG-Deckung in der Regel nur bis zum ordentlichen Rentenalter (AVB) Gebundene Vorsorge 3a Aufschub bis 69/70 mit/ohne Beitragszahlung möglich bei fortgesetzter Erwerbstätigkeit Aufschub auch möglich bei AHV-Lohn < Freibetrag Im Beendigungsjahr kann voller Betrag einbezahlt werden (6'768 bzw. 20%) 14

15 15 Wahlmöglichkeit zwischen Vorsorgeplänen (falls im Reglement)

16 16 Wahl der Anlagestrategie (falls im Reglement)

17 Weitere Wahlmöglichkeiten für Versicherte (falls im Reglement) Einkauf von Beitragsjahren Finanzierung von selbstgenutztem Wohneigentum AHV-Überbrückungsrenten Begünstigung im Todesfall Höhe der anwartschaftlichen Hinterlassenenleistungen nach Pensionierung 17

18 Welche Auszahlungsvariante würden Sie heute wählen? % 2% Aktiv Vers Jahre (n=46) Aktiv Vers Jahre (n=169) % 52% Aktiv Vers. 42+ Jahre (n=400) Passiv Vers. (n=137) Unwissende (n=67) Anfänger (n=373) Fortgeschrittene (n=208) Profis (n=102) mtl. Rente aufteilen: Rente/Bezug Bezug des ganzen Geldes 18

19 Wie wählen die Versicherten Ausgangslage I per Ende 2014 Registrierte Sammelstiftungen Nicht registrierte Sammelstiftungen Firmen 40'548 1'921 Versicherte 311'678 9'301 Ø Alter Ø Lohn 81' '810 Median-Lohn 69' '000 Ø Altersguthaben 87' '657 Median-Altersguthaben 28'991 26'297 19

20 Wie wählen die Versicherten Ausgangslage II 2010 bis 2014 Registrierte Sammelstiftung Nicht registrierte Sammelstiftung Pensionierungen total 21'350 1'324 davon ordentlich (absolut / %) 14'248 67% % davon vorzeitige 4'591 22% % davon aufgeschoben 1'696 8% % davon gleitend 815 4% 74 6% Ø Altersguthaben ordentlich 213' '409 Ø Altersguthaben vorzeitig 285' '637 Ø Altersguthaben aufgeschoben 358' '514 20

21 Wie wählen die Versicherten Ordentliche Pensionierungen I 2010 bis 2014 Registrierte Sammelstiftung Nicht registrierte Sammelstiftung Ordentliche Pensionierungen 14' davon mit Kapitalbezug (absolut / %) 7'444 52% % davon mit Rentenbezug 5'425 38% % davon mit Mischform Rente/Kapital 1'379 10% 18 2% Ø Altersguthaben Kapitalbezüger 151' '756 Ø Altersguthaben Rentenbezüger 253' '223 Ø Altersguthaben Mischform 397' '900 21

22 Wie wählen die Versicherten Ordentliche Pensionierungen II 2010 bis 2014 Ordentliche Pensionierungen '000 2'974 3'099 2'990 2'955 davon mit Kapitalbezug (%) davon mit Rentenbezug (%) davon mit Mischform (%)

23 Wie wählen die Versicherten Vorzeitige Pensionierungen 2010 bis 2014 Registrierte Sammelstiftung Nicht registrierte Sammelstiftung Vorzeitige Pensionierungen 4' davon mit Kapitalbezug (absolut / %) 2'572 56% % davon mit Rentenbezug 1'516 33% 69 21% davon mit Mischform Rente/Kapital % 13 4% 23

24 Wie wählen die Versicherten Aufgeschobene Pensionierungen 2010 bis 2014 Registrierte Sammelstiftung Nicht registrierte Sammelstiftung Aufgeschobene Pensionierungen 1' davon mit Kapitalbezug (absolut / %) % % davon mit Rentenbezug % 40 26% davon mit Mischform Rente/Kapital % 5 3% 24

25 Wie wählen die Versicherten Gleitende Pensionierungen 2010 bis Gleitende Pensionierungen davon mit Kapitalbezug beim ersten Schritt (%)

26 Weitere Wahlmöglichkeiten 2010 bis 2014 Registrierte Sammelstiftung Nicht registrierte Sammelstiftung Weiterversicherung des Lohnes (33a) 49 Versicherte 2 Versicherte Ø Lohn vor Weiterversicherung 141' '280 Vorsorgewerke mit Wahlplänen für Versicherte (1d) Anzahl Wahlpläne Vorsorgewerke mit individueller Anlage für Versicherte (1e) Anteil der effektiv investierten Versicherten in % % 26

27 Herzlichen Dank! Harald Hengartner Grossunternehmen Leben Ostschweiz Pionierstrasse 3 SB2.C 8400 Winterthur 27