Geschäftsbericht. der. Energie Gossau AG

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1 Geschäftsbericht 2010 der Energie Gossau AG

2 I n h a l t s v e r z e i c h n i s Seite 1. Vorwort des Präsidenten 3 2. Das Jahr 2010 im Mehrjahresvergleich 4 3. Organe und Mitarbeiter 4 4. Bericht der Geschäftsleitung Wesentliche Ereignisse Ausblick 6 5. Finanzielle Berichterstattung Kundenstruktur Investitionen Bilanz Erfolgsrechnung Anhang zur Jahresrechnung Erläuterungen zur Jahresrechnung Verwendung des Bilanzgewinnes Bericht der Revisionsstelle 12 2

3 1. Vorwort des Präsidenten Sehr geehrte Damen und Herren Dank grossem Einsatz und Engagement aller Beteiligten kann die Energie Gossau AG (EGAG) auf ein erfolgreiches Jahr 2010 zurückblicken. Im Jahr der Gründung musste sich die Energie Gossau AG verschiedenen Herausforderungen stellen. Es galt die gesamte Organisation neu aufzusetzen und zu etablieren, Verträge und Reglemente abzuschliessen und zu validieren, den Betrieb aufrecht zu erhalten, die Kunden zufrieden zu stellen und nicht zuletzt ein gutes Ergebnis zu erzielen. Das ist mit Bravour gelungen. Der Verwaltungsrat bedankt sich an dieser Stelle speziell bei ihrem Geschäftsführer Martin Pflugshaupt, ohne dessen unermüdlichen Einsatz dies alles nicht möglich gewesen wäre. Die Veränderungen machen mit dem ersten Abschluss aber nicht halt. Die Strombranche ist in ständiger Bewegung, niemand weiss zum heutigen Zeitpunkt wohin die Reise geht. Die Energie Gossau AG stellt sich auch dieser Herausforderung. Für das Jahr 2011 steht die Definition und Umsetzung einer für die Energie Gossau AG richtigen und zukunftsweisenden Strategie. Wir sind überzeugt, dass sie damit auch in Zukunft ihren Auftrag, der Grundversorgung mit Energie, sicherstellen und ein positives Ergebnis liefern kann. Der Verwaltungsrat dankt allen Mitarbeitenden für Ihren Beitrag zu diesem erfolgreichen Jahr und dem Aktionär für das Vertrauen und die Unterstützung. Beat Stark Präsident Verwaltungsrat 3

4 2. Das Jahr 2010 im Mehrjahresvergleich Die Energie Gossau AG wurde rückwirkend per 1. Januar 2010 gegründet. Der Mehrjahresvergleich ist deshalb nur mit elektrotechnischen Grössen möglich. Im Jahr 2010 wurde kwh Energie beim Vorlieferanten EKZ bezogen. Nachdem der Energieverbrauch 2009 stagnierte, ist im Jahr 2010 eine Zunahme von 3.95% zu verbuchen. Die Hauptursache dafür war die deutlich kältere Witterung gegenüber Die Zunahme der Heiztaggrade stieg gesamtschweizerisch um 12.7%. [MWh] Energiebezug EKZ 25'000 24'500 24'000 23'500 23'000 22'500 22'000 21'500 21'000 20'500 20' Grafik 1, Energiebezug der Energie Gossau AG 3. Organe und Mitarbeiter Verwaltungsrat Der Verwaltungsrat besteht aus dem Präsidenten und vier Mitgliedern. Beat Stark Martin Keller Peter Meier-Fuchs Verwaltungsratspräsident Verwaltungsrat Verwaltungsrat Ressort Technik Ressort Finanzen 4

5 Stephan Hueber Verwaltungsrat Ressort Marketing Daniel Baldenweg Verwaltungsrat Delegierter des Gemeinderats Revisionsstelle Der Auftrag für die Durchführung der eingeschränkten Revision wurde der KPMG AG, Zürich vergeben. Geschäftsleitung Die Geschäftsleitung wird durch Martin Pflugshaupt, Inhaber und Geschäftsführer der Pflugshaupt Engineering GmbH wahrgenommen. Martin Pflugshaupt Mitarbeiterinnen Die beiden im Stundenlohn angestellten Damen lesen die Stromzähler ab, verpacken und verteilen die Stromrechnungen. Sonja Muff Rosmarie Brändle Technischer Unterhalt, Bau Netzanlagen Der Unterhalt und Bau der Netzanlagen wurde mehrheitlich an die Firma Stocker AG Elektro- Netzbau vergeben. 5

6 4. Bericht der Geschäftsleitung 4.1. Wesentliche Ereignisse Gründung der Aktiengesellschaft Am 29. November 2009 haben sich die Gossauer Stimmbürger für die Umwandlung des Elektrizitätswerks der Zivilgemeinde Gossau in eine privatrechtliche Aktiengesellschaft entschieden. Am 7. April 2010 wurde die Gründung der Energie Gossau AG vollzogen. Ihr Zweck ist, die langfristige Versorgung ihrer Endkunden mit elektrischer Energie und erbringen aller damit zusammenhängenden Dienstleistungen wie Neubau, Unterhalt und Betrieb inklusive Energieverrechnung, Buchhaltung, Beratung und Zählerfernauslesung für Endverbraucher, wie auch für Versorgungsunternehmen. Die Gesellschaft übernimmt die Aktiven und Passiven gemäss Sacheinlage- / Sachübernahmevertrag vom 7. April 2010 / 30. Juni 2010 inkl. Inventar rückwirkend auf den 1. Januar Die übernommenen Aktiven betragen CHF und die übernommenen Passiven Dafür kommen der Sacheinlegerin als voll liberiert geltende Aktien zu nominal CHF der Gesellschaft zu, CHF werden als Darlehen gutgeschrieben. Die Gründung der Gesellschaft war mit grossem Aufwand verbunden. Diverse Beratungs- und Bewertungsaufwendungen für Sacheinlage, Gründungsdokumente, Reglemente und Verträge mit der Gemeinde Gossau mussten erstellt werden. Die neue Homepage erlaubt den Kunden, ihre Stromrechnung direkt mit den EKZ Tarifen zu vergleichen. Zudem sind Formulare für Weg- und Umzug sowie Zuzug vorhanden. Neu stellt die Energie Gossau AG anstatt bisher fünf nur noch drei Akontorechnungen. Der NS-Nachttarif wurde aufgehoben. Einführung Naturstrom «basic» und «star» Per 1. Juli 2010 führte die Energie Gossau AG die Naturstromprodukte Naturstrom basic und Naturstrom star ein, welche bei den EKZ eingekauft werden. Alle Gebäude der politischen Gemeinde, der Primar- und Sekundarschulgemeinde wurden ab der 2. Jahreshälfte mit Naturstrom basic beliefert. Damit erzielte die Gemeinde wesentliche Punkte für das Energiestadt-Label. Am Weihnachtsmarkt war die Energie Gossau AG an einem gemeinsamen Stand mit der Gemeinde mit ihren Naturstromprodukten präsent. Es konnte rund ein duzend Kunden gewonnen werden Ausblick Das Portfolio der Naturstromprodukte soll 2011 erweitert und zusätzliche Naturstrom-Kunden gewonnen werden. Aufgrund neuer gesetzlicher Anforderungen wird die bisherige Software für Fakturierung, Buchhaltung, Kostenrechnung und Anlagebuchhaltung durch eine neue Branchenlösung ersetzt. Die neue Lösung bietet ein periodisches Reporting und vereinfacht die Tarifkalkulationen erheblich. 6

7 5. Finanzielle Berichterstattung 5.1. Kundenstruktur Energieabsatz % 1% 28% Haushaltkunden Landwirtschaft und Kleingewerbe 56% NS-Sammeltarif 12% Baustrom Öffentliche Beleuchtung Grafik 2, Energieabsatz 2010 Grafik 2 stellt die Kundenstruktur im Energieabsatz der Energie Gossau dar. Die Haushaltkunden bilden mit rund 56% die grösste Kundengruppe Investitionen CHF Trafostationen 3'241 Verteilkabinen 60'853 Niederspannungskabel 215'124 Mittelspannungskabel 80'764 Hausanschlüsse 170'563 Messapparate und Einrichtungen 19'494 Bruttoinvestitionen 550'039 Netzkostenbeiträge 135'434 Nettoinvestitionen 414'605 7

8 5.3. Bilanz Erläuterungen Bilanz per Eröffnungsbilanz per CHF CHF Aktiven Flüssige Mittel 1'296'045 1'619'649 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen - gegenüber Dritten 1 1'079' '971 - gegenüber Aktionärin 95'440 0 Aktive Rechnungsabgrenzung 28'703 0 Total Umlaufvermögen 2'499'946 2'353'620 Mobile Sachanlagen 5 5 Immobile Sachanlagen 4'358'275 4'184'214 Gründungskosten 131'770 0 Total Anlagevermögen 4'490'050 4'184'219 Total Aktiven 6'989'996 6'537'839 Passiven Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen - gegenüber Dritten 575' '364 - gegenüber Aktionärin 74'472 0 Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten - gegenüber Dritten 61' gegenüber Aktionärin 49'000 0 Passive Rechnungsabgrenzungen 87'240 16'303 Total kurzfristiges Fremdkapital 847' '667 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 2 1'400'000 1'400'000 Total Fremdkapital 2'247'993 1'954'667 Aktienkapital 3 3'000'000 3'000'000 Freie Reserven 1'583'172 1'583'172 Jahresgewinn 158'831 0 Total Eigenkapital 4'742'003 4'583'172 Total Passiven 6'989'996 6'537'839 8

9 5.4. Erfolgsrechnung 2010 Erläuterungen 2010 Ertrag CHF Ertrag Elektrizität 4 3'106'339 Ertrag Dienstleistungen 5 64'626 Übriger Ertrag 646 Total Ertrag 3'171'611 Aufwand Stromeinkauf 2'197'018 Dienstleistungsaufwand 6 51'622 Personalaufwand 7 14'292 Raumaufwand 8 3'109 Unterhalt und Reparaturen 9 141'564 Versicherungen, Gebühren 13'019 Sponsoring und Verbandsbeiträge 10 16'268 Sonstiger Betriebsaufwand '297 Total Betriebsaufwand Betriebsergebnis vor Zinsen, Abschreibung und Steuern 2'688' '422 Finanzertrag 1'914 Finanzaufwand 12 53'018 Betriebsergebnis vor Abschreibung und Steuern 432'318 Abschreibungen '487 Steuern 0 Jahresgewinn 158'831 9

10 5.5. Anhang der Jahresrechnung Eventualverpflichtungen Bürgschaften zu Gunsten Dritter Brandversicherungswerte der Sachanlagen Netzanalgen keine 13'560'000 CHF Nettoauflösung stiller Reserven keine Risikobeurteilung Der Verwaltungsrat hat regelmässig Risikobeurteilungen vorgenommen und allfällige sich daraus ergebende Massnahmen eingeleitet, um zu gewährleisten, dass das Risiko einer wesentlichen Falschaussage in der Rechnungslegung als klein einzustufen ist. Es bestehen keine weiteren ausweispflichtigen Positionen Erläuterungen zur Jahresrechnung Bilanz 1 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Die Forderungen sind zu Nominalwerten abzüglich betriebswirtschaftlich notwendiger Wertberichtigungen bilanziert. 2 Langfristige Finanzverbindlichkeiten Die langfristige Finanzverbindlichkeit enthält das Darlehen der Politischen Gemeinde Gossau. 3 Aktienkapital 100% des Aktienkapitals ist im Eigentum der Politische Gemeinde Gossau. Erfolgsrechnung Ertrag Elektrizität Der Ertrag Elektrizität setzt sich im Wesentlichen aus dem Ertrag aus dem Stromverkauf, dem Naturstromverkauf, dem Netznutzungsertrag sowie den vereinnahmten Abgaben zusammen. Die Abgaben setzen sich aus kommunalen Konzessionsabgaben, Systemdienstleistungen der nationalen Netzgesellschaft Swissgrid gemäss Art. 31b StromVV und den nationalen Förderabgaben für erneuerbare Energie (kostendeckende Einspeisevergütung) gem. Art. 15b Absatz 4 EnG. 5 Dienstleistungsertrag In dieser Position sind Dienstleistungserträge wie Anschlüsse von temporären Anlagen, Installation Zähler und Apparate sowie der Unterhalt der öffentlichen Beleuchtung der Gemeinde Gossau enthalten. 6 Dienstleistungsaufwand Der Dienstleistungsaufwand besteht aus Dienstleistungen für das Energiedatenmanagement, Zählerfernauslesung, Anschlüsse von temporären Anlagen sowie diverse Kleinaufträge Dritter. 10

11 7 Personalaufwand Der Personalaufwand besteht aus den Löhnen für die Stromablesung, Verpackung und Vertragen der Fakturen ab August Vor August 2010 wurden diese Aufwendungen über die Elektroplanung Tettamanti abgerechnet. 8 Raumaufwand Diese Position enthält die Raummiete der Firma Biber Treuhand AG für Januar bis Mitte März 2010 sowie die Raummiete im Büro Akredo August bis September Unterhalt und Reparaturen Hier sind sämtliche Aufwendungen Unterhalt und Reparaturen von Netzanlagen, Mess- und Steuergeräten sowie der Strassenbeleuchtung enthalten. 10 Sponsoring und Verbandsbeiträge Neben den Vereinssponsorbeträgen sind die Verbandsbeiträge VSE (Verband Schweizerischer Elektrizitätswerke) und VKE (Verband kommunaler Energieversorgungsunternehmen) enthalten. 11 Sonstiger Betriebsaufwand Im sonstigen Betriebsaufwand sind sämtliche ausgelagerte Dienstleistungen, Porti, Rechnungsrevision sowie die Entschädigung Verwaltungsrat enthalten. 12 Finanzaufwand Der Finanzaufwand besteht im Wesentlichen aus dem Darlehenszins der Gemeinde Gossau. 13 Abschreibungen Diese Position enthält die Abschreibungen der Netzanlagen und die Abschreibungen der Gründungskosten, welche über 5 Jahre abgeschrieben werden Verwendung des Bilanzgewinnes Der Verwaltungsrat beantragt der Generalversammlung folgende Gewinnverwendung: Gewinn im Geschäftsjahr 158'831 CHF Zuweisung an die allgemeine gesetzliche Reserve 8'000 CHF Dividende 5% 150'000 CHF Vortrag auf neue Rechnung 831 CHF 11

12 5.8. Bericht der Revisionsstelle 12

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